Совершенствование кредитования физических лиц в коммерческом банке (на примере ОАО «Сбербанк России» Вологодский филиал № 8638)

Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

" Санкт-Петербургский государственный экономический университет"

Филиал СПбГЭУ в г. Череповце

факультет ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ

Кафедра корпоративных финансов и оценки бизнеса

Выпускная квалификационная работа

(бакалаврская работа)

на тему:

" СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ (НА ПРИМЕРЕ ОАО " СБЕРБАНК РОССИИ" ВОЛОГОДСКИЙ ФИЛИАЛ № 8638)"

Череповец

• Введение
• Глава 1. Теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка
• 1.1 Сущность и роль кредитной политики коммерческого банка
• 1.2 Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка
• 1.3 Этапы формирования кредитной политики банка
• Глава 2. Экономическая характеристика и анализ финансового состояния вологодского отделения № 8638 ОАО Сбербанка РФ
• 2.1 Общая характеристика Вологодского отделения № 8638 ОАО Сбербанка РФ
• 2.2 Анализ финансовых показателей деятельности Вологодского отделения № 8638 Северного банка Сбербанка России
• 2.3 Основные направления кредитной политики Сбербанка России по обслуживанию физических лиц
• 2.3.1 Политика потребительского кредитования Сбербанка России
• 2.3.2 Политика Сбербанка России по кредитным картам
• 2.3.3 Политика автокредитования Сбербанка России
• 2.3.4 Политика ипотечного кредитования Сбербанка России
• 2.3.5 Механизм кредитования ОАО «Сбербанком России» физических лиц
• Глава 3. Анализ кредитной политики ОАО Сбербанка РФ
• 3.1 Проблемы кредитной политики ОАО «Сбербанка России». Кредитный риск
• 3.2 Перспективы и стратегии кредитной политики по расширению рынка кредитования физических лиц
• 3.3 Мероприятия по улучшению кредитной политики
• Заключение
• Список использованной литературы

Кредитование народного хозяйства населения является важнейшей активной операцией банков. Роль кредита в развитии рыночной экономики очень важна и многообразна.

Кредит в современных условиях представляет собой форму движения ссудного капитала. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредитором и заёмщиком, при помощи его свободные денежные средства физических и юридических лиц аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который представляется за плату во временное пользование.

Капитал физически, в идее средств производства, не может перемещаться из одной сферы в другую.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения денег, он может обеспечить создание базы ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов.

Без кредитной поддержки практически невозможно быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств и предприятий малого бизнеса, внедрения других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом пространстве.

Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заёмщикам.

Кредитные операции приносят наибольший доход. Основная часть прибыли коммерческого банка формируется за счет этого источника.

Ориентация банка на кредитные операции зависит от экономической обстановки в стране. Банки вкладывают дефицитные денежные ресурсы в операции, обеспечивающие наивысшую процентную маржу. Эта стратегия таит опасность для банков, так как неразборчивость политики банка в области кредитования и формирований кредитного портфеля в сегодняшних условиях, влечёт неприятные последствия: возможностью банкротства и ликвидации банка. Поэтому качество кредитного портфеля и эффективная кредитная политика определяют залог успеха банка.

Кредитная политика влияет на объем денежной массы в обращении и на деятельность самого банка, на перспективы его развития и конкурентоспособность. Проводимая банком кредитная политика влияет на ресурсы самого банка, т. е. на совокупность собственных и привлеченных (заёмных) средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения своих операций.

Важно исследовать проблемы формирования кредитной политики коммерческого банка, это связано с серьезным влиянием на устойчивость функционирования и результат деятельности банка.

Целью дипломной работы является изучение направлений кредитной политики ОАО «Сбербанк России» в области кредитования населения, разработка мер и рекомендаций по совершенствованию кредитных взаимоотношений между ОАО «Сбербанк России» и физическими лицами.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

1. Изучение теоретических основ кредитной политики коммерческого банка;

2. Рассмотрение существующих направлений кредитной политики Сбербанка РФ на примере Вологодского отделения № 8638 Сбербанка РФ;

3. Разработка путей совершенствования кредитных взаимоотношений Сбербанка с индивидуальными заёмщиками.

Объектом исследования данной дипломной работы является Вологодское отделение № 8638 Северного банка Сбербанка России, расположенный по адресу: г. Вологда, ул. Предтеченская, д. 33.

Предмет исследования — формы и виды кредитования физических лиц.

Информационной базой данной работы послужили законодательные, инструктивные, нормативно-правовые акты, труды ведущих экономистов, информационные материалы, а практической базой — данные по кредитованию индивидуальных заёмщиков Сбербанка России за 2012;2014 годы, отчётность банка.

При обработке материала были использованы следующие методы: монографический, статистико-экономический, расчетно — конструктивный, табличный.

кредитование коммерческий банк кредитный

Глава 1. Теоретические аспекты кредитной политики коммерческого банка

1.1 Сущность и роль кредитной политики коммерческого банка

Кредит в современном мире является активным и эффективным «участником» народно-хозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государство, ни предприятия, ни организации, ни население, ни производство и обращение общественного продукта. Кредит осуществляет перелив ресурсов капитала, при этом создаётся новая стоимость.

[Кредитная деятельность — один из важных признаков банка. Кредитная политика банка — едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента. Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных механизмов кредитного процесса, а именно кредитной политики банка.] (33, с. 203)

Одним из основных и перспективных видов деятельности коммерческих банков является кредитование:

1. При успешном осуществлении приведёт к получению основных доходов, будет способствовать повышению надёжности и устойчивости банков, а к разорению и банкротству приводят неудачи в кредитной политике.

2. Для развития экономики страны банки аккумулируют собственные и привлеченные средства для кредитования инвестиций.

3. При успешном осуществлении деятельности прибыль получают все участники (кредитные организации, заёмщики и общество в целом).

Важной проблемой кредитования в России является невозвратность кредита. Оценка кредитоспособности заёмщика — важный момент в кредитных отношениях.

Тавасиев отмечает, что [" кредитная деятельность российских банков наряду с другими обстоятельствами осложняется отсутствием у большинства из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недостаточностью информационной базы для полноценного анализа финансового состояния клиентов" ] (33, с.221)

Исходя из этого, можно сделать вывод о том, что залогом успешной деятельности является эффективная политика банков в области кредитования.

Однако, несмотря на общепризнанность понятия «кредитная политика», он не имеет однозначной трактовки.

В современной экономической литературе параллельно существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого банка:

кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика.

кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком смысле).

Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему мероприятий, которые проводит банк для достижения финансовых результатов, а также является элементом банковской политики. Кредитная политика разрабатывает концепцию организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения, проводит практические меры по их осуществлению.

Концепция определяет: сферу кредитных отношений; сочетание финансовых и кредитных методов распределения и перераспределения средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение экономических и организационных методов. Если изменить один из элементов кредитной политики, то потребуется частично или в полном объёме пересмотреть другие элементы.

Кредитная политика — это комплекс мероприятий банка, цель которых — повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

Каждый банк должен иметь ясное представление о своем будущем, четкую стратегию. Для определения стратегии в области кредитования банк всегда должен знать сложившуюся ситуацию в использовании кредита, шансы и возможные опасности в кредитном деле.

Основой в кредитной политике является разработанная в банке стратегия. В широком смысле кредитная политика — это деятельность, регулирующая отношения между кредитором и заёмщиком, направленная на реализацию свойств кредита и его роли в экономике. Относительно отдельного банка кредитная политика представляет собой деятельность, которая регулирует отношения между банком и клиентом в определенном периоде и осуществляет их интересы. Специальный документ, который отражает основания деятельности — это Положение о кредитной политике.

[Положение о кредитной политике утверждается Советом директоров банка, является серьезным аналитическим документом, регулирующим деятельность кредитной организации] Лаврушин О. И. Банковские риски учебное пособие. М.: Норма, 2010. — С. 54. Увеличение капитала, рост доходов, доверие со стороны клиентов и расширение клиентской базы — все эти проблемы содержаться в стратегии кредитной политики.

Кредитная политика банка изучает:

категории заёмщиков, которым запрещено выдавать кредит либо нежелательно.

стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские сотрудники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов.

Кредитная политика банка содержит обязательные требования к заёмщику банка. Данные требования предъявляются на этапе рассмотрения заявления на получение кредита.

[Требования, к примеру, могут включать в себя минимально допустимую степень финансовой устойчивости потенциального заемщика (требования к уровню кредитоспособности), достаточность собственного капитала заемщика, ограничения максимальной доли заемных средств в активах и выручке заемщика, и тому подобное. Могут быть обозначены предпочтения по видам деятельности потенциальных заемщиков банка] Лаврушин О. И. Банковское дело. Экспресс-курс: Учеб. Пособие 2010. — С. 163.

В кредитной политике содержатся требования к структуре и предмету залога. Например, оговорены допустимые случаи принятия менее ликвидного залогового имущества, прописана обязательная доля высоколиквидного залога в общей структуре обеспечения.

В кредитной политике содержится ценовая стратегия банка. Это порядок установления и определения размера платы за кредит, т. е. процентов и комиссий банка, возможное изменение ставок по действующим кредитным договорам в зависимости от текущих изменений ставок по новым кредитам. Формы кредитования и цели кредитования обозначены в кредитной политике. Банк вырабатывает определённые подходы и устанавливает лимиты, стремится нарастить кредитный портфель, при этом избежать кредитный риск.

Отдельный порядок предусмотрен кредитной политикой для проведения кредитных операций по отношению к особым категориям заёмщиков, имеющих косвенные признаки проблемности. Работник банка проводит мониторинг ссудной задолженности заёмщика для своевременного принятия мер по оценке уровня риска, создание резерва на возможные потери по ссуде.

[Сущность кредитной политики можно определить как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка] Аниховский А. Л. Деньги и кредит. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация — 2010. — № 3. — С. 30.

[Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка] Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: учебник 7-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2011. — С. 145.

Внутренние элементы кредитной политики:

1. Разработка основных направлений кредитования;

2. Организация кредитования;

3. Кредитная политика и контроль за ее реализацией.

Структура кредитной политики:

— осуществление кредитования;

— управление кредитным портфелем;

— контролирование кредитования;

— принципы распределения полномочий;

— лимиты по отдельным направлениям кредитования;

— текущая работа с кредитом;

— резервы на возможные потери по кредитам.

[В целом стратегия кредитной политики вбирает в себя приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке, а тактика — финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений] Лисянский И. Л. Залог как фактор снижения кредитного риска//Финансы и кредит. — 2013. — № 21. — С. 42.

[В качестве одной из главных целей кредитной политики выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при одновременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфеля банка. На качество кредитного портфеля оказывает влияние текущий уровень проблемной и просроченной ссудной задолженности. Просроченной считается непогашенная в срок задолженность, не исполненные обязательства заемщика по кредиту. Проблемная задолженность — это задолженность с прямыми или косвенными признаками фактического наличия или вероятного возникновения проблем в обслуживании кредита заемщиком и своевременном исполнении обязательств заемщика перед банком-кредитором. Чем ниже доля проблемной и просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем соответственно выше качество кредитного портфеля. Качественный кредит — это обеспеченный кредит, который будет погашен в установленный срок без возникновения проблем и затруднений у заемщика] Иванов В. В., Малютина О. Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит. — 2010. — № 5. — С. 11.

В кредитной политике должна быть учтена современная рыночная ситуация. Для этого необходимо регулярно прорабатывать её положения. Пересмотр кредитной политики проводится два раза в год.

[Кредитная политика банка не должна противоречить действующему законодательству Российской Федерации и общему направлению экономического развития государства. Банк, при размещении кредитных ресурсов, должен следовать следующим критериям: требованиям Центрального банка и законодательства РФ; миссии и целям, принятым в банке; кредитной культуре банка; концепции по управлению рисками] Шаламов Г. А. Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков // Банковское дело. — 2010. — № 4. — С. 26 .

Единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков не существует. Каждый банк определяет собственную кредитную политику. Он учитывает экономическую, политическую и социальную ситуацию в регионе, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка. Определение направлений развития и совершенствования банковской деятельности, повышение её эффективности — это роль кредитной политики банка.

На макроэкономическом уровне важное значение кредитной политики в процессе формирования, распределения и перераспределения национального дохода, в организации планирования и регулирования денежного оборота. На микроэкономическом уровне — обеспечение стабильности и надежности банка, его рентабельности и ликвидности.

[Роль кредитной политики банков в экономике определяется ее значением в процессе перераспределения денежных средств между отраслями и сферами рыночной экономики через банки; финансирование и кредитование потребностей экономики и населения на не инфляционной основе, то есть без выпуска обращения дополнительных денежных средств] Жуков Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. — М: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. — С. 89.

Можно сделать вывод о том, что кредитная политика является неотъемлемой частью банковской политики в сфере размещения привлечённых ресурсов в отрасли экономики. Кредитная политика определяет уровень риска, который банк принимает на себя, предоставляя кредит заёмщику.

1.2 Основные положения и принципы, учитываемые при формировании кредитной политики банка

Кредитная политика — это лишь одна грань широкого спектра политики, проводимой банком в его деятельности. В экономической науке устоялось мнение, что кредитная политика соотносится с управлением движения кредита во всех его формах и разновидностях. Именно поэтому кредитная политика — это политика, как в области предоставления кредита, так и в области его получения. Однако данное определение не позволяет в условиях рыночных отношений достаточно полно оценить работу конкретного коммерческого банка с точки зрения организации его кредитных взаимоотношений с клиентами. Поэтому сегодня особое значение приобретает оценка кредитной политики каждого коммерческого банка.

Основные принципы при формировании кредитной политики банка:

1. Обеспечение связи кредитной политики с общей стратегией его экономического развития. Кредитная политика должна рассматриваться как один из обязательных элементов общей стратегии экономического развития банка и требует согласования с его депозитной, процентной политикой, политикой управления банковскими рисками. Как один из крупнейших элементов, входящих в состав общей стратегии экономического развития, кредитная политика должна быть согласована по своим целям с общей стратегией и не вступать с ней в противоречие.

2. Учет в процессе разработки кредитной политики состояния страны и ее развития в определенный период. Кредитная политика банка в значительной степени связана с внешней средой, которая определяется состоянием развития экономики государства. Учет в процессе разработки кредитной политики прогнозирования конъюнктуры финансового рынка. При определении стратегических целей банка по поводу объемов его кредитной деятельности, формирования уровня кредитной ставки, форм и видов кредитования клиентов должны быть прогнозируемые и учтены некоторые изменения, которые ожидаются в данном периоде на финансовом рынке в целом и в тех его сегментах, в которых банк проводит (или собирается проводить) свою кредитную деятельность.

3. Обеспечение соблюдения правовых норм государственного регулирования кредитной деятельности банков. Как и другие сферы экономической деятельности отдельных субъектов хозяйствования, кредитная деятельность банков подлежит активному регулированию со стороны государства. Формами такого регулирования выступают определенные законы, нормативные акты. Стратегические цели кредитной политики и механизм их реализации не должны вступать в противоречие с действующими нормами государственного регулирования кредитной деятельности.

4. Учет внутреннего потенциала банка и возможности его развития. Объем кредитной деятельности банка, диверсификация ее направлений, возможности проведения отдельных операций и применения отдельных кредитных инструментов значительной мере определяются размером его уставного капитала, уровню развития материально-технической базы и инновационных технологий, квалификацией кредитных менеджеров, организационной структурой управления и некоторыми другими элементами, которые характеризуют его внутренний ресурсный потенциал.

Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими овладевают, тем эффективнее деятельность коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности. Выделяют общие и специфические принципы кредитной политики. Под общими принципами кредитной политики понимаются принципы единые для государственной кредитной политики центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политики каждого конкретного коммерческого банка. На рисунке 1.1 представлены основные направления и принципы кредитной политики коммерческого банка.

Рис. 1.1 Основные направления и принципы кредитной политики коммерческого банка Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник. М.: Приор, 2009. — С. 213.

Принципы кредитной политики банка стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в наилучших результатах своей деятельности, с одной стороны, и имеют важное значение при осуществлении кредитной политики в масштабах всего народного хозяйства. Важнейшими общими принципами кредитной политики банка можно считать научную обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную связь элементов кредитной политики.

[Поскольку только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни и субъективных факторов, ее определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересы банка, его персонала и клиентов] Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело: Курс лекций. — М.: Омега-Л, 2010. — С. 85. Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является важным условием повышения эффективности кредитной политики банка. [Сущность кредитной политики можно определить как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка] Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. Пособие. — М.: Новое знание, 2011. — С. 85.

[Кредитная политика необходима банкам прежде всего потому, что позволяет регулировать, управлять, рационально организовать взаимоотношениям между банком и его клиентами по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Важно также подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками в деятельности банка. Кредитная политика может быть агрессивной и традиционной, классической. В основе выбора вида кредитной политики лежит стратегия банка, ориентированная на рост его капитала, увеличение доходов или смешанная стратегия] Ермасова Н. Б. Управление кредитными рисками в банковской сфере//Финансы и кредит. — 2011. — № 4. — С. 43.

[Кредитная политика банка определяется, во-первых, приоритетами в выборе клиентов и кредитных инструментов (сегментирование рынка), во-вторых, нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала и реализующего эти приоритеты на практике. Следовательно, способность управлять риском (в том числе кредитным) зависит, в третьих, от компетентности руководства банка и уровня квалификации персонала, занимающегося отбором конкретных кредитных заявок и выработкой условий кредитных соглашений] Неволина Е. В. Об оценке кредитоспособности заемщиков//Деньги и кредит. — 2011. — № 10. — С. 21.

В целом кредитная политика в части стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке, а в части тактики — финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

1.3 Этапы формирования кредитной политики банка

Одним из основных направлений управления банковской деятельностью является формирование кредитной политики банка. Для каждого банка кредитная политика индивидуальна и составляется с учётом политических, экономических, организационных и иных факторов. Для того, чтобы сформировать ссудный портфель, банк должен придерживаться общепринятого принципа инвестирования — сочетание высокодоходных и рискованных вложений с менее доходными и менее рискованными.

Банк, как самостоятельное кредитное учреждение, проводит индивидуальную кредитную политику, учитывая политическую и экономическую ситуацию, уровень развития банковского законодательства, межбанковскую конкуренцию, степень развития банковской инфраструктуры и т. д.

Элементы кредитной политики банка:

поставленные цели, на основании которых формируется кредитный портфель банка (виды, сроки, размеры и качество обеспечения);

полномочия банка в процессе выдачи, ведения и погашения кредита;

перечень необходимых документов;

основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения;

лимитирование операций по кредитованию;

политика процентных ставок по кредитам;

методика оценки кредитных заявок;

методика диагностики проблемных кредитов, их анализ и пути выхода из сложившейся ситуации.

[Кредитование проводится несколькими этапами, среди которых следует выделить: подготовительный; рассмотрение кредитного проекта; оформление кредитной документации; этап использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования] Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/ Под. ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. — М.: Юрайт-М, 2011. — С. 103.

Кредитная политика коммерческого банка — это комплекс его мероприятий, целью которых является повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска.

Кредитная политика банка устанавливает стандарты, параметры и процедуры, которыми в дальнейшем пользуются банковские работники в своей профессиональной деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими.

[Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной политики порядок ее формирования можно представить в виде следующих этапов] Богданов С. И. Что ждет потребительское кредитование в России? // Национальный банковский журнал. — 2011. — 2. — С. 44:

1 этап. Цель и общие положения кредитной политики, определяющие стратегию коммерческого банка в сфере кредитования.

2 этап. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка. На данном этапе определятся тактика банка в части управления кредитными операциями со стороны персонала кредитного учреждения.

3 этап. Кредитный процесс и его организация на различных этапах реализации кредитного договора. Детальное рассмотрение конкретных операций и подходов к организации кредитного процесса на различных этапах выполнения кредитного договора банка с клиентами.

4 этап. Включает в себя банковский контроль и управление кредитным процессом, а также определение системы мер по контролю и управлению кредитным процессом.

Каждое направление процесса формирования кредитной политики тесно связано между собой и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса.

Совет директоров банка несет ответственность за осуществление кредитной политики. Кредитный Комитет банка разрабатывает, проводит и контролирует кредитную политику. Схематично представлена разработка кредитной политики банка на рисунке 1.2.

Рис 1.2 Схема разработки кредитной политики банка.

В кредитной политике должны быть регламентированы основные направления работы банка и методически изложены следующие разделы:

структура кредитного портфеля и его диверсификация;

процедуры выдачи и погашения кредита;

анализ кредитоспособности заемщика (в том числе залоговой политики банка);

указания по устранению (минимизации) кредитных рисков;

указания по мониторингу проблемных кредитов;

положение, в котором регламентированы полномочия, ответственность работников банка в области кредитования.

При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов (таблица 1.2).

Таблица 1.2

Факторы, определяющие кредитную политику банка Финансы: Учебник/ Под ред.А. Г. Грязновой, Е. В. Маркиной. — М.: Финансы и статистика, 2010. — С. 89.

[Кредитная политика банка определяется, во-первых, приоритетами в выборе клиентов и кредитных инструментов (сегментирование рынка), во-вторых, нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала и реализующего эти приоритеты на практике. Следовательно, способность управлять риском (в том числе кредитным) зависит, в третьих, от компетентности руководства банка и уровня квалификации персонала, занимающегося отбором конкретных кредитных заявок и выработкой условий кредитных соглашений] Едронова В. Н., Хасянова С. Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. — 2012. — № 1. — С. 3.

Кредитная политика обычно оформляется в виде письменно зафиксированного документа, который включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования (таблица 1.3).

Таблица 1.3

Элементы кредитной политики

[Первый этап формирования политики банка в области кредитования — определение его стратегических целей. После этого банк вырабатывает принципы организации кредитного портфеля и далее, основываясь на выбранных принципах, определяет регламент исполнения кредитных операций] Лаврушин О. И. Банковские риски учебное пособие. М.: Норма, 2010. — С. 85.

[Важнейшим показателем, определяющим масштабы кредитных операций, является величина собственных средств (капитала) банка; к нему привязана основная масса обязательных экономических нормативов, содержащихся в Инструкциях ЦБ РФ, непосредственное влияние оказывает общий суммарный показатель выдачи ссуд оказывает норматив достаточности капитала Н1, устанавливаемый как соотношение капитала банка и его активов, взвешенных с учетом риска (в том числе выданных ссуд и учтенных векселей). В пределах нормативных ограничений, которые накладываются Банком России, коммерческий банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавливает процентные ставки исходя из соображений выгодности] Арсанукаева А. С. Финансовый менеджмент. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском — 2009. — № 1. — С. 85. Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним — две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с увеличенным риском, повышенный процент за кредит является «платой за риск» в банковском деле. [При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа — сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее рискованными направлениями кредитования, что также необходимо отразить в регламентирующих параметрах и процедурах, предусмотренных кредитной политикой банка] Жоваников В. Н. Менеджмент кредитных рисков: теоретические аспекты и практические решения//Финансы и кредит. — 2013. — № 3. — С. 25.

В целом кредитная политика в части стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке, а в части тактики — финансовый и иной инструментарий, используемый данным банкомдля реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

Глава 2. Экономическая характеристика и анализ финансового состояния вологодского отделения № 8638 ОАО Сбербанка РФ

2.1 Общая характеристика Вологодского отделения № 8638 ОАО Сбербанка РФ

Объектом исследования дипломной работы является Вологодское отделение № 8638 Сбербанка РФ. Центральный аппарат Вологодского отделения располагается по адресу: г. Вологда, ул. Предтеченская, д. 33.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России), основанный в 1841 году, создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РФ «О банках и банковской деятельности». Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 года за регистрационным номером 1481, учредителем является Банк России.

Структурно банк состоит из центрального аппарата и филиалов. Филиалы банка в республиках, краях, областях, в городах Москве и Санкт-Петербурге называются территориальными банками. Филиалы банка в городах и районах — отделениями. Обособленные структурные подразделения банка за рубежом называются представительствами.

Рис. 2.1 Филиальная сеть Сбербанка РФ

В настоящее время Сбербанк России располагает разветвленной филиальной сетью по всей стране, включающей 17 территориальных банков, 1146 отделений, 18 920 внутренних структурных подразделений. Схематично филиальная сеть Сбербанка РФ представлена на рисунке 2.1.

Таким образом, структура филиальной сети Сбербанка РФ имеет четыре уровня. На первом уровне находится центральный аппарат, который располагается в городе Москва. На втором уровне находятся территориальные банки, то есть филиалы, располагающиеся в республиках, краях, областях. На третьем — отделения, то есть филиалы Банка, располагающиеся в городах и районах. На четвертом — внутренние структурные подразделения — дополнительные офисы и операционные кассы вне кассового узла.

Вологодское отделение № 8638 является отделением Северного банка с центральным управлением в городе Ярославле.

Органы управления Банком:

общее собрание акционеров;

наблюдательный совет;

коллегиальный исполнительный орган;

Правление Банка, единоличный исполнительный орган — Председатель Правления (Президент) Банка. С ноября 2007 года эту должность занимает Герман Греф. Высшим органом управления Банком является общее собрание акционеров.

ОАО «Сбербанк России» Вологодское отделение № 8638 осуществляет следующие банковские операции:

· привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

· размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчётных документов и осуществление кассовое обслуживания физических и юридических лиц;

· покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

· производит переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов;

· осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

· обслуживание международных пластиковых карт и выдача банковских гарантий;

· осуществление кредитования и инвестирования;

· предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или сейфов для хранения документов и ценностей.

" Вип зона" и «Сбербанк Премьер» — для важных клиентов ОАО «Сбербанк России». Это специальные условия обслуживания.

" Сбербанк Премьер" - это индивидуальный подход, предоставляется набор продуктов на специальных условиях, повышенный комфорт обслуживания всех видов. Клиент получает в свое распоряжение персонального менеджера, который поможет решить все интересующие вопросы.

" Сбербанк Премьер" - это:

Специальные выделенные зоны в офисах банка, отличающиеся повышенной комфортностью и отсутствием очередей. Клиент получает приоритет в обслуживании.

Личный менеджер, который будет вести счета и предоставлять только ту информацию, которая необходима;

Перечень специальных продуктов от Сбербанка на выгодных условиях;

Полная конфиденциальность встреч и переговоров;

Выделенная телефонная линия в службе поддержки Сбербанка, которая позволит получить интересующую вас информацию без задержек.

ОАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации и стран СНГ. ОАО «Сбербанк России» на сегодня это лидер российского банковского сектора по общему объему активов. Банк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 января 2014 года на долю Сбербанка приходится 28,9% совокупных банковских активов, 45,7% депозитов физических лиц, 33,6% корпоративных кредитов и 32,7% розничных кредитов. Капитал Сбербанка составляет 1,7 трлн рублей, что соответствует 27,4% совокупного капитала российской банковской системы.

Сбербанк России обладает одной из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (в 2015 году превысило 90 тыс. устройств). Сбербанк также активно развивает свои приложения «Мобильный банк» и «Сбербанк Онл@йн» с внушительной клиентской базой, насчитывающей более 9,4 миллиона и 5,4 миллиона активных пользователей соответственно.

В последние годы Сбербанк существенно расширил свое международное присутствие. Помимо стран СНГ (Казахстан, Украина и Беларусь), Сбербанк представлен в девяти странах Центральной и Восточной Европы (Sberbank Europe AG, бывший VBI) и в Турции (DenizBank). Сделка по покупке DenizBank была завершена в сентябре 2012 года и стала крупнейшим приобретением за 170-тилетнюю историю Банка. Сбербанк России также имеет представительства в Германии и Китае, филиал в Индии, управляет Sberbank Switzerland AG. По данным МСФО, в Сбербанке работают 232 196 человек. Центральному банку Российской Федерации принадлежит 60,25% голосующих акций и 57,58% в уставном капитале банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц. Доля физических лиц в уставном капитале банка составляет около 9%, а доля иностранных инвесторов — более 24%. C 1996 года торги акциями Сбербанка России проводятся на российских биржах ММВБ и РТС. В марте 2007 года Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд рублей. Средний дневной объём торгов акциями Сбербанка составляет 40% объёма торгов на ММВБ.

Чистая прибыль Группы Сбербанка России по МСФО в 2014 году снизилась до 290,3 млрд руб., 362,0 — показатель 2013 года. Приобретение активов в 2014 году (VBI, DenizBank и Cetelem) сократило чистую прибыль на уровне Группы на 4,0 млрд руб. Операционные доходы Группы, до вычета резервов, в 2014 году увеличились на 25,1% - до 351,2 млрд руб. — в основном за счет чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода от банковского бизнеса. Операционные расходы за 2014 год увеличились на 32,1% - до 177, 2 млрд руб., что обусловлено увеличением расходов на персонал и продолжающимися инвестициями в модернизацию, сети и ИТ-систем. В 2014 году Группа увеличила резервы под обесценение кредитного портфеля на 103,4 млрд руб.

2.2 Анализ финансовых показателей деятельности Вологодского отделения № 8638 Северного банка Сбербанка России

Анализ является главным инструментом оценки эффективности хозяйственной деятельности банка. В современном коммерческом банке финансовый анализ представляет собой не простоэлемент финансового управления, а его основу. [Основной из центральных задач финансового анализа в коммерческом банке является обобщающая оценка экономической эффективности его деятельности, которая включает в себя анализ финансовых результатов и финансового состояния банка.] 4

Основной целью деятельности Сбербанка России является привлечение денежных средств физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами.

Преобладающее место в структуре банковских ресурсов занимают привлеченные средства. Они являются основным источником финансирования активных операций банка. Объем привлеченных средств за последние годы постоянно возрастает (таблица 2.2.1)

Таблица 2.2.1

Объем привлеченных средств Вологодским отделением № 8638 Сбербанка РФ в 2012;2014 годах

Данные таблицы показывают, что объем привлеченных средств увеличился за 2014 год на 2 018 808 тысяч рублей или 127,11% и составил 9 465 409 тысяч рублей. Это увеличение произошло в основном за счет роста средств физических лиц на 29,75%, средств на расчетных, текущих и бюджетных счетах юридических лиц — на 40,02%, а также кредитных ресурсов в системе Сбербанка РФ, рост которых составил 256,42%. В течение анализируемого периода особенно возросли вклады населения и хотя процент роста (29,75%) ниже, чем по другим источникам, сумма абсолютного изменения составила 1 636 478 тысяч рублей, что значительно больше роста по всем остальным статьям. Причиной этого является нестабильная обстановка на банковском рынке и недоверие населения коммерческим банкам, а также появление новых видов вкладов, учитывающих интересы различных слоев населения.

Изучение структуры привлеченных средств данного коммерческого банка показало, что, как и ранее, основным источником ресурсов в течение года были сбережения населения. Вклады населения за 2014 год сформировали 75,4% привлеченных ресурсов. Совокупный остаток средств на счетах физических лиц достиг уровня 7 136 662 тысяч рублей. Рост реальных доходов населения создал благоприятные условия для сохранения устойчивого притока средств на рублевые вклады граждан, в результате за 2014 год дополнительно привлечено вкладов населения в рублях 1 636 478 тысяч рублей.

В структуре привлеченных средств юридических лиц произошли качественные изменения: снизилась доля платных ресурсов — депозитов и эмитированных векселей с 6,77% до 2,87% от привлеченных ресурсов. Средства на текущих и расчетных счетах являются наиболее дешевым источником. Но это и самый непредсказуемый инструмент, поэтому высокая их доля в мобилизуемых средствах ослабляет ликвидность банка. Однако за анализируемый период доля этого источника увеличилась незначительно с 11,38 до 12,46%.

Снизилась доля кредитов и иных привлеченных средств от Банка России. В 2014 году данный источник не привлекался. Это может быть охарактеризовано положительно, так как диверсификация привлекаемых ресурсов укрепляет ликвидность банка, а межбанковский кредит не способствует диверсификации. Между тем увеличилась доля кредитных ресурсов, привлеченных в системе Сбербанка РФ на 2,96%.

Привлеченные средства используются по различным направлениям. Использование средств зависит от особенностей коммерческого банка и определяется ими. При этом объем размещенных средств в динамике возрастает (таблица 2.2.2).

Таблица 2.2.2

Объем размещенных средств Вологодским отделением № 8638 Сбербанка РФ в 2012;2014 годах

По данным таблицы 2.2.2 видно, что прирост стоимости размещенных средств в абсолютном выражении составил 1 806 815 тысяч рублей. В целом, за анализируемый период данный показатель увеличился на 26,95%. Это было обусловлено в первую очередь ростом ссуд юридическим лицам и физическим лицам-предпринимателям на 1 277 959 тысяч рублей и с ростом ссуд физическим лицам на 1 087 241 тысяч рублей.

В структуре размещенных средств наиболее весомым показателем является срочная ссудная задолженность юридических лиц и физических лиц-предпринимателей. Удельный вес данного показателя в размещенных средствах банка по итогам 2014 года составил 64,45%, что выше соответствующего показателя на начало года на 1,7%. Доля ссудной задолженности населения в работающих активах увеличилась с 9,98% до 20,63%.

В целом срочная ссудная задолженность за год увеличилась на 2 365 200 тысяч рублей или на 48,5% и составила на 1 января 2015 года 7 240 480 тысяч рублей.

Несмотря на то, что основная доля выданных кредитов приходится на юридических лиц, ссудная задолженность населения растет более быстрыми темпами. Темп прироста по ссудам, выданным населению (162,6%), превышает темп прироста по ссудам, выданным юридическим лицам (30,4%). Наращивание ссудного портфеля осуществлялось не только за счет развития сотрудничества с заемщиками из числа крупных компаний, но и развития клиентской базы в целом, в том числе средних предприятий, малого бизнеса и населения. Высокие темпы прироста ссудного портфеля обеспечили выполнение контрольных ориентиров по доле кредитов клиентов в работающих активах.

Объем средств, размещенных в депозиты Северному банку, за год снизился на 630 162 тысячи рублей, в результате доля внутрисистемных ресурсов в размещенных средствах снизилась с 19,12% до 7,66%.

Наблюдается уменьшение доли средств, размещенных в ценные бумаги, на 0,89% по причине погашения выпусков государственных краткострочных облигаций, облигаций федерального займа и облигаций государственного внутреннего валютного займа. Важной стадией анализа размещенных средств является оценка структуры ссудной задолженности банка.

За отчетный период отраслевая структура кредитного портфеля Вологодского отделения № 8638 Сбербанка РФ не претерпела существенных изменений. Основной упор в соответствии с поставленными задачами был сделан на углубление и расширение кредитования крупнейших и крупных предприятий реального сектора экономики, поддержание отраслевой структуры кредитного портфеля в соответствии с отраслевой структурой экономики региона, как это видно по данным таблицы 2.2.3

Таблица 2.2.3

Структура ссудной задолженности Вологодского отделения № 8638 Сбербанка России за 2014 год

Основным направлением деятельности Вологодского отделения Сбербанка России является кредитование экономики региона: из всего объема остатка ссудной задолженности на долю юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица приходится 75,7%.

Приоритетными отраслями при кредитовании в течение 2014 года оставались: промышленность (45,9%), торговля и общественное питание (20,7%).

Однако в целом за год наблюдается уменьшение доли этих отраслей в общем объеме ссудной задолженности. Удельный вес промышленности за анализируемый период снизился на 8,1%, а торговли и общественного питания на 0,9%. При этом размер ссудной задолженности этих отраслей увеличился на 694 096 и 443 943 тысячи рублей соответственно.

Необходимо отметить о существенном уменьшении в общем остатке ссудной задолженности доля предприятий черной металлургии (на 4,4%), лесной и деревообрабатывающей промышленности (на 2,6%). Ключевым фактором снижения присутствия Вологодского отделения № 8638 Сбербанка РФ в кредитовании этих отраслей явилась серьезная конкуренция со стороны крупных иногородних банков.

Тем не менее, банком проводилась активная работа по развитию операций кредитования. По результатам работы наиболее значительно увеличилась доля по клиентам легкой промышленности (на 1,0%) и пищевой промышленности (на 0,8%).

В целях увеличения объема кредитования существующих клиентов и привлечения новых предприятий Вологодским отделением № 8638 активно использовался инструмент — кредитование под пониженную процентную ставку. Однако принятые меры не принесли результат в планируемом объеме по причине дальнейшего снижения конкурирующими кредитными учреждениями ставок кредитования.

Деятельность банка зависит от ряда факторов. Важнейшим из них является структура актива и пассива баланса.

Таблица 2.2.4.

Аналитическая группировка статей актива баланса Вологодского отделения № 8638 Сбербанка РФ в 2012;2014 годах

Величина активов — нетто за последние годы значительно возросла (таблица 2.2.4.). Это увеличение произошло в основном за счет роста работающих активов. Однако наблюдается опережающее увеличение стоимости активов, не приносящих доход над работающими. Темп роста активов, не приносящих доход, в 2014 году составил 32,9% против 26,9% работающих активов. Однако это отрицательно не сказалось на деятельности банка, так как цена процента работающих и неработающих активов разная.

В 2014 году произошло увеличение стоимости работающих активов на 1 806 815 тысяч рублей или 81,4% общего прироста активов. Это было обусловлено в первую очередь ростом ссуд юридических лиц и физических лиц-предпринимателей на 1 277 959 тысяч рублей и с ростом ссуд физическим лицам на 1 087 241 тысяч рублей. Однако доля работающих активов в активах-нетто снизилась за год с 84,21% до 83,59%.

Объем ресурсов, не приносящих доход, увеличился за год на 32,9%, или на 414 213 тысяч рублей. В результате доля неработающих активов в балансе-нетто увеличилась по сравнению с началом 2014 года на 0,62% и составила 16,41% или 1 671 160 тысяч рублей.

Важно отметить, что процесс наращивания ссудного портфеля сопровождался в 2014 году некоторым улучшением структуры накопленных долгов. Проявляя профессиональный и взвешенный подход при отборе заемщиков и используя «Кредитную фабрику» при выдаче кредитов, Вологодское отделение добилось снижения доли просроченной задолженности в ссудной задолженности на 0,4% и в активе баланса на 0,1%. В абсолютном выражении данный показатель уменьшился за год на 10 114 тысяч рублей.

В целях сокращения объемов отвлечения средств в кассу и на корреспондентский счет, при одновременном обеспечении необходимого уровня ликвидности в течение года ведется контроль за их использованием. Однако за анализируемый период в структуре неработающих активов доля статей корреспондентский счет, средства межфилиальных расчетов, касса и драгметаллы увеличилась с 2,64% до 3,78%.

На деятельности банка положительно сказались и изменения в составе источников (таблица 2.2.5).

Таблица 2.2.5

Аналитическая группировка статей пассива баланса Вологодского отделения № 8638 Сбербанка РФ в 2012;2014 годах

Структурно-стоимостной анализ изменений в пассивах банка за 2014 год свидетельствует о стабильном росте ресурсной базы (на 27,9%) как за счет увеличения привлеченных средств, так и за счет собственного капитала.

Прирост стоимости привлеченных средств в абсолютном выражении составляет 2 018 808 тысяч рублей или 90,89% общего прироста пассивов-нетто. Это увеличение произошло в основном за счет роста средств физических лиц. В течение анализируемого периода вклады населения возросли на 29,75% или 1 636 478 тысяч рублей. Средства юридических лиц возросли на 1,3% за счет остатков средств на расчетных, текущих и бюджетных счетах юридических лиц.

Собственные средства Вологодского отделения Сбербанка России возросли на 261% и составили 522 282 тысяч рублей.

Расширение кредитования Вологодским отделением реального сектора экономии привело к тому, что резервы банка увеличились практически в 2 раза (на 94,97%), в основном, за счет роста размера резерва на возможные потери по ссудам, что является положительным в деятельности банка.

Рассматривая структуру пассива баланса, следует отметить, что, как и ранее, основным источником ресурсов в течение года были привлеченные средства. Они занимают 92,97% от общего объема источников. Однако в 2014 году произошло снижение удельного веса привлеченных средств на 0,58%.

Незначительная доля собственного капитала (5,13%) в общем итоге пассивов баланса определяется тем, то анализируемый банк является территориальным отделением Северного банка, находящимся в городе Ярославле.

Главным показателем деятельности и основным источником собственных средств банка является прибыль, которая рассчитывается как разница между доходами и расходами. Последовательное развитие и расширение сфер деятельности обеспечили Вологодскому отделению Сбербанка России довольно высокие финансовые результаты. Обеспечение весомого финансового результат было достигнуто за счет роста объема полученных доходов и строгого контролирования производимых расходов.

2.3 Основные направления кредитной политики Сбербанка России по обслуживанию физических лиц

По объёмам привлеченных ресурсов частных клиентов, Сбербанк России на сегодняшний день занимает лидирующую позицию. Банк стремится сохранить лидирующую роль на рынке банковских продуктов и услуг для физических лиц. Учитывая высокую конкуренцию на рынке розничных банковских услуг для частных клиентов, повышенные требования граждан к качеству и технологиям, банк повышает качество банковского сервиса и обеспечивает каждого клиента широким спектром банковских услуг.

Одним из основных и традиционных видов банковских операций является выдача кредита.

Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров Сбербанка России в соответствии с законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитно-инвестиционный комитет — постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно — инвестиционном комитете.

Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Сбербанк России — это лидер банковской системы Российской Федерации, основа её стабильности и надёжности. Стратегической целью банка является выход на качественно новый уровень обслуживания клиентов и сохранение позиции современного первоклассного конкурентоспособного банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям, как в России, так и за рубежом, путём оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности — работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством. С этой целью Сбербанк поддерживает оптимальное соотношение между следующими направлениями деятельности в области кредитования:

Кредитование физических лиц — перспективный сегмент рынка размещения ресурсов.

Кредитование, проектное финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц — главное направление размещения ресурсов, содействующее развитию национальной экономики, поддержке российского производителя товаров и услуг.

Инвестиции в государственные ценные бумаги, кредитование и участие в реализации государственных целевых и региональных проектов — основная форма поддержки экономических программ государства.

В отношении физических лиц Сбербанк России следует следующим приоритетам:

— Повышает доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения — равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;

— Помогает клиентам избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов;

— Сохраняет всю линейку розничных кредитных продуктов и продолжает оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля;

— Обеспечивает повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;

— Усиливает работу по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.

У Сбербанка следующие подходы к кредитованию населения:

1. Сбербанк предлагает кредиты на любые цели: потребительские кредиты (обеспеченные и необеспеченные); автокредиты; жилищные (ипотечные) кредиты; кредиты на образование; кредитные и овердрафтные банковские карты.

2. Стремясь упростить и ускорить предоставление кредита клиентам, Сбербанк внедрил новую централизованную технологию обработки кредитных заявок — «Кредитная фабрика». Благодаря ей решение о выдаче любых кредитов, кроме жилищных и ипотечных, принимается в течение всего лишь 3-х рабочих дней (вместо 11−14 дней в среднем по филиальной сети до этого).

3. Минимальное количество документов. Так, например, клиентам, получающим заработную плату или пенсию через банк, для рассмотрения вопроса о кредите будет необходим только паспорт. Эта технология уже работает в подразделениях банка на всей территории страны от Калининграда до Владивостока.

4. С начала 2012 года Сбербанк внедряет новую линейку розничных кредитных продуктов, в которой установлены индивидуальные уровни процентных ставок в зависимо, сти от того, к какому клиентскому сегменту Вы относитесь. Условия кредита формируются, исходя из истории взаимоотношений клиента с банком, кредитной истории в целом, а также целей предоставления кредита.

5. При оформлении кредитов Сбербанк предоставляет возможность получения иных дополнительных услуг, таких как приобретение через банк полисов страхования жизни и здоровья и КАСКО.

В целях повышения доступности кредитов для самых широких слоев населения в 2012 году Сбербанк дважды снизил процентные ставки по кредитам, а также принял беспрецедентное для российского рынка решение о полной отмене всех комиссий по кредитным договорам с физическими лицами.

Особое внимание при принятии решении о выдаче и условиях кредита уделяется:

· Платежеспособности клиента и поручителей, если таковые необходимы для предоставления запрашиваемого кредита.

· Качеству кредитной истории, т. е. истории взаимоотношений с банками в части предоставления и погашения кредитов. Эта информация нужна нам и другим банкам для оценки надежности клиента как заемщика.

· Степени стабильности и предсказуемости трудовой деятельности.

· Ликвидности залогового обеспечения, предоставляемого для получения кредита.

2.3.1 Политика потребительского кредитования Сбербанка России

Потребительский кредит в Сбербанке России выдается физическим лицам для удовлетворения бытовых и личных нужд: приобретения товаров, оплаты услуг. Основные программы потребительского кредитования 2014 года представлены в таблице 2.10

Таблица 2.10

Основные программы потребительского кредитования

От срока договора зависит процентная ставка по базовым программам. Если срок займа 2−5 лет, то ставка возрастает на 1−1,5%. При этом работники предприятий, аккредитованных банком, получат «дисконт» к ставке в размере 1%, а получающие заработную плату на пластиковую карту Сбербанка — 3% от общей ставки. Возраст граждан для получения кредита должен составлять от 21 до 65 лет. Основным требованием к клиенту является наличие постоянного места работы. Общий трудовой стаж должен быть не менее года, а на последнем месте работы — не менее 6 месяцев.

В стандартный перечень документов для получения кредита входят:

1) заявление — анкета;

2) паспорт РФ с отметкой о регистрации;

3) документ, подтверждающий регистрацию по месту пребывания (при наличии временной регистрации);

4) документы, подтверждающие финансовое состояние заёмщика и его поручителей.

Расчет по кредиту осуществляется аннуитетными (равными) платежами. За несвоевременное погашение кредита начисляется неустойка — 0,5% в день от суммы просрочки.

2.3.2 Политика Сбербанка России по кредитным картам

В конце 2014 года доля Сбербанка по кредитным картам составила 25%, что на 2,4% больше, чем в начале года. В последнее время в России значительно ухудшилось качество кредитов, а задолженность населения по потребительским кредитам возросла.

Поэтому руководство Сбербанка планирует в 2015 году увеличивать свою долю на рынке кредитных карт, но также уделять повышенное внимание и качеству портфеля. В 2015 году доля банка на рынке, по мнению топ-менеджеров Сбербанка, вырастет в пределах 2% -3% процентов.

Еще недавно кредитную карту Сбербанка могли получить только участники зарплатного проекта и постоянные клиенты. Сегодня же банк предлагает широкую линейку карт для разных категорий заемщиков. Выгодные условия представлены для молодежи, пенсионеров и VIP-клиентов. Учитывая популярность кобрендинговых карт, банк разработал интересные программы совместно с мобильными операторами и авиакомпаниями. [Карты Сбербанка относятся к международным платежным системам Visa, MasterCard и American Express] Официальный сайт ОАО Сбербанка РФ: http: //www.sbrf.ru.

Условия оформления кредитной карты.

Кредитная карта Сбербанка доступна гражданам РФ в возрасте от 21 до 65 лет с регистрацией на территории России и стажем работы не менее 1 года (на последнем месте — от 6 месяцев). Заявку на кредитную карту можно подать на сайте банка или в любом отделении. Решение выносится в течение двух рабочих дней. Для получения карты необходимо личное присутствие клиента в офисе.

Участники зарплатного проекта, держатели дебетовых карт банка, вкладчики или заемщики с положительной кредитной историей могут получить кредитную карту на специальных условиях согласно одобренному предложению. Для оформления карты им достаточно обратиться в любое отделение банка с паспортом гражданина РФ. Возможна выдача неименной карты в течение 15 минут.

Каждый клиент банка имеет возможность получить специальное предложение по кредитной карте и узнать кредитный лимит у менеджеров в отделении или в банкоматах Сбербанка.

Обзор кредитных карт банка.

1. American Express Platinum

Кредитная карта American Express Platinum Сбербанка России открывает широкие возможности перед своими владельцами. Лимит по карте — до 3 000 000 рублей, обслуживание в специальных зонах «Сбербанк Премьер» с персональным менеджером, специальные предложения «American Express Selects», обслуживание круглосуточной консьерж-службой.

Кроме этого, держателям карты доступны программа «Привилегии для путешествующих», PriorityPass с посещением VIP/Бизнес залов аэропортов и страховой программой с лимитом до 1 000 000 долларов США.

Валюта счета карты — рубли РФ, срок действия — 3 года, процентная ставка — 17% -22% годовых, льготный период кредитования — до 50 дней. Стоимость обслуживания карты — 10 000−15 000 рублей в год. Возможен выпуск дополнительных карт.

2. Золотые карты Visa и MasterCard

С золотыми картами Сбербанка, защищенными электронным чипом, клиентам доступен кредитный лимит до 600 000 рублей и привилегии от международных платежных систем Visa и MasterCard.

Валюта счета — рубли, срок действия карты — 3 года, льготный период кредитования — до 50 дней. Процентная ставка — 17,9% -23% годовых, стоимость ежегодного обслуживания — 0−3000 рублей. Дополнительные карты не предусмотрены.

Держатели карты имеют возможность пользоваться программой от платежной системы MasterCard «Бесценная Москва» и скидками от Visa и MasterCard. Кроме этого, владельцам карты доступен круглосуточный сервис через «Контактный центр Сбербанка России» и программа «Спасибо от Сбербанка» .

3. Visa Classic или MasterCard Standard

Карты защищены электронным чипом, что повышает безопасность операций. Кредитный лимит — от 15 000 до 600 000 рублей, срок действия — 3 года, льготный период кредитования — до 50 дней. Процентная ставка — 18,9% -24% годовых, стоимость ежегодного обслуживания — от 0 до 750 рублей. Дополнительные карты не выпускаются.

Владельцы классических карт могут пользоваться привилегиями от платежных систем Visa и MasterCard и бонусной программой «Спасибо от Сбербанка» .

4. Карты мгновенной выдачи

Кредитная карта Visa Classic или MasterCard Standard «Momentum» выдается за 15 минут, именная карта выпускается в течение нескольких рабочих дней. Воспользоваться услугой могут клиенты, получившие предложение с рассчитанным кредитным лимитом.

Валюта счета — рубли, срок действия — 1 год, льготный период кредитования — до 50 дней. Кредитный лимит — до 150 000 рублей. Процентная ставка — 18,9% годовых, плата за обслуживание счета отсутствует. Дополнительные карты не выпускаются.

Держателям карты доступны скидки и специальные предложения от партнеров банка и платежных систем Visa и MasterCard, а также бонусная программа «Спасибо от Сбербанка» .

5. Молодежные карты

Карта категории Visa Classic и MasterCard Standard, защищенная электронным чипом, выдается гражданам РФ в возрасте от 18 до 30 лет. Для ее получения понадобится справка о стипендии и зарплате. Кредитный лимит — от 3 000 до 200 000 рублей, плата за обслуживание — 750 рублей ежегодно. Процентная ставка — 24% годовых, льготный период кредитования — до 50 дней. Срок действия карты — 3 года. Дополнительные карты не выпускаются.

Владельцам карты доступны специальные предложения от платежных систем и скидки от партнеров банка, а также бонусная программа «Спасибо от Сбербанка» .

Широкий выбор программ позволяет каждому клиенту банка выбрать карту с выгодными условиями. Сбербанк отличается высоким уровнем доверия клиентов и грамотным подходом к разработке продукта. Кредитные программы учитывают потребности каждого клиента банка, поэтому свою карту здесь найдут, как пенсионеры и молодежь, так и клиенты VIP-класс.

2.3.3 Политика автокредитования Сбербанка России

Для приобретения транспортного средства предоставляется автокредит. ТС — это обобщающий термин, который включает в себя следующие виды транспортных средств, подлежащих государственной регистрации:

· Транспортные средства наземного вида — легковые и грузовые автомобили, прицепы и полуприцепы, мотоциклы и т. д.;

· Транспортные средства водного вида (суда) — яхты, катера, моторные лодки, гидроциклы и т. д.

Кредиты предоставляются на основании договора о сотрудничестве, и по представлению свидетельства официального дилера автосалона, в котором заёмщик планирует приобретать транспортное средство.

На основе платежеспособности заёмщика определяется максимальная величина автокредита, но она не может превышать цену приобретаемого транспортного средства, указанной в договоре купли-продажи или платежных документах, указанная цена может включать в себя стоимость дополнительного оборудования. Сумма кредита не включает сумму страхования.

В одном кредитном договоре допускается приобретение нескольких транспортных средств. Возврат кредита обеспечивается залогом приобретаемого транспортного средства. Если заёмщик состоит в браке, то оформляется поручительство супруга (и) заёмщика без учёта его (её) платежеспособности.

По системе «trade-in» (трейд-ин) возможно принятие в качестве собственных средств заёмщика суммы, определенной Фирмой по результатам оценки принимаемого в зачет бывшего в употреблении автомобиля заёмщика. Это даёт возможность заёмщику приобрести автомобиль с зачетом стоимости бывшего в употреблении автомобиля.

В этом случае допускается принятие положительного решения о выдаче кредита с отлагательным условием, предусматривающим оформление кредитных документов после предоставления заёмщиком договора купли-продажи или платёжных документов на приобретаемое транспортное средство. Срок действия решения банка о выдаче кредита с отлагательным условием — не более 90 календарных дней с даты его принятия.

Договор залога приобретаемого транспортного средства оформляется одновременно с оформлением кредитного договора. Заёмщик обязан зарегистрировать транспортное средство и предоставить в Банк свидетельство о регистрации транспортного средства и паспорт транспортного средства не позднее 10 рабочих дней с даты выдачи кредита. Кредитный работник снимает ксерокопии с указанных документов, ставит отметку «копия верна» за своей подписью и проставляет дату сверки с подлинником. Копии свидетельства о государственной регистрации транспортного средства и паспорта транспортного средства помещаются в кредитное дело заёмщика.

Особенностью залога водных транспортных средств является требование к заемщику на период до регистрации договора залога судна предоставить другие формы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору. Оформление в залог имущества на данный период не обязательно.

Транспортное средство должно быть застраховано в пользу банка от рисков утраты, угона и ущерба на сумму не менее оценочной стоимости транспортного средства. Страховой полис или договор страхования, а также трёхстороннее соглашение (между банком, страховой компанией и заёмщиком) заёмщик обязан предоставить в банк в течение 2 рабочих дней с даты регистрации транспортного средства.

Автокредит можно получить без подтверждения доходов и трудовой занятости при условии внесения первоначального взноса в размере 30% от стоимости автомобиля.

Условия автокредита:

· Сумма кредита: до 5 000 000 рублей

· Процентная ставка: от 13,5% в рублях

· Минимальный первоначальный взнос от 15%

· Срок кредита: до 5 лет

В 2014 году Сбербанк России достаточно грамотно позиционировался на рынке автокредитования: он предлагал всего две основных программы, в отличие от других банков, у которых число вариантов кредитования доходило до 16.

Первая программа — это классический автокредит. Выдаётся на приобретение любого легкового автомобиля: отечественного, импортного производства, подержанного или нового. Максимальный срок кредитования пять лет, можно было приобрести автомобиль до 5 000 000 рублей.

15% от стоимости автомобиля — это минимальный первоначальный взнос. Является обязательным страхование по КАСКО. Допускается включить сумму страховки за первый год в кредит. Так что и первоначальный взнос, и страховка по кредиту обязательны.

Ставки по автокредитам минимальны на рынке:

· 14,5% при сроке кредитования на один год,

· 15,5% - при кредитовании до трех лет,

· 16% - на срок до пяти лет.

Если заёмщик получает заработную плату на пластиковую карту Сбербанка, то ставка может быть снижена на 1% годовых. Других комиссий и сборов по автокредиту не предусмотрено.

В партнерстве с автосалонами Audi, Hyundai, Opel, Chevrolet, LIFAN, KIA, LADA, Газ, Seat, Skoda, Volkswagen, ZAZ предлагался маркетинговый ход — кредит без процентов. Суть его заключалась в том, что часть процентных платежей по кредиту компенсировалась скидкой в автосалоне.

Вторая программа — это государственная. Предусматривает субсидирование кредитования. Условия программы распространяются на производителей отечественного производства, а именно: все модели Ульяновского автозавода и ОАО «АВТОВАЗ» .

Кроме того, рассматриваются заявки на приобретение:

· Chevrolet Cruze;

· Fiat Albea;

· Kia Rio;

· Reno Logan;

· Hundai Accent, Solaris;

· Volkswagen Polo.

Все вышеуказанные марки производятся на территории России.

Требования для оформления автокредита:

Возраст от 21 года до 70 лет. На момент полного погашения долга клиент не должен достигнуть 75-ти летнего возраста.

Стаж работы 5 лет — минимум 1 год на последнем месте работы. Заёмщик должен быть оформлен не менее 6 месяцев.

Условия предоставления Сбербанком:

· Срок предоставления от 3 месяцев до 5 лет.

· Первый взнос составляет 15%.

· Комиссия за выдачу средств не взимается.

· Страховка, покрывающая риск угона, утраты, ущерба.

· Приобретаемый автомобиль будет являться залогом.

· В зависимости от валюты займа будет зависеть сумма кредита и процентная ставка

· Валюта Рубль /Доллар США/ Евро

· Минимум 45 000 руб. / 1400 долларов США/ 1000 евро

· Максимум 5 000 000 руб. / 150 000 долларов США/120 000 евро

· Процентная ставка 13,5 — 16 /10,5 — 13/ 10,5 — 13.

Для клиентов, являющихся участниками зарплатного проекта банка, заявка на кредит рассматривается в течение 2 часов. Решение выносится в течение 1 рабочего дня для клиентов, желающих получить кредит без подтверждения дохода, а остальные клиенты ждут решения в течение 2 рабочих дней.

2.3.4 Политика ипотечного кредитования Сбербанка России

По итогам 2014 года Сбербанк сохранил свои позиции лидера рынка ипотечного кредитования России.

ОАО «Сбербанк России» выдает кредиты на покупку жилья (готового или для долевого строительства) в многоквартирных домах, индивидуального дома, гаража, а также предоставляется возможность использовать материнский капитал.

Общие условия кредитования:

1. Срок предоставления — до 30 лет (исключение — военная ипотека: ее выдают максимум на 20 лет).

2.45 тысяч рублей — минимальная сумма кредита. Все кредиты, кроме «военного» и «материнского», выдаются в рублях, долларах США или евро.

Условия для получения максимальной суммы кредита:

документы, подтверждающие доход. Доходом считается: заработная плата по основному или дополнительному месту работы, доход от предпринимательской деятельности, частной практики, пенсия и др.

3. Минимальная процентная ставка:

в валюте — от 10,5% годовых на приобретение гаража и на строительство жилого дома, от 10% - по иным программам;

в рублях — от 11,5% годовых по ипотеке, включающей материнский капитал, а также на строительство загородного дома и от 12% - по иным предложениям.

Параметры, определяющие процентную ставку:

категория заёмщика;

величина первоначального взноса;

дата регистрации объекта недвижимости (если это происходит до регистрации ипотеки, то процентная ставка будет выше на 0,5−1 пункт).

4.15% - минимальный первоначальный взнос по ипотеке для покупки гаража и кредиту на строительство загородного дома, от 10% - по другим программам.

5. Категория заемщика. ОАО «Сбербанк России» выделяет три категории (в порядке возрастания процентных ставок): работник аккредитованного Сбербанком предприятия; клиент, получающий зарплату на счет в Сбербанке; прочие заёмщики («Получение кредита на общих условиях).

А теперь рассмотрим все кредиты более подробно.

Специальные ипотечные программы

1. «Военная ипотека». Кредит выдается под 10,5% годовых на срок до 20 лет, первоначальный взнос — от 10% стоимости приобретаемого жилья.

2. «Ипотека + материнский капитал». Выдаётся на приобретение готового жилья или приобретение строящегося. Материнский капитал используется как первоначальный взнос или его часть. В 2014 году величина материнского капитала составляет 429 408 рублей, а в 2015 — 453 000 рублей.

Стандартные ипотечные программы:

1. «Приобретение готового жилья». Кредит выдаётся на покупку квартиры, жилого дома или иного жилого помещения на вторичном рынке недвижимости. Процентная ставка составляет от 12% годовых.

2. «Приобретение строящегося жилья». Программа предназначена для заёмщиков, планирующих купить квартиру в новостройке (на первичном рынке).

3. «Строительство жилого дома». Выдаётся на индивидуальное жилищное строительство. Процентная ставка по кредиту в рублях от 12,5% до 15% годовых.

4. «Загородная недвижимость». Предоставляется на покупку или строительство дачи, садового дома или иных строений, также на завершение строительства таких объектов или на приобретение земельного участка. Процентная ставка по кредиту в рублях от 12,5% до 15% годовых.

5. «Гараж». Им может воспользоваться человек, желающий приобрести машиноместо или гараж (введенный в эксплуатацию либо строящийся). Максимальный размер кредита рассчитывается исходя из платежеспособности заёмщика или суммарной платежеспособности созаёмщиков и не должен превышать 90% стоимости объекта недвижимости.

[При предоставлении Жилищного кредита на цели приобретения или строительства (кроме индивидуального) объекта недвижимости, когда заёмщик инициирует увеличение суммы выдаваемого банком кредита в связи с возможным недофинансированием кредитуемой сделки, поскольку стоимость объекта недвижимости в указанных документах может быть отражена в размере меньшем, чем его реальная рыночная (оценочная) стоимость, подтвержденная экспертным заключением дочернего предприятия банка либо независимого эксперта, кредитный работник имеет право рассчитать максимальный размер кредита исходя из оценочной стоимости объекта недвижимости. В этом случае кредитный работник вправе принять от заёмщика/созаёмщиков в составе пакета документов проект договора купли-продажи (договора инвестирования строительства/уступки права требования, договора резервирования и других договоров) объекта недвижимости, не содержащий цену договора. При этом в заключении о возможности предоставления кредита кредитный работник фиксирует факт определения максимального размера кредита исходя из оценочной стоимости объекта недвижимости, указанной в экспертном заключении дочернего предприятия банка либо независимого эксперта] «Порядок предоставления Сбербанком России кредитов физическим лицам на оплату обучения в образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории Российской Федерации» («Образовательный кредит») № 612−3-р от 16. 07.2004 г.

Жилищный кредит может предоставляться на приобретение, строительство нескольких объектов недвижимости, если они являются однородными (квартиры, гаражи) или взаимосвязанными (дом с земельным участком) и оформляются в собственность заёмщика/созаёмщиков. В таких случаях заключается один кредитный договор.

7. Кредит «Молодая семья». Регламентируется «Порядком предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов молодым семьям на приобретение, строительство объектов недвижимости» («Молодая семья») № 1207 от 26.03.2004 г. В нём определяются условия и особенности предоставления банком кредита молодым семьям на приобретение и строительство объектов недвижимости.

Кредиты «Молодая семья» предоставляются гражданам РФ от 18 лет, состоящим в браке. Один из супругов не должен достигать 30-ти лет. Также предоставляется гражданам из неполных семей с детьми, в которой мать или отец не достигли 30-ти лет. Финансовое положение молодых семей нестабильное, поэтому ОАО Сбербанк России расширил круг созаёмщиков. Ими могут стать не только супруги, но и родители. Это позволит учесть совокупную платежеспособность уже не одной, а нескольких семей.

Кредиты «Молодая семья» предоставляются в рублях и иностранной валюте на срок не более 30 лет.

Максимальный размер кредита «Молодая семья» не должен превышать:

95% покупной (инвестиционной/сметной) стоимости объекта недвижимости для Молодой семьи с ребенком (детьми).

90% покупной (инвестиционной/сметной) стоимости объекта недвижимости для молодой семьи без детей.

Оставшуюся часть стоимости объекта недвижимости заёмщик/созаёмщики оплачивают за счет собственных средств до получения кредита.

Исходя из оценки платежеспособности заёмщика определяется максимальная сумма кредита «Молодая семья» .

[В случае, когда созаёмщиками являются только супруги, в расчет платежеспособности обоих созаёмщиков-супругов может приниматься дополнительно к доходу по основному месту работы (пенсии) один из видов доходов] «Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на цели личного потребления» (Редакция 2) № 1104−2р от 05. 03.2004 г. с учетом Изменений № 1104−2/4-р от 03. 11.2006г. :

· доход, полученный по другому (одному) месту работы (если срок трудового договора превышает 1 год при условии подтверждения указанного дохода и произведенных удержаний соответствующей справкой;

· доходы, полученные от занятий частной практикой, либо иные источники доходов, разрешенные законодательством, подтверждённые налоговой декларацией с отметкой налогового органа.

В случае, когда созаёмщиками являются супруги и Родитель (Родители) в расчет платежеспособности каждого созаёмщика может приниматься только доход, получаемый им по одному месту работы (пенсия).

В случае, когда заёмщиком является только мать (отец) из неполной семьи в расчет платежеспособности заёмщика может приниматься дополнительно к доходу по основному месту работы (пенсии) один из видов доходов, указанный выше.

По желанию заёмщика/созаёмщиков могут быть предоставлены отсрочки:

В погашении основного долга на период строительства объекта недвижимости, но не более чем на два года. При этом срок кредитования может быть увеличен на срок предоставленной отсрочки. Кредитный договор (Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии) заключается на срок, учитывающий предоставленную отсрочку.

В погашении основного долга при рождении ребенка (детей) в период действия кредитного договора не более чем до достижения ребёнком (детьми) возраста трёх лет. Срок действия кредитного договора может быть увеличен на срок предоставленной отсрочки путём заключения дополнительного соглашения. При этом производится переоформление срочного обязательства.

2.3.5 Механизм кредитования ОАО «Сбербанком России» физических лиц

Рыночная экономика — это экономика договорных отношений между равноправными и равноответственными соучастниками. На кредитном рынке в договорные отношения вступают кредиторы и заемщики. Они заключают кредитный договор. Особенностью кредитного договора является то, что в нем отражаются принципы банковского кредитования и системы их соблюдения.

Этапы заключения кредитных договоров в ОАО Сбербанк России Вологодское отделение № 8638:

рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;

изучение платежеспособности заемщика,

подготовка и заключение кредитного договора,

выдача кредита и кредитный мониторинг.

Для того, чтобы оформить кредит клиенту необходимо предоставить следующие документы:

· Заявление — анкета на получение кредита;

· Паспорт или документ, удостоверяющий личность;

· Паспорта поручителей;

· Справку о доходах и производимых удержаний заемщика и поручителей с последнего места работы за 6 месяцев (форма 2 — НДФЛ или в свободной форме);

· Документы по предоставляемому залогу: технический паспорт, страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает банк, с обязательным ежегодным переоформлением на полную стоимость, обеспечиваемую залогом.

Сотрудником банка производится проверка предоставленных документов, определяется платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита и предлагается клиенту заполнить заявление-анкету.

Чтобы получить потребительский кредит Сбербанка России заемщик должен:

· Быть в возрасте от 21 года до 75 лет. Исключением является образовательный кредит, где заёмщик выступать несовершеннолетний гражданин в возрасте от 14 лет и потребительский кредит под поручительство физических лиц, где возраст на момент предоставления кредита — не менее 18 лет;

· Быть Гражданином Российской Федерации.

· Стаж работы должен быть не менее 6 месяцев, а общий стаж — не менее 1 года (за последние 5 лет). Стаж работы для получения жилищных кредитов — установлен не менее 6 месяцев на текущем месте работы.

Клиенты, получающие заработную плату на карточный счет, открытый в ОАО «Сбербанк России» имеют право не иметь стаж более 1 года.

· Быть прописанным или иметь временную регистрацию на территории получения кредита Сбербанка России, т. е. проживая, в городе Вологде, оформить кредит Сбербанка России можно только в любом из отделений данного региона. При сопровождении кредита банк работает с клиентом и не может разыскивать его по всей стране. Исключением является образовательный кредит Сбербанка, т. к он оформляется: — по месту регистрации учащегося или его представителей; по месту нахождения предприятия — работодателя заёмщика или любого из созаёмщиков; по месту нахождения образовательного учреждения.

· Иметь хорошую кредитную историю. Кредит имеет принцип возвратности и платности, поэтому служба финансовой безопасности банка проверяет платёжеспособность и благонадёжность каждого клиента, подавшего заявку на получение кредита. Клиентам, имеющим плохую кредитную историю банк в праве отказать в выдаче кредита.

Важным понятием в теме потребительского кредитования, выступает кредитоспособность клиента коммерческого банка. Оно выражается в способности заёмщика полностью и в срок расплачиваться по своим долговым обязательствам. Целью и задачами анализа кредитоспособности заключается в определении своевременного и в полного погашения задолженности по кредиту, степень риска банк готов взять на себя.

Кредитный отдел ОАО Сбербанка России проводит оценку кредитоспособности клиента на основе информации, позволяющей охарактеризовать способность клиента получать доход, который позволит своевременно погасить кредит, наличие у заёмщика имущества, которое при необходимости может служить залогом и т. д.

Анализ кредитоспособности включает различные источники информации: сведения, полученные от клиента, с места работы, места жительства, а также сведения из архива банка.

С 2008 года Сбербанк России ввел новую систему выдачи кредитов — «Кредитной фабрики». Этот проект позволяет ускорить обслуживание клиентов и обработку заявок. Проект показал себя с положительной стороны, благодаря ему появилась возможность пользоваться внешними источниками, в том числе клиентской базой.

До этого времени для оформлении кредита использовали ответы из «бюро кредитных историй» которые приходили по запросу через 2−4 недели.

Таким образом, клиент мог получить кредит только спустя 1,5 месяца.

Благодаря проекту «Кредитная фабрика» ответ приходит на следующий день после подачи заявки, при положительном ответе клиент может получить кредит на третий день.

Принцип действия данного процесса заключается в централизации, автоматизации и стандартизации явлений, которые происходят при рассмотрении заявки на выдачу кредита. Также «Кредитная фабрика» увеличивает эффективность и качество кредитного портфеля банка, т.к. даёт дополнительные удобства.

В течение 48 часов после обращения выносится решение о предоставление кредита. Из территориальных банков кредитные заявки направляются в единый центр и там обрабатываются, решение по ним принимается автоматически или с участием андеррайтера. IT-проект по своему масштабу и сложности является беспрецедентным. Автоматически осуществляется подтверждение предоставленных документов, установление личности и уровня получаемого дохода с использованием внешних источников. Проверяется кредитная история и платёжеспособность клиента. Ответ по принятым решениям возвращается в территориальные банки, там уже сотрудники оформляют выдачу кредита.

За семь лет работы проекта банк вышел на новый уровень кредитования. Снизились сроки рассмотрения заявок больше, чем в пять раз, повысилось качество внутренних процессов, а самое главное — снизились риски по выданным кредитам.

За прошедшие семь лет было выдано более 14,7 млн. кредитов на сумму свыше трех триллионов рублей. Благодаря этому проекту почти 70% заёмщиков получают одобрение банка, при этом сохраняется очень низкий уровень риска: по сравнению с прежней системой выдач он снизился в пять раз.

Сегодня Сбербанком выдается посредством такой технологии 25 — 27 тысяч потребительских, в том числе автокредитов в сутки. Их сумма составляет около 300 миллионов рублей. В среднем срок рассмотрения заявки занимает 31 час, заявка по автокредиту рассматривается меньше, чем 24 часа. Почти весь портфель потребительских кредитов и займов для покупки автомобиля замещён через «Кредитную фабрику» Сбербанка, работающую уже пять лет. Посредством работы «Кредитной фабрики» Сбербанком выдаются кредиты для малого бизнеса. За год работы такого предложения было обработано более 50 тысяч заявок. Уровень одобрения по ним составляет 58%. В среднем сумма кредита, что выдается, составляет 650 тысяч рублей. После вынесения банком положительного решения с клиентом заключается кредитный договор — соглашение, по которому банк или другая кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства кредит заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

В кредитном договоре фиксируются: полное наименование участников, их адреса; предмет договора, сумма, срок, порядок погашения кредита, процентная ставка, размер комиссионных, обеспечение и гарантии. В целом достаточно точно определяются условия кредитования. Особое значение придается кредитным оговоркам, дающим право банку в случае задержки платежа, несоблюдения договорных условий реализовать свое право на возвращение кредита и уплаты процента за счет ресурсов и имущества как самого клиента, так и его гарантов. Специальные разделы посвящены обязанностям как клиента, так и банка. Помимо кредитного договора при необходимости может заключаться также договор о залоге.

После заключения кредитного договора производится выдача кредита в рублях, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем: зачисления на счет Заемщика по вкладу до востребования; зачисления на счет пластиковой карточки Заемщика. Для контроля за погашением формируется кредитное досье клиента, на основании которого кредитный инспектор производит мониторинг: состояния погашения кредита; должного использования сумм кредита в соответствии с условиями кредитного договора; точности и своевременности отражения информации в кредитной базе данных. Цель мониторинга — обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов по кредиту. Появление проблемного кредита, как правило, не является неожиданным. Просроченная ссудная задолженность переносится на другой счет по задолженности и банк начисляет по задолженности повышенные проценты. В планах Сбербанка России — увеличение доли потребительских кредитов в кредитном портфеле: как за счет увеличения объемов кредитования, так и путем продвижения новых продуктов, разрабатываемыми банковскими специалистами, которые стараются учитывать потребности различных возрастных и социальных групп населения.

Глава 3. Анализ кредитной политики ОАО Сбербанка РФ

3.1 Проблемы кредитной политики ОАО «Сбербанка России». Кредитный риск

Устойчивый экономический рост страны во многом определяется активным участием банковской системы в инвестиционном процессе, и, прежде всего в кредитовании реального сектора экономики. Учитывая нынешнее состояние банковской сферы России, динамичное развитие ее экономики довольно проблематично. Основные проблемы российской банковской системы — недокапитализация, высокий кредитный риск и отсутствие «длинных» пассивов. За последние два года кредитная нагрузка на россиян увеличилась почти в два раза, в то время, как доходы повысились всего на 22%. Это привело к ухудшению качества заемщиков и поэтому Сбербанк, например, в 2013 году снизил уровень одобрения заемщиков с 70% до 62%. Руководство Сбербанка считает, что эта тенденция продолжится в 2014 году и рынок потребительского кредитования ждет постепенное ухудшение.

Для ОАО «Сбербанк России» наиболее значимым видом риска является кредитный риск. Управлению им, а также контролю качества кредитного портфеля уделяется особое внимание.

Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;

усиление обеспеченности кредитов:

повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка России за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика.

Для этого Сбербанк России усиливает внимание:

к источникам погашения и их надежности;

к уровню текущей ликвидности клиента;

к уровню долговой нагрузки;

к качеству и ликвидности обеспечения;

к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;

к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;

к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

ОАО «Сбербанк России» применяет следующие основные методы управления кредитными рисками:

1) предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций;

2) ограничение кредитного риска путем установления лимитов и/или ограничений;

3) мониторинг и контроль уровня кредитного риска;

4) формирование адекватных резервов и соответствующее структурирование сделок в целях минимизации кредитного риска.

Активный рост розничного кредитного портфеля диктует новые требования к организации работы с кредитным риском физических лиц. Основной задачей является удержание низкой доли проблемной задолженности при плановом росте объемов розничного кредитования.

Банк осуществляет непрерывный мониторинг качества розничного кредитного портфеля в разрезе подразделений и в разрезе основных кредитных продуктов. При выявлении повышенной концентрации риска в каком-либо сегменте существующие проблемы локализуются, принимаются меры по снижению уровня риска, разрабатываются рекомендации для предотвращения и снижения вероятности возникновения аналогичных проблем.

Сбербанк России проводит работу с просроченной задолженностью частных клиентов по следующим ключевым направлениям:

централизация сбора просроченной задолженности с целью повышения эффективности процесса взыскания;

использование рыночных инструментов, включая взаимодействие с коллекторскими агентствами;

автоматизация взыскания для учета всех кредитных обязательств клиентов, допустивших образование просроченной задолженности;

построение централизованной системы контроля за процессом взыскания и его эффективностью.

Ни для кого не секрет, что потребительский кредит это одна из наиболее удобных для физических лиц форм кредитования. В последние годы потребительское кредитование в России развивалось поистине стремительными темпами, количество игроков на рынке росло в геометрической прогрессии и казалось бы, что ничто не сможет остановить этот рост, однако в недавнем времени ситуация начала меняться. Рост рынка заметно приостановился и некоторые аналитик даже прогнозируют в недалеком будущем отрицательную динамику развития.

В чем же причина же причина данной тенденции? Причин несколько, самой важной, пожалуй, является насыщение рынка, практически все платежеспособное население уже имеет потребительские кредиты и не может, или по каким-либо причинам не хочет брать новые. Не менее важной причиной является недобросовестность многих банков при раскрытии эффективной процентной ставки по кредитам. В кредитном договоре содержатся скрытые платежи, не указываемые банком во время рекламных компаний и не раскрываемые сотрудниками банка при оформлении банковского договора, в результате чего лицу, взявшему потребительский кредит, приходится выплачивать значительно большую сумму, чем ожидалось, что подрывает доверие к конкретному банку и системе потребительского кредитования в целом.

Однако не только граждане замедляют рост сегмента потребительского кредитования, во многом это зависит и от самих банков, многие из которых для увеличения объема потребительских кредитов снижают требования при выдаче кредита, что ведет к росту так называемых «безнадежных кредитов», которые, по мнению аналитиков, являются реальной угрозой для банков. [Потенциальный кризис потребительского кредитования может принести ряду банков большие финансовые проблемы и замедлить рост всего сегмента. Поскольку в России нет эффективной системы взыскания долгов (независимые коллекторские агентства слишком малы и не проходили испытание кризисом), рост объема невозвратных кредитов может стать общей проблемой банковской системы] Концепция развития Сбербанка России до 2018 года.

Таким образом, можно сказать, что перспективы развития кредитования физических лиц в России довольно неоднозначны. С одной стороны оно является наиболее удобной формой кредитования населения для приобретения товаров и услуг, однако в настоящий момент существуют достаточно весомые сдерживающие факторы, которые замедляют рост сегмента и даже могут вызвать общий кризис банковской системы за счет роста невозвращенных кредитов.

3.2 Перспективы и стратегии кредитной политики по расширению рынка кредитования физических лиц

Не первый год розничное кредитование является главным инструментом развития банковской отрасли. 2014 год стал переломным моментом на рынке розничного кредитования. Стагнация российской экономики и дохода населения (по данным МЭР рост ВВП и реального дохода населения составит около 3%). Существенное влияние на рынок в 2015 года окажет пристальное внимание к розничному кредитованию со стороны регулирующих и надзорных органов.

Сегодня ОАО «Сбербанк России» — это крупнейшим банк на рынке кредитования физических лиц. Сбербанк предлагает физическим лицам различные кредитные программы, он имеет богатый опыт в обслуживании массового клиента и стремится удовлетворить потребности заёмщиков.

[Сбербанк России смог увеличить портфель кредитов для граждан за 2014 год на 3,2% - 97,5 млрд. рублей. Темп увеличения кредитного розничного портфеля за 2014 год составляет 31,8%. Опережающими темпами развивалось жилищное кредитование. Портфель жилищных кредитов увеличился за год на 37,4% до 1,4 трлн. руб., а его доля в структуре розничных кредитов возросла до 42,0%. За год банком выдано порядка 650 млрд руб. жилищных кредитов] Концепция развития Сбербанка России до 2018 года.

Качество кредитного портфеля сопровождает его рост: доля просроченной задолженности в портфеле сократилась на 0,45 п. п. как за счет юридических (-0,55 п. п.), так и физических лиц (-0,11 п. п.).

ОАО «Сбербанк России» планирует нарастить кредитный портфель в 2015 году на 20%. Ожидается снижение доли потребительского кредитования.

Ипотечное кредитование — приоритет на 2015 год. ОАО «Сбербанк России» планирует нарастить ипотечный портфель на 27% в 2015 году — до 1,78 триллиона рублей. Основные инструменты роста — это строящееся жилье, молодые семьи и изменение формы продаж ипотечных кредитов. Изменение в продуктовой линейке, требования к документам и сроки принятия решений являются пересмотренными подходами в обслуживании клиентов. Банк старается сделать сотрудничество ещё более комфортным и удобным.

В связи со сложившейся ситуацией на кредитном рынке России ухудшается качество выдаваемых необеспеченных кредитов. ОАО «Сбербанк» России в 2015 году не планирует наращивать портфель потребительского кредитования. Количество качественных клиентов на рынке становится все более ограниченным на данный момент.

Сохранение занимаемых позиций и улучшение качества кредитного портфеля является основным направлением работы в 2015 году. Количество выдаваемых потребительских кредитов сократится, а разрабатываемые программы будут направлены на привлечение в банк заёмщиков с хорошей кредитной историей.

Разработана программа рефинансирования кредитов, оформленных в других банках. С её помощью ОАО «Сбербанк» России привлекает заёмщиков с хорошей кредитной историей из других банков и улучшает качество своего кредитного портфеля, а также удерживает позиции на рынке кредитования.

Программа государственного субсидирования автокредитования прекращена с 01.01.2014. Ожидать её скорейшего возрождения вряд ли стоит.

Перспективы развития автокредитования:

Автомобильный рынок перенасыщен по оценкам многих экспертов, темпы роста падают год от года. Как стимулировать продажи? В 2014 году таким стимулом было государственное субсидирование автокредитования. Как правило, от 70% до 90% продаваемых новых автомобилей покупается в кредит.

ОАО «Сбербанк» России планирует снижение ставок по автокредитам, но не такое существенное, как по госпрограмме. Причинами стали: итоги прошедших отзывов лицензий в банковском секторе и достаточное количество вкладчиков, по оценкам рейтингового агентства Fitch, перевело свои вклады из коммерческих банков в ОАО «Сбербанк» России.

Тем самым, Сбербанк привлек достаточно ресурсов, которые надо размещать.

В период с 2012 по 2014 годы в два раза вырос российский рынок ипотечного кредитования. Доля Сбербанка составляет на рынке ипотечного кредитования 50,1%. За три года 1, 4 миллиона российских семей получили ипотеку в Сбербанке. Банком было выдано ипотечных кредитов в размере 1,7 трлн. рублей. По плану Сбербанка к началу 2015 года ипотечный кредит составил 1,78 трлн. рублей.

ОАО «Сбербанк» России финансирует строительство жилой недвижимости по 750 объектам. Остаток ссудной задолженности застройщиков этих проектов составил 160 млрд. рублей на 1 января 2014 г. В настоящее время при финансовом участии Сбербанка строится более 18 млн. кв. м.

В 2014 году запущена новая модель ипотечного кредитования, согласно которой заявки на кредит будут обрабатываться во всех отделениях банка. Также упрощена сама процедура выдачи ипотеки, сокращён список необходимых документов до минимума. Помимо расширения сети приема заявок, было увеличено и число ипотечных центров — до 250. Переход на новую модель обслуживания по оценкам специалистов банка позволил нарастить объем ипотечного портфеля до конца года на 20−30%, т. е. в абсолютном выражении до 1,7 трлн. рублей.

Методы развития ипотечного кредитования:

· Увеличение сети подачи заявок. Преимуществом стало:

заявку на ипотеку Сбербанка можно подать в любом филиале;

решение по клиенту, принятое один раз, не будет зависеть от изменяющихся условий сделки.

· Введение нового продукта «Ипотека по двум документам» .

При совершении быстрой сделки по ипотеке снижается процентная ставка. Осуществив сделку по ипотеке Сбербанка в короткий срок, заёмщик получает более выгодную ставку. Применяться эта стратегия будет как для новостроек, так и для вторичного жилья.

Программа «лучшая ставка по ипотеке». Самая выгодная процентная ставка по ипотеке в Сбербанке будет у заёмщиков, у которых первоначальный взнос начинается с 50%. Выдача ипотеки планируется для покупки готового жилья. Минимальная сумма кредита для каждого региона будет своя. При определении перспектив своего развития Сбербанк России исходит, прежде всего, из анализа текущей макроэкономической ситуации, исследования внутренних и внешних возможностей по развитию финансовых операций. Банк стремится к развитию существующих конкурентных преимуществ и созданию новых точек роста своего бизнеса.

Для достижения более высоких результатов Вологодское отделение № 8638 Сбербанка России должно постоянно совершенствовать свою деятельность.

Основным серьезным препятствием в развитии кредитования населения являются кредитные риски. Они обусловлены, прежде всего, недобросовестностью заёмщиков. Очевидно, что абсолютный рост кредитных портфелей банков и рост спроса на срочные ресурсы со стороны клиентов существенно опережает качественный рост заёмщиков и число «хороших» заёмщиков.

Во избежание этого необходимо совершенствовать систему оборота субъектов кредитования. Дальнейшее применение «Кредитной фабрики» при отборе потенциальных заёмщиков и перевод всех видов кредитов на эту базу будет способствовать снижению кредитного риска.

Складывающиеся внешние условия: усиление конкурентной борьбы на внутреннем и международном финансовом рынке, углубление неопределенности перспектив дальнейшего развития мировой экономики? формируют предпосылки для постановки перед Банком стратегической задачи по активному наращиванию темпов роста объема бизнеса и диверсификации направлений деятельности. При этом Сбербанк России видит в качестве своей основной стратегической цели сохранение инвестиционной привлекательности и вхождение в группу крупнейших банков мира по объему рыночной капитализации. Увеличение рыночной капитализации будет связано с экономическим эффектом, полученным в результате совершенствования, а при необходимости, перестройки внутренних процессов Банка, оптимизации системы корпоративного управления с учетом современных тенденций в национальной и мировой экономике.

Ещё одной важной задачей перед Банком стоит наращивание рыночной капитализации, она сохранит и упрочнит положение на российском рынке финансовых услуг. Наиболее эффективное обслуживание основных клиентских групп — это цель на новую систему работы с клиентами. Создание новых банковских продуктов, выход на новые сегменты финансового рынка является планом финансового обслуживания.

3.3 Мероприятия по улучшению кредитной политики

1) Для улучшения кредитной политики постоянно нужно проводить мониторинг, социальные опросы населения по выявлению предпочтений по качеству работы и обслуживанию клиентов ОАО «Сбербанк России», а также внедрять новые виды банковских продуктов, либо усовершенствовать существующие. Например, предложить новые условия по вкладу «Онлайн» .

В настоящее время очень развита система «Сбербанк Онлайн», через нее можно открыть вклад на более выгодных условиях, чем в отделении. Предположим, что эти условия стали еще выгоднее. По данным опросов клиентов в 2014 году было выявлено, что 81 человек хотели бы использовать карту для упрощения открытия банковского депозита. Допустим, что сумма привлеченных средств клиентов составит 506 134 тысяч рублей.

Следовательно, чем больше клиентов будут пользоваться данным видом вклада, тем больше выгоды получит Банк: использование денежных средств в своих целях, расширение клиентской базы, увеличение рейтинга в отдаваемом предпочтении по отношению к другим банкам.

Характеристика вклада «Онлайн» (рублевой вклад)

минимальная сумма дополнительного взноса не менее 1000. Вклад является пополняемым.

выплата процентов и возврат вклада осуществляется по окончанию срока вклада на счет банковской карты, с которой был размещен вклад;

пролонгация не предусмотрена;

вклад открыть можно только в банкоматах Сбербанка России, расположенных на территории РФ;

закрыть досрочно вклад можно в офисе банка или через систему Сбербанк-онлайн;

открыть вклад может только резидент РФ;

в пользу третьих лиц открытие вклада не предусмотрено.

При досрочном расторжении договора вклада проценты по вкладу выплачиваются из расчёта ставки по вкладу «до востребования» в рублях РФ, действующей в банке на дату расторжения договора, со дня, следующего за днём зачисления суммы вклада на счёт вклада по день расторжения договора.

На момент окончания срока размещения вклада, если указанный счёт вкладчика закрыт, то договор вклада продлевается на условиях вклада «до востребования» в соответствующей валюте и возврат вклада плюс начисленные проценты, осуществляется наличным путём (через кассу), либо безналичным путём (на счёт, открытый в банке и указанный вкладчиком).

Расчет эффективности вклада «Онлайн» Таблица 1

Ээ = Д — Р Где, Ээ — экономический эффект;

Д — доход;

Р — расход.

1) Р = 506 134/8 * 100 = 40 490 тыс. рублей.

2) Д = 506 134 * 0,21 = 106 288 тыс. рублей.

3) Р = 40 490 + 6 059 = 46 549 тыс. рублей.

4) Ээ = 106 288 — 46 549 = 59 739 тыс. рублей.

Э = Ээ / Р * 100%

Где, Э — эффективность

1) Э = 59 739/46 549 * 100 = 128%

Расчёты показывают, что это выгодные условия по вкладу и они являются экономически эффективными, это доказывает расчёт эффективности, который составил 128%.

Многие банки уже перешли на автоматизированную систему работ, что влечёт за собой сокращение персонала, а также затрат таких как заработная плата, оборудование рабочего места. Автоматизация банковской деятельности позволит банку стать современным кредитным учреждением, где высокие технологии работают на повышенное качество обслуживания клиентов.

Эффективность внедрения такого вида вклада можно обосновать тем, что в настоящее время банки стремятся к автоматизации своей работы, продолжают появляться филиалы, в которых не используется человеческий труд, и вся работа выполняется автоматизировано, с помощью машин (банкоматов, терминалов).

2) Следующим мероприятием, которое улучшит кредитную политику Банка может стать факторинг.

Факторинг — это операция, связанная с уступкой поставщиком фактору, подлежащих оплате плательщиком (потребителем) долговых требований и передачей банку права получения платежа по ним. К долговым требованиям относятся платежные документы за товары, работы и услуги, а так же другие долговые обязательства.

Осуществление факторинговых операций ОАО «Сбербанком России» подразумевает под собой уровень риска. Для его снижения механизм оказания услуг может состоять из ряда этапов.

На первом этапе подразумевается тщательно изучить финансовое состояние потенциального клиента, структуру и длительность его дебиторской задолженности.

На втором этапе подразумевается произвести оценку отрасли деятельности предприятия, вида выпускаемой продукции и возможность ее реализации.

На третьем этапе проводится анализ основных покупателей продукции данного предприятия, и их платежеспособность.

На четвертый этапе проводятся мероприятия по расчету и определению тарифов за оказание услуг факторинга.

На пятом этапе при соблюдении условий заключается договор об оказании услуг факторинга.

Разработанный комплекс услуг факторинга может состоять из следующих программ, например:

1) Финансирование. Эта программа предусматривает выплату клиенту в размере до 90% от суммы поставки, и банк может обеспечить финансирование всех непросроченных поставок с отсрочкой платежа до 90 дней. Финансирование поставки осуществляется в адрес дебиторов, находящихся в любой точке России. Отличительной чертой данной факторинговой услуги является её оперативность, гибкость, а так же минимальный пакет предоставляемых документов. Благодаря услугам факторинга клиенту предоставляется возможность после заключения договора перевести в течение одних суток свою дебиторскую задолженность в деньги.

2) Учет дебиторской задолженности. Благодаря этой услуге ОАО «Сбербанк России» обеспечит удобный режим предоставления информации о состоянии дебиторской задолженности предприятия, уступленной кредитному учреждению. С этой целью можно разработать определённое программное обеспечение, которое позволит предприятию отследить все операции по факторингу и сформировать необходимые отчеты.

3) Управление дебиторской задолженностью. Для управления дебиторской задолженностью клиента возможно проведение мероприятий по направлению: начальная проверка и последующий мониторинг благонадежности и платёжеспособности дебиторов; установление лимита финансирования по дебиторам; обеспечение своевременного и полного поступления денежных средств от дебиторов; работа с проблемной и просроченной задолженностью.

4) Дополнительная отсрочка. Эта программа позволяет предприятию пользоваться денежными средствами даже в том случае, если покупатель не оплатил поставку в назначенный по договору срок. Погасить задолженность перед Банком придётся только после истечении дополнительной отсрочки, а размер дополнительных комиссий будет взиматься для каждого клиента индивидуально, на основании проведенного анализа его финансового состояния и сферы деятельности.

5) Факторинг без права регресса. При таком факторинговом обслуживании клиент банка может получить до 90% денежных средств с момента отгрузки товара в течение суток. Эти данные средства не нужно будет возвращать, это даёт клиенту Банка забыть о проблемах с оборотными средствами и риске неоплаты от дебитора, а больше сконцентрировать внимание на продажах и получить преимущество перед конкурентами.

Из проведённых исследований маркетингового отдела, было выявлено, что 46 предприятий хотели бы заключить договор факторинга с ОАО «Сбербанк России» на среднюю сумму сделки равной 500 тыс. рублей. Следовательно, в дальнейшем развитии услуги количество предприятий будет возрастать.

В таблице 2 представлен расчет экономической эффективности от применения ОАО «Сбербанком России» операций факторинга.

Допустим банк заключил 46 договоров на факторинговое обслуживание и размер его дохода составил 690 тыс. рублей. При увеличении клиентской базы доход банка соответственно увеличится.

Таблица 2. Расчет экономического эффекта от использования операций факторинга ОАО «Сбербанком России»

Такой вид операций может успешно продвигаться по средствам личных продаж. На корпоративном рынке это является наиболее успешным методом донесения полной информации до клиента.

Смысл заключается в том, что работником банка производится опрос с целью выявления потребностей клиента и желаний об использовании предлагаемых банком факторинговых услуг.

Факторинг даёт предприятию возможность запланировать свои денежные потоки, увеличить ликвидность и оборачиваемость дебиторской задолженности, застраховать риски, которые могут возникнуть при отсрочке платежа. Предприятие получает возможность не изымать денежные средства из оборота, это сказывается и на других результатах его деятельности.

В конечном итоге это позволяет поставщикам поддерживать хорошие отношения с покупателями, осваивать новые рынки и увеличить объемы продаж, что и обуславливает эффективность применения операций факторинга.

3) Оценка предложенных методов продвижения банковских продуктов с помощью рекламных ресурсов.

Таблица 3

Проведём анализ затрат банка на рекламу вклада, которые он понесёт продвигая свои услуги и продукты. Допустим, что реклама вклада проходила в течение 2 месяцев.

Затраты на рекламу составили: 52 * 2 = 104 тыс. рублей.

Эту рекламу в течении 2 месяцев прослушало и посмотрело 246 тыс. человек, основываясь на предоставленных данных маркетинговых исследований, можно сделать вывод о том, что за год данным вкладом собираются воспользоваться 81 человек, а сумма вклада составляет в среднем 15 тыс. рублей.

Доход от проведенной рекламной компании составит 81 * 15 * 21% = 255, 15 тыс. рублей Расчёт экономического эффекта по формулам, используемых ранее:

Ээ=255, 15 — 104 = 151, 15

Э=151, 15/ 104 * 100= 145%

Вывод: после проведения двухмесячной рекламной компании количество открываемых депозитов увеличится, что показывает величина эффективности равная 145%. Расчёт эффективности от проведения рекламной компании принесет банку прибыль в размере 151, 15 тыс. рублей.

4) Предоставление автокредита под низкую процентную ставку.

Кредит предоставляется гражданам России под 14% годовых для покупки автотранспортного средства. Кредит может быть выдан в рублях, на основе договора об открытии кредитной линии в пределах установленного лимита кредитования в безналичном порядке. Лимит кредитования определяется банком исходя из платежеспособности клиента. Допустим, клиент решил взять автокредит на 5 лет, банк дал ему положительный ответ. Следовательно, можно рассчитать сумму дополнительных доходов банка, используя формулу наращения сложными процентами, тогда

S = 500 тыс. руб. * (1 + 0,14) 5, где

500 тыс. руб. — средняя сумма кредита;

14% - процентная ставка;

5 — средний срок кредита.

S = 500 * 2,2 = 1,100 тыс. руб.

Предположим, что данным кредитом воспользуется 130 человек, тогда прибыль банка составит:

1,100* 130 = 143 000 тыс. р.

Но кроме дополнительного дохода необходимо учитывать и расходы на создание данного кредитного продукта (в среднем за 5 лет):

1. Расходы на рекламу (500 тыс. р.)

2. Повышение заработной платы (200 тыс. р.)

3. Расходы на программное обеспечение (50 тыс. р.)

4. Неучтенные расходы (50 тыс. р.)

Тогда, Абсолютный дополнительных экономических эффект = доходов — расходов =143 000 тыс. руб. — 800 тыс. руб. = 142 200 тыс. р.

Норма прибыли равна отношению суммы дополнительных доходов к сумме расходов и составляет 177,5%.

Таким образом, при правильном исполнении, возможно повысить количественную и качественную характеристику кредитного отдела, увеличить объемы кредитов, это будет способствовать погашению кредитов в срок, обеспечить информацией о кредитах большую часть населения. Все это должно привести к конечной цели — к повышению эффективности кредитования, а это, в свою очередь, приведет к росту прибыли банка.

Все предложенные мероприятия реалистичны и экономически эффективны, которые могут быть использованы в отделении ОАО «Сбербанк России» .

Проделанная работа дает возможность понять, что выбранная тема является актуальной, так как изучение рынка банковских продуктов и услуг позволяет банкам выбрать более перспективные направления в развитии услуг и продавать те, которые востребованы на рынке.

Заключение

Кредитование — одно из приоритетных направлений деятельности банков. В современной экономике роль кредита настолько важна, что с этим трудно не согласиться. Банковская система является неотъемлемой частью современной экономики.

Исследование проблем формирования кредитной политики коммерческого банка связано с серьёзным влиянием на устойчивость функционирования и результат деятельности банка. Неусовершенствованная кредитная политика или ее отсутствие приведёт кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Эффективная кредитная политика повышает качество активов, их доходность и обеспечение и приводит в итоге к положительному финансовому результату.

Объектом исследования дипломной работы является Вологодское отделение Сбербанка РФ. Центральный аппарат Вологодского отделения располагается по адресу: г. Вологда, ул. Предтеченская, 33.

Вологодское отделение является филиалом ОАО Сбербанка России. Основной целью деятельности банка является привлечение денежных средств физических и юридических лиц. Осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами.

Вологодское отделение Сбербанка России является крупнейшим кредитным учреждением на территории Вологодской области, банком привлечено 1,57 млрд. рублей средств юридических лиц, банк обслуживает более 18 тыс. счетов юридических лиц и предпринимателей, и представлен 211 подразделениями на территории всех муниципальных районов области.

Развиваясь с каждым годом, Вологодское отделение № 8638 Сбербанка России достигло высоких результатов. За анализируемый период вклады населения увеличились на 29,75% или 1 636 478 тысяч рублей. Причиной этого является стабильная обстановка на рынке банковских услуг, недоверие населения к коммерческим банкам, увеличении доходов населения, а также появление новых видов вкладов, учитывающих интересы различных слоев населения. Вклады населения за 2014 год сформировали 75,4% привлеченных ресурсов. Средства на счетах юридических лиц увеличились на 40,02%.

Последовательное развитие и расширение сфер деятельности обеспечили Вологодскому отделению Сбербанка РФ довольно высокие финансовые результаты. Обеспечение весомого финансового результата было достигнуто за счет роста объема полученных доходов на 24,68% и строгого контролирования производимых расходов, которые возросли на 17,21%. В результате размер чистой прибыли за анализируемый период увеличился на 58,3% или 120 594 тысячи рублей.

Отраслевая структура кредитного портфеля Вологодского отделения № 8638 Сбербанка России не претерпела существенных изменений. Основной упор в соответствии с поставленными задачами был сделан на углубление и расширение кредитования крупнейших и крупных предприятий реального сектора экономики, поддержание отраслевой структуры кредитного портфеля в соответствии с отраслевой структурой экономики региона.

Однако, основным направлением деятельности Вологодского отделения Сбербанка России является кредитование экономики региона: из всего объема остатка ссудной задолженности на долю юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица приходится 75,7%. В абсолютном выражении данный показатель за 2014 год увеличился на 1277,95 млн. рублей.

Рыночные позиции Вологодского отделения Сбербанка России на рынке кредитования населения в 2014 году также остались неизменными, при этом доля банка составила 62% при значительном росте ссудной задолженности физических лиц (на 162,6%).

Вместе с тем отличительной чертой 2014 года явились опережающие темпы расширения долгосрочного кредитования по сравнению с наращиванием среднесрочной ссудной задолженности. Величина кредитов на срок свыше 3 лет увеличилась практически в 3 раза, а именно на 1 328 729 тысяч рублей.

Основная доля выданных кредитов населению приходится на традиционные виды: на неотложные нужды и приобретение (строительство и реконструкцию) объектов недвижимости. Такая ситуация объясняется тем, что кредит на неотложные нужды считается наиболее доступным.

На основании проведенного анализа для достижения более высоких результатов деятельности Вологодского отделения № 8638 Сбербанка России определены основные направления кредитной политики на 2015 год:

1) сохранение позиций на рынке кредитования;

2) улучшение качества кредитного портфеля;

3) расширение ипотечного кредитования.

Консервативный подход кредитования на данный момент в лучшую сторону изменил качество портфеля Сбербанка (4,5% просрочки по рынку и 2,1% в портфеле ОАО «Сбербанка России»). В абсолютном выражении объем просроченной задолженности растёт вместе с увеличением портфеля, но в относительном выражении он снижается за счет эффективной селекции качественных заёмщиков. Программа «Кредитная фабрика» научила при достаточно хорошей селекции держать высокий уровень одобрения кредитных заявок. Уровень одобрения по кредитам в Сбербанке выше среднего на рынке. Процент одобренных заявок по потребительскому кредитованию в зависимости от категории заёмщика составляет от 60 до 70%, по ипотеке — от 75 до 80% и по автокредитованию порядка 70%. Можно сделать вывод, что оперативное реагирование на изменения на рынке и своевременная реакция на внедрение новинок в области технологий и схем кредитования помогут Сбербанку России сохранить достигнутые позиции и расширить свой рынок кредитов.

1. Федеральный закон РФ от 29.05.1992 N 2872−1 (ред. от 26.07.2006)" О залоге" .

2. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 24.07.2007)" О кредитных историях" (принят ГД ФС РФ 22.12.2004).

3. Аниховский А. Л. Деньги и кредит. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация — 2010. — № 3. — С.30−34.

4. Арсанукаева А. С. Финансовый менеджмент. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском — 2009. — № 1. — С.85−90.

5. Банки и банковское дело. / Под ред.И. Т. Балабанова. — СПБ.: Питер, 2003. — 256с.

6. Банковское дело: Колесников В. И. Учебник. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 464 с

7. БатраковаЛ.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. Издательство: Логос, 2011 г. 366 страниц

8. Богданов С. И. Что ждет потребительское кредитование в России? // Национальный банковский журнал. — 2011. — 2. — С.43 — 48.

9. Едронова В. Н., Хасянова С. Ю. Классификация банковских кредитов и методов кредитования // Финансы и кредит. — 2012. — № 1. — С.3−5.

10. Ермасова Н. Б. Управление кредитными рисками в банковской сфере // Финансы и кредит. — 2011. — № 4. — С.41 — 45.

11. Жарковская Е. П., Арендс И. О. Банковское дело: Курс лекций. — М.: Омега-Л, 2010.

12. Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник. М.: Приор, 2009. — 452 с.

13. Жоваников В. Н. Менеджмент кредитных рисков: теоретические аспекты и практические решения // Финансы и кредит. — 2013. — № 03, 10.

14. Жуков Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. — М: ЮНИТИ-ДАНА, 2010.

15. Иванов В. В., Малютина О. Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит. — 2010. — № 5. — С.10−17.

16. Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. Пособие. — М.: Новое знание, 2011.

17. Концепция развития Сбербанка России до 2018 года

18. Ли О. В. Об оценке кредитоспособности заемщика (российский и зарубежный опыт) // Деньги и кредит. — 2010. — № 4. — С.21.

19. Лисянский И. Л. Залог как фактор снижения кредитного риска // Финансы и кредит. — 2013. — № 21. — С.42−46.

20. Лаврушин О. И. Банковское дело. Экспресс-курс: Учеб. Пособие 2010. — 544 с

21. Лаврушин О. И. Банковские риски учебное пособие. М.: Норма, 2010. — 232 с.

22. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки: учебник 7-е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2011. — 560 с.

23. Неволина Е. В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и кредит. — 2011. — № 10. — С.21−24.

24. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка // М.: ИКЦ «ДИС», 2011. — 464 с.

25. Петрова В. И. Финансы и статистика. Комплексный анализ финансовой деятельности банка. М.: Норма, 2012. — 560 с.

26. «Порядок предоставления Сбербанком России и его филиалами кредитов физическим лицам на цели личного потребления» (Редакция 2) № 1104−2р от 05.03.2004 г. с учетом Изменений № 1104−2/4-р от 03.11.2006 г.

27. «Порядок предоставления Сбербанком России кредитов физическим лицам на оплату обучения в образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории Российской Федерации» («Образовательный кредит») № 612−3-р от 16.07.2004 г

28. «Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами» № 229−3р от «30» мая 2003 г. (Редакция 3) с учетом изменений № 229−3/6-р от 29.09.06 г.

29. Прохно Ю. П. Проблемы оценки кредитоспособности заемщиков // Финансы и кредит. — 2009. — № 5. — С.47−51.

30. Сауляк О. П. Залог как способ обеспечения исполнения кредитных обязательств в банковской практике // Финансы и кредит. — 2012. — № 6. — С.6−15.

31. Словарь банковских терминов. — М.: Акалис, 2012.

32. Стоянова Е. С. Финансовый менеджмент: Учебное пособие — М.: Перспектива, 2013.

33. Тавасиев А. М., Эриашвили Н. Д.,., Москвин В. А. Банковское дело: учебное пособие. Издательство: Юнити-Дана, 2012 г. 287 страниц

34. Халевинская Е. Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ. — 2011. — № 4. — С.30−42.

35. Хандруев А. А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. — 2010. — № 6. — С.41−44.

36. Чичевицкая Г. О. Кредит в трансформирующейся системе современных денег // Финансы и кредит. — 2010. — № 19. — С.18−22.

37. Шаламов Г. А. Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков // Банковское дело. — 2010. — № 4. — С.26 — 33.

38. Официальный сайт ОАО Сбербанка РФ: http://www.sbrf.ru

39. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник/ Под. ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. — М.: Юрайт-М, 2011 г.

40. Финансы: Учебник/ Под ред.А. Г. Грязновой, Е. В. Маркиной. — М.: Финансы и статистика, 2010.