План сбыта.
Управление бизнес-проектом
Подъемник автомобильный двухстоечный (грузоподъемностью 3 т.). Территориальный фонд обязательного мед страхования. Территориальный фонд обязательного мед страхования. Территориальный фонд обязательного мед страхования. Территориальный фонд обязательного мед страхования. Фонд обязательного медицинского страхования. Фонд обязательного медицинского страхования. Фонд обязательного медицинского… Читать ещё >
План сбыта. Управление бизнес-проектом (реферат, курсовая, диплом, контрольная)
Спрос на услуг в течение года может варьировать, так перед прохождением планового технического осмотра количество потребителей будет возрастать, в основном это весеннее — летний период когда за руль садится основная масса автолюбителей.
Среднемесячное количество клиентов мастерской составит 10−20 человек. Наиболее востребованные услуги:
- · по замене и ремонт подвески;
- · замене выхлопных труб;
- · замена ремней;
- · замена роликов;
- · замена подшипников;
- · замена сальников;
- · ремонт двигателя.
При средней стоимости работ в 450 руб. доход мастерской составит 450* 20 = 9000 руб., за квартал сумма составит 40 500 руб. планируется что к весне следующего года объем реализованных услуг вырастет 15%., в последующие периоды возможен рост данного показателя в тех же пределах. Кроме того в размер доходной части проекта вводим и доход от сдачи металлического лома (детали автомобилей замененные и вышедшие из стоя).
Финансовый план
Таблица 2.
Калькуляция себестоимости услуг.
Статья расходов. | Стоимость, руб. |
Первоначальные затраты. | |
Оборудование. | |
Комплект съемников. | |
Подъемник автомобильный двухстоечный (грузоподъемностью 3 т.). | 56 000. |
Компрессор | 22 000. |
Пресс механический винтовой. | 4 500. |
Гайковерт пневматический. | 5 000. |
Итого первоначальных затрат. | |
Переменные расходы. | |
Шрузвые смазки, 5ед. | 500*5=2500. |
Масло компрессорное. | |
Масло для пневмоинструментов. | |
Итого переменных затрат. | |
Постоянные затраты. | |
Расходы на рекламу на год. | |
Расходы на эл. энергию за год. | 13 880. |
Вывоз ТБО. | |
Итого постоянных затрат за год. | |
Затраты полные годовые. |
Произведем расчет ожидаемой прибыли в динамике, до сентября 2012 года.
Таблица 3.
Определение ожидаемой прибыли.
Показатели. | Период. | ||
июль. | август. | сентябрь. | |
2011 г. | 2011 г. | 2011 г. | |
Объем реализации услуг (руб.). | |||
Затраты на реализацию. | |||
Выручка (убыток), от реализации. | |||
Расходы на коммерческую деятельность. | |||
Налогооблагаемая прибыль. | |||
Налоги в том числе: | |||
пенсионный фонд. | |||
фонд обязательного медицинского страхования. | |||
территориальный фонд обязательного мед страхования. | |||
Ендв. | |||
итого налогов. | |||
Прибыль чистая. |
Таблица 4.
Определение ожидаемой прибыли.
Показатели. | период. | ||
октябрь. | ноябрь. | декабрь. | |
2011 г. | 2011 г. | 2011 г. | |
Объем реализации услуг (руб.). | |||
Затраты на реализацию. | |||
Выручка (убыток), от реализации. | |||
Расходы на коммерческую деятельность. | |||
Налогооблагаемая прибыль. | |||
Налоги в том числе: | |||
пенсионный фонд. | |||
фонд обязательного медицинского страхования. | |||
территориальный фонд обязательного мед страхования. | |||
ЕНДВ. | |||
итого налогов. | |||
Прибыль чистая. |
Таблица 5.
Определение ожидаемой прибыли.
Показатели. | Период. | ||
январь. | февраль. | март. | |
Объем реализации услуг (руб.). | 18 785,25. | ||
Затраты на реализацию. | |||
Выручка (убыток), от реализации. | 13 647,25. | ||
Расходы на коммерческую деятельность. | |||
Налогооблагаемая прибыль. | 11 849,25. | ||
Налоги в том числе: | |||
пенсионный фонд. | |||
фонд обязательного медицинского страхования. | |||
территориальный фонд обязательного мед страхования. | |||
ЕНДВ. | |||
итого налогов. | |||
Прибыль чистая. | 9500,25. |
Таблица 6.
Определение ожидаемой прибыли.
Показатели. | Период. | ||
апрель. | май. | июнь. | |
Объем реализации услуг (руб.). | |||
Затраты на реализацию. | |||
Выручка (убыток), от реализации. | |||
Расходы на коммерческую деятельность. | |||
Налогооблагаемая прибыль. | |||
Налоги в том числе: | |||
пенсионный фонд. | |||
фонд обязательного медицинского страхования. | |||
территориальный фонд обязательного мед страхования. | |||
ЕНДВ. | |||
итого налогов. | |||
Прибыль чистая. |
Таблица 7.
Определение ожидаемой прибыли.
Показатели. | Период. | |
июль. | август. | сентябрь. |
Объе… |