Планирование доходов и прибыли

Основными источниками доходов являются:

доходы от проживания — 10 558,0 тыс. грн. — 55,2%;

доходы фитнесс-центра — 782,9 тыс. грн. — 4,1%;

доходы службы ресторанного сервиса — 7014,4 тыс. грн.- 36,7%;

доходы от других доп. услуг — 765,3 тыс.грн.- 4,0%;

ВСЕГО: 19 120,6 тыс.грн. — 100,0%.

Более детально показатели доходности указаны в Приложении 9.

Доходы от проживания При сохранении высокого качественного уровня предоставляемых услуг, увеличение доходов от проживания по сравнению с 2002 г. возможно главным образом за счет повышении уровня загрузки гостиницы в период низкого сезона. Средний показатель загрузки номерного фонда в низкий сезон не должен быть ниже 33%.

Так как структура номерного фонда такова, что количество номеров различной категории неодинаково, а их цена и уровень комфортности сильно дифференцированы, при планировании доходов от проживания взяты за основу ряд условий, выявленных по результатам 2002 г.:

1.) среднегодовые показатели структуры дохода от реализуемых номеров по категориям в 2002 г.

Соотношение доходов от проживания в грн. и в валюте ($) составит 87,5% и 12,5% соответственно.

Плановая средняя загрузка номерного фонда на 2003 г. — 37%.

Учитывая структуру дохода по категориям номеров, ожидается получение наибольшего дохода в 2003 г. от продажи двухместных 2 категории и 2 местных 1-ой.

Доходы фитнесс-центра Отдельным источником дохода является фитнес-центр. От услуг фитнес-центра ожидается относительно стабильный доход на протяжении всего 2002 г. В период высокого сезона посещаемость фитнесс-центра будет повышаться пропорционально загрузке гостиницы, а в низкий сезон — за счет членов «Фитнесс-клуба» и посетителей из города.

Доходы от услуг ресторанного сервиса В гостинице существует 1 постоянно действующая точка ресторанного сервиса. С целью увеличения доходов в высокий сезон, планируется открытие дополнительной летней площадки на пляже, а также обслуживание на открытой террасе ресторана.

Доходы от других доп. услуг Гостиницей предоставляется целый ряд услуг, непосредственно не связанных с проживанием и спортивно-оздоровительными мероприятиями, такие как аренда помещений и оборудования, транспортные услуги, экскурсионное обслуживание, услуги связи и др. Указанные услуги довольно многочисленны и разнообразны, их формирование зачастую происходит по индивидуальным заказам клиентов. Такие услуги выделены в отдельную группу — другие дополнительные услуги, они могут меняться в течение года и носят не стабильный характер. Однако анализ доходов прошлых лет показывает, что в целом за год можно ожидать доход от других дополнительных услуг до 4,% общего объема выручки.

Резюме

Таким образом, сопоставив планы доходов и расходов, в 2003 г. ожидаемый финансовый результат деятельности, т. е прибыль предприятия составит 6500,9 тыс. грн. Однако необходимо заметить, что данный показатель может быть более высоким по следующим причинам:

не исключено превышение планового процента загрузки гостиницы как следствие активных рекламных мероприятий, проведенных в 2002 г.;

По предварительным результатам — с целью более оптимальной организации производства и сокращения расходов, возможно расширение спектра деятельности гостиницы при самостоятельном использовании оборудования и помещений, которые в настоящий момент переданы в аренду;

при положительном решении вопроса о погашении задолженности Государственной налоговой инспекции г. Ялта перед КП «Отдых» (сумма долга превышает 6000,0 тыс грн.) высвободятся дополнительные оборотные средства, которые позволят немедленно провести некоторые мероприятия по модернизации, которые позволят снизить коммунальные расходы;

организация централизованного бронирования из Киева и управления поселением может уже в 2003 г. дать положительный эффект в виде повышения загрузки.