Методы анализа решений в условиях риска и неопределенности

Что такое риск? Теория и практика

Понятие риска является одним из базовых в теории разработки и принятия управленческих решений, и на эту тему имеется масса литературы. Однако практическое применение развитых различными авторами идей затруднено тем, что в рамках нормативного подхода к исследованию процесса разработки и принятия управленческих решений понимание риска во многом отличается от привычного его толкования в повседневной деятельности менеджеров.

Суть дела здесь в следующем. Нормативная теория связывает риск преимущественно с колеблемостью, изменчивостью результативного показателя (используются термины: вариабельность, волатильность). Особенно характерным является отождествление риска с дисперсией показателя. Расчет характеристик типа дисперсии предполагает комбинирование возможных значений результативного показателя и их вероятностей. При этом значения показателя и их вероятности одинаково важны для расчета характеристики изменчивости. В то же время исследования в рамках.

дескриптивного подхода свидетельствуют о том, что практические менеджеры при оценке рискованности ситуации придают разный вес возможным значениям результативного показателя и их вероятностям, полагая значения гораздо более важными.

Так, если возможные «проигрыш» и «выигрыш» при осуществлении рискованной хозяйственной операции незначительны по величине, то независимо от вероятностей отдельных исходов, уровень риска будет восприниматься менеджерами как ничтожный, хотя величина дисперсии может давать основания для других заключений.

Другое принципиальное отличие постулатов нормативной теории от практики состоит в том, что в этой теории отклонения результативного показателя (скажем, доходности) в большую или меньшую сторону в одинаковой степени считаются проявлениями риска. На практике менеджеры, как правило, считают иначе. Только отклонения в негативную сторону (меньшей доходности, больших затрат и т. п.) считаются проявлениями риска. Это связано в том числе с тем, что в большинстве деловых организаций менеджеры несут совершенно различную ответственность за убытки и упущенную выгоду.

Если, например, затраты на реализацию какого-то проекта окажутся меньше запланированных, то менеджер — руководитель этого проекта скорее всего не будет нести никакой ответственности за ошибочность своих расчетов. Если же затраты превысят запланированные, прибыльность проекта уменьшится, то это будет рассматриваться как просчет в работе менеджера. Поэтому для такого менеджера риск — это отклонение затрат только в большую сторону.

Итак, рыск — это сложное явление, характеристиками которого являются: неизвестность (неопределенность) будущих результатов, вероятность отрицательных результатов деятельности, их величина, а также значимость для принимающего решение. Существующие инструменты количественного анализа лишь частично отражают многозначное понимание риска в практике управления. Это не означает, что ими нельзя пользоваться, однако всегда следует помнить, что эти инструменты, как правило, неприменимы за пределами узких рамок тех приложений, для которых они были созданы.