Бакалавр
Дипломные и курсовые на заказ

Планирование денежных потоков

РефератПомощь в написанииУзнать стоимостьмоей работы

Бюджет наличности определяет текущий остаток денежных средств на расчетном счете предприятия. Он детализирует потоки наличности раздельно по производственной, инвестиционной и финансовой деятельности. Целью его планирования является обеспечение положительного ликвидного остатка денежных средств во все периоды времени. Составим план движения денежных средств (таблица 13). Данные табл. 13… Читать ещё >

Планирование денежных потоков (реферат, курсовая, диплом, контрольная)

Бюджет наличности определяет текущий остаток денежных средств на расчетном счете предприятия. Он детализирует потоки наличности раздельно по производственной, инвестиционной и финансовой деятельности. Целью его планирования является обеспечение положительного ликвидного остатка денежных средств во все периоды времени. Составим план движения денежных средств (таблица 13).

Таблица 13 План денежных потоков, тыс. ДЕ.

Показатели.

0-й год.

1 -и год.

2-й год.

3-й год.

4-й год.

5-й год.

ВР (без НДС).

переменные издержки.

202,50.

405,00.

607,50.

1035,00.

1215,00.

операционные издержки.

27,00.

43,20.

68,80.

110,40.

129,60.

издержки на персонал.

121,00.

148,00.

214,00.

353,00.

393,00.

торговоадминистративные издержки.

67,50.

81,00.

121,50.

207,00.

243,00.

налоги.

63,96.

82,98.

142,7.

236,46.

286,78.

КЕШ-ФЛО от операционной деятельности.

— 31,96.

139,82.

195,5.

358,14.

432,62.

Затраты на приобретение активов.

основных.

181,00.

135,00.

оборотных.

62,00.

25,75.

77,62.

88,88.

151,5.

60,00.

КЕШ-ФЛО от инвестиционной деят.

— 243,00.

— 25,75.

— 77,62.

— 232,5.

— 151,5.

— 60,00.

Кредит банка.

81,00.

Акционерный капитал.

259,00.

Заем.

135,00.

Выплаты по погашению займов.

67,5.

148,5.

Выплаты процентов по займам.

9,72.

9,72.

9,72.

28,62.

19,17.

Выплаты дивидентов.

109,29.

143,22.

КЕШ-ФЛО от финансовой деят.

— 9,72.

— 9,72.

125,28.

— 305,41.

— 310,89.

КЕШ-БАЛАНС на начало периода.

0,00.

97,00.

29,57.

82,05.

179,05.

180,98.

КЕШ-БАЛАНС на конец периода.

97,00.

29,57.

82,05.

179,05.

180,98.

352,1.

Данные табл. 13 показывают, что сумма остатков денежных средств является положительной и ежегодно растет. Их величина позволяет предприятию не только своевременно выплачивать проценты по кредитам и займам, но и полностью к концу пятого года погасить долги.

Показать весь текст
Заполнить форму текущей работой