Системы страхования вкладов в РФ и в зарубежных странах

Испытав финансовые кризисы, многие страны пришли к осознанию необходимости создания системы, обеспечивающей защиту депозитов в банках. В результате в 1933 г. в США была создана первая в мире система страхования депозитов. В России с 2003 г. для стабильного экономического роста и вовлечение сбережений населения в инвестиционный процесс стала создаваться Система страхования вкладов. Система страхования вкладов зафиксирована в Федеральном законе № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Этот закон направлен на защиту прав и интересов вкладчиков банка, также на укрепление доверия вкладчиков к банкам и их стимулирование к привлечениям своих сбережений.

Введение

обязательного страхования вкладов физических лиц преследует следующие цели: Страхование вкладов физических лиц: российская практика и мировой опыт [Текст] / М. В. Романова // Финансы.- 2014. — № 3. — С.63.

• 1. Защита вкладов физических лиц;
• 2. Поддержание финансовой и экономической стабильности в государстве
• 3. Стабилизация работы кредитных учреждений.

Страхование вкладов означает, что в случае банкротства банка частное лицо, вложившее средства в этот банк, получает вклад полностью или частично (в зависимости от суммы вклада) в максимально короткий срок. Источником для выплат являются специальные фонды, создаваемые за счет средств банков и (или) государства. Банковское дело: Операции, технологии, управление/ Александр Турбанов, Александр Тютюнник.- М.: Альпина Паблишерз, 2010. С. 97.

Основными принципами системы страхования вкладов являются: Банковское дело: учеб. Пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / [А.М. Тавасиев, В. А. Москвин, И.Д. Эриашвили]. — 2-е изд., перераб. и доп.- М.: ЮНИТА-ДАНА, 2012. С. 65.

• 1. Обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
• 2. Сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
• 3. Прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
• 4. Накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков, являющихся участниками системы страхования вкладов.

Закон о страховании вкладов выделяет четыре категории участников системы страхования вкладов: Банки и банковское дело / Под редакцией И. Т. Балабанова. — СПб.: Питер, 2011. С. 68.

• 1. Вкладчики (выгодоприобретатели). Правовой статус выгодоприобретателя получают вкладчики путем заключения с банком договор банковского вклада, в пользу которого внесен вклад, застрахованный в соответствии с законом.
• 2. Банки Российской Федерации (страхователи). Статус участника банк приобретает со дня постановки его на учет в системе страхования вкладов и сохраняет его до дня снятия банка с учета.
• 3. «Агентство по страхованию вкладов» (страховщик). Статус страховщика Агентство приобретает с момента государственной регистрации в связи с созданием в организационно-правовой форме государственной корпорации и утрачивает после государственной регистрации. Именно Агентство призвано непосредственно обеспечить страховое возмещение вкладчикам по вкладам.
• 4. Банк России, деятельность которого в качестве участника имеет многофункциональный характер. Банк России, участвуя в системе страхования вкладов, издает по вопросам страхования вкладов нормативные акты; решает вопрос о возможности участия банков в системе страхования вкладов; выполняют контроль за функционированием системы страхования вкладов; осуществляют надзор за соответствием банков-участников системы страхования; применяют меры ответственности при неисполнении банками-участниками системы страхования обязанностей, установленных законом.

В современном мире роль системы страхования вкладов усиливается. В течение последних двух десятилетий системы страхования вкладов были введены в большинстве развитых странах. Каждая страна выбирает для себя наиболее подходящую для нее форму собственности. Тарасенко О. А., Хоменко Е. Г. Банковское право: учебник. — Москва: Проспект, 2012. — 424 с. В таблице 1.1 представлены модели страхования вкладов в различных странах.

Таблица 1.1 — Модели страхования вкладов в различных странах.

Многие страны пошли по пути создания фондов обязательного страхования вкладов. Ставки отчисления средств в фонды системы страхования вкладов могут быть фиксированными или дифференцированными, зависящими от различных показателей. Депозитная политика коммерческих банков [Текст] / Н. И. Валенцева // Банковское дело. — 2013. — № 2. — С.20. Например, размер ежегодных страховых отчислений в Японии составляет 0,008% от общей суммы застрахованных депозитов, в Чехии — 0,1%, Германии — 0,3%. В США размер ежегодных отчислений зависит от уровня ликвидности, финансовой устойчивости и платежеспособности каждого конкретного банка, участвующего в системе. В этой стране установлены следующие ставки: 0,23% - для банков с устойчивым финансовым положением, 0,31% - для проблемных банков. В России ежеквартальные взносы банков не дифференцированы и равняются 0,1% от суммы привлеченных вкладов. Челноков В. А. Банки и банковские операции/В.А. Челноков. — М.: Высшая школа, 2011. — 580 с.

Система страхования вкладов в России позволяет обеспечить экономические интересы большинства вкладчиков банков. В соответствии с законом «О страховании вкладов физических лиц» возмещение по вкладам установлено в размере 100 процентов от суммы вклада, но не более 700 000 рублей. Действующий лимит возмещения был установлен осенью 2008 года. Следует отметить, что значительное повышение лимита возмещения, осуществленное в момент обострения мирового финансового кризиса, произошло с принятием аналогичных мер и многими другими странами мира. Так, в странах Евросоюза минимальный уровень гарантий по вкладам был увеличен с 20 000 евро до 50 000 евро, в США — со 100 000 долларов до 250 000 долларов, в Казахстане — с 700 000 тенге до 5 000 000 тенге. Страхование вкладов в отечественной и зарубежной практике / А. В. Славянский, Т. А. Землянухин // Страховое дело.- 2011. № 4. С. 31.

Согласно Закону о страховании вкладов в РФ, если вкладчик имеет несколько вкладов и (или) счетов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам (счетам) перед вкладчиком превышает установленный лимит, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам. Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно. Размер возмещения по вкладам рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу (вкладам) вкладчика в банке на конец дня наступления страхового случая. В случае если обязательство банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед вкладчиком выражено в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в валюте Российской Федерации по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая. Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».

Для того чтобы клиенты (вкладчики) доверяли банкам, банки предоставляют определенные услуги. Эти услуги называются системами гарантирования вкладов и депозитов. Определение принципов депозитования [Текст] / Г. Г. Господарчук, С. А. Господарчук // Российское предпринимательство. — 2012. — № 19. — С. 90. Цели создания системы гарантирования представлены.

В разных странах существуют разные типы систем гарантирования вкладов. В зависимости от условий, в соответствии с которыми формируются системы гарантирования возврата вкладов, они делятся на два типа: Сберегательные вклады, их особенность и роль / В. И. Винокурова // Экономические науки.- 2011. № 77. — С. 210.

• 1. Система прямо не выраженных гарантий — обязанность государства по защите банковских вкладов строится на основе прошлого опыта.
• 2. Система положительно выраженных гарантий Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях / А. С. Васильева, И. В. Никулина //Финансы и кредит. — 2011. — № 40. — С. 43. — предполагает обязательное наличие специально созданного фонда для покрытия убытков кредиторов. банк вклад страхование депозитный

В различных странах предлагаются разные варианты защиты интересов вкладчиков банков. Компенсация вкладов может осуществляться не напрямую из специально созданного фонда. Жуков Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник / под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. — 559 с. В США защита вкладов осуществляется по схеме, представленной.

Таким образом, глобальный кризис объединил многие страны в разработке системы страхования вкладов и определенные стандарты, позволяющие создавать эффективные системы страхования депозитов. С целью финансирования выплат возмещения по вкладам в России был создан фонд обязательного страхования вкладов. Фонд обязательного страхования — это совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и используются в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ».

В целом депозитную политику каждый банк разрабатывает сам. Она зависит от многих факторов и связана, прежде всего, с областью функционирования конкретного банка и его специализации. Рассмотрим деятельность ОАО «Сбербанка России» в области вкладов физических лиц.