Банковская деятельность

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ РЫНКА Факультет заочного обучения Направление экономика Профиль финансы и кредит

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

ПО ДИСЦИПЛИНЕ «БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ»

Выполнил студент группы ЗУф — 23

Поздеева Анна Алексеевна Проверила Старикова Татьяна Викторовна Самара 2015

СОДЕРЖАНИЕ ЗАДАНИЕ 1 БРОКЕРСКИЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ ЗАДАНИЕ 2 СОСТАВИТЬ СХЕМУ ДОКУМЕНТООБОРОТА ПРИ РАСЧЕТАХ ПЛАТЕЖНЫМИ ТРЕБОВАНИЯМИ С ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫМ АКЦЕПТОМ ЗАДАНИЕ 3 РАСЧИТАТЬ ЭФФЕКТИВНУЮ ПРОЦЕНТНУЮ СТАВКУ ПО КРЕДИТУ ЛИТЕРАТУРА

ЗАДАНИЕ 1 БРОКЕРСКИЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг осуществляется профессиональными участниками рынка ценных бумаг на основании лицензии, выданной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг или иным лицензирующим органом на основании генеральной, выданной Федеральной комиссией.

Органы, выдавшие лицензии, контролируют деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг и принимают решение об отзыве выданной лицензии при нарушении законодательства Российской Федерации о ценных бумагах.

Лицензия, выданная профессиональному участнику, не может быть передана иному лицу.

Как профессиональные участники, коммерческие банки, как правило, осуществляют деятельность в качестве финансовых брокеров, дилеров, депозитариев и доверительных управляющих.

Брокерская и дилерская деятельность возможна на условиях совмещения с депозитарной, попечительской деятельностью и деятельностью по управлению ценными бумагами при наличии у брокера или дилера соответствующе лицензии.

В Положении о доверительном управлении предусмотрены многочисленные ограничения доверительного управляющего по совершению сделок. В частности, он не вправе приобретать за счет находящихся в его управлении денежных средств ценные бумаги, находящиеся в его собственности или собственности его учредителей, совершать сделки, в которых доверительный управляющий одновременно выступает в качестве брокера на стороне другого лица.

Брокерской деятельностью признается совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами в качестве поверенного или комиссионера, действующего на основании договора поручения или комиссии, а также доверенности на совершение таких сделок при отсутствии указаний на полномочия поверенного или комиссионера в договоре.

Профессиональный участник рынка ценных бумаг, занимающийся брокерской деятельностью, именуется брокером.

В случае наличия у брокера интереса, препятствующего осуществлению поручения клиента на наиболее выгодных для клиента условиях, брокер обязан немедленно уведомить последнего о наличии у него такого интереса.

В случае если конфликт интересов брокера и его клиента, о котором клиент не был уведомлен до получения брокером соответствующего поручения, привел к исполнению этого поручения с ущербом для интересов клиента, брокер обязан за свой счет возместить убытки в порядке, установленном гражданским законодательством Российской Федерации.

Дилерской деятельностью признается совершение сделок купли — продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/или продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки и/или продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам.

Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий дилерскую деятельность, именуется дилером. Дилером может быть только юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией.

Брокерские операции банков с ценными бумагами характерны тем, что здесь банки действуют на фондовом рынке не за счет своих средств, а за средства клиентов и в их интересах Брокерские операции банков могут осуществляться на основании договора комиссии или договора-поручения В первом случае банк действует от своего имени, во втором — от клиента Типичная комиссионное соглашение предусматривает заключение двух договоров:

* комиссионного — между банком (комиссионером) и клиентом (комитентом);

* договора купли-продажи между комиссионером и третьим лицом (договор контр-сделки) Как правило, прежде чем заключить комиссионное соглашение на покупку ценных бумаг, комитент перечисляет в распоряжение банка-комиссионера на свой текущий счет необходимую денежную сумму, а при заключении договора в комиссии на продажу комитент заранее депонирует в банке-комиссионера те ценные бумаги, которые он желает продать Кроме этого, комитент должен уплатить комиссионное вознаграждение банку за эти операцииї.

Банк также может осуществлять комиссионную брокерскую операцию по собственной инициативе, то есть комиссионер может купить у комитента ценные бумаги за счет собственных средств или продать ему ценные бумаги по собственному портфеля на продажу, причем это должны быть бумаги, допущенные к официальной или регулируемой торговли на фондовых биржа.

Брокерские операции на основании договора-поручения предусматривают поручения клиента банку купить или продать ценные бумаги от его имени и за его счет За эту операцию доверитель уплачивает банку (длн Вирен лицу) комиссионное вознаграждение, обусловленное в договорі.

Банк может осуществлять эту операцию двумя способами:

* осуществить соответствующую операцию на бирже;

* купить ценные бумаги для себя или продать бумаги клиенту из собственного портфеля Для выполнения указания клиента банк подает на фондовой бирже поручения, состоящий из заявки на покупку или предложения на продажу ценных бумаг Виды доверенностей могут быть такими:

* рыночное поручение;

* доверенность с лимитированным суммой;

* стоп-поручение;

* стоп-лимитированное поручение Расчетно-клиринговые операции осуществляются вне биржи (депозитарной системе), сюда относят следующие операции:

— анализ итоговых документов после осуществления брокерской операции;

— вычисление суммы денежных средств, которая должна быть перечислена, количества ценных бумаг, которые должны быть направлены по итогам операции;

— передача прав собственности на ценные бумаги и способы их поставки, хранения ЗАДАНИЕ 2 СОСТАВИТЬ СХЕМУ ДОКУМЕНТООБОРОТА ПРИ РАСЧЕТАХ ПЛАТЕЖНЫМИ ТРЕБОВАНИЯМИ С ПРЕДВАРИТЕЛЬНЫМ АКЦЕПТОМ брокерский платежный процентный кредит Платежное требование — это расчетный документ, в котором содержатся кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной суммы денег через банк. Платежные требования обычно используются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги.

Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. Акцепт — согласие на оплату. Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору, но должен быть не менее пяти рабочих дней.

В некоторых случаях расчеты платежными требованиями осуществляются без акцепта:

— в случаях установленных законодательством;

— в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

В отличие от широко распространенной формы расчетов платежными поручениями, когда банку дается поручение перечислить средства, здесь происходит обратная операция — лицо, являющееся кредитором по договору, дает поручение банку получить денежные средства с должника.

При расчетах по инкассо могут использоваться различные виды акцептов (от лат. acceptus — принятый) и расчетных документов.

Положительный акцепт предполагает получение кредитной организацией письменного согласия или отказа плательщика на оплату расчетного документа. При отрицательном акцепте согласием клиента на оплату расчетного документа считается непредставление плательщиком в кредитную организацию в установленный срок отказа от акцепта.

Предварительный акцепт предполагает списание денежных средств со счета плательщика после получения согласия (в виде представления документов или по молчанию) на оплату поступившего документа. Последующий акцепт предусматривает немедленную оплату расчетных документов с сохранением за плательщиком права в течение установленного срока на последующий отказ от платежа.

При полном акцепте плательщик дает согласие на списание всей суммы с банковского счета, при частичном — лишь на определенную часть.

Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

С точки зрения совершения операций эти два инструмента очень похожи. Выбор используемого инструмента определяется:

— во-первых, законодательными актами, которые определяют случаи, когда должны быть использованы платежные требования (без акцепта) и инкассовые поручения;

— во-вторых, договорами между плательщиком и получателем, когда они имеют право на выбор формы расчетов и инструмента.

Расчеты платежными требованиями Платежное требование содержит требование получателя средств к плательщику об уплате определенной денежной суммы путем списания с банковского счета плательщика.

Платежные требования применяются при платежах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных договором между плательщиком и получателем средств.

При платежах платежными требованиями с акцептом плательщик вправе в письменной форме акцептовать платежное требование полностью или частично либо отказаться от акцепта платежных требований по основаниям, предусмотренным в договоре между плательщиком и получателем средств.

На рис. 10 представлена схема документооборота при расчетах платежными требованиями с акцептом.

Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору. При этом срок для акцепта должен быть не менее пяти рабочих дней.

Схема, отражающая последовательность операций и документооборот при расчетах платежными требованиями без акцепта, приведена на рис.

ЗАДАНИЕ 3 РАСЧИТАТЬ ЭФФЕКТИВНУЮ ПРОЦЕНТНУЮ СТАВКУ ПО КРЕДИТУ После того, как Центробанк РФ обязал коммерческие банки раскрывать эффективную процентную ставку по кредитам, это словосочетание прочно вошло в лексикон наших соотечественников. Меж тем, мало кто из них знает, что это такое. Данный параграф призван заполнить такой досадный пробел в знаниях.

Собственно, смысл эффективной процентной ставки достаточно прост — она призвана отражать реальную стоимость кредита с точки зрения заёмщика, то есть учитывать все его побочные выплаты, непосредственно связанные с кредитом (помимо платежей по самому кредиту). Например, такими побочными выплатами являются печально известные «скрытые» банковские комиссии — комиссии за открытие и ведение счёта, за приём в кассу наличных денег и т. п. Или, скажем, если вы берёте автокредит, то банк обязует вас страховать приобретаемый автомобиль на протяжении всего срока кредитования. При этом страховка будет являться для вас обязательной побочной выплатой (но уже не самому банку, а страховой компании).

Что интересно, Центробанк, обязав коммерческие банки раскрывать эффективную процентную ставку по кредитам и даже дав формулу для её расчёта, не указал, какие конкретно платежи должны в этот расчёт включаться. В результате разные банки придерживаются разных точек зрения на этот вопрос: многие, например, не включают в расчёт как раз страховые выплаты.

Тем не менее, наиболее правильным и справедливым выглядит подход, согласно которому в расчёт эффективной процентной ставки включаются все платежи, которые являются обязательными для получения данного кредита. В частности, все обязательные страховые выплаты.

Разобравшись с этим вопросом, мы теперь можем дать определение эффективной процентной ставки.

Определение эффективной процентной ставки

Эффективная процентная ставка — это сложная процентная ставка по кредиту, рассчитанная в предположении, что все платежи, необходимые для получения данного кредита, идут на его погашение.

То есть, если в результате получения кредита размером S0 заёмщик вынужден совершать платежи R0, R1, R2, …, Rn в моменты времени t0 = 0, t1, t2, …, tn соответственно (сюда входят как платежи по самому кредиту, так и побочные комиссии, страховые выплаты и т. п.), то эффективная процентная ставка i находится из соотношения

S0=R0+?k=1nRk (1+i)tk

Эффективная процентная ставка служит в первую очередь для сравнения между собой различных банковских предложений, и при её вычислении точные даты совершения платежей обычно неизвестны. Поэтому, если платежи совершаются через формально одинаковые промежутки времени продолжительностью ф (ежемесячно, ежеквартально и т. д.), то формула (18.1) приобретает следующий вид:

S0=R0+?k=1nRk (1+i)kф Если все платежи заёмщика, за исключением, возможно, самого первого, одинаковы (R1 = R2 = … = Rn = R), то в соответствии с формулой (17.4) соотношение для определения эффективной процентной ставки будет таким:

S0?R0=R (1+i)nф?(1+i)nф?1(1+i)ф?1

Размер кредита30 000 денежных единиц Процентная ставка19% годовых Срок кредита12 месяцев Ежемесячная комиссия (в процентах)1.5% от суммы кредита

Схема погашения Аннуитетная

Эффективная процентная ставка по кредиту состаляет 61,9160% годовых.

1. http://banki-uchebnik.ru/

2. http://edu.dvgups.ru/

3. http://uchebnikionline.com/

4. http://finance-aup2001.ru/

5. https://alfabank.ru

6. http://eos.ibi.spb.ru/

7. http://spravka-jurist.com/