Экономическая сущность и классификация страхования

Негосударственное образовательное учреждение высшего профессионального образования Западно-Сибирский институт финансов и права Экономико-правовой факультет КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА По дисциплине: Страхование на тему Экономическая сущность и классификация страхования Выполнила: студентка

3 курса группы Э-1241

Федюк Алёна Валерьевна Нижневартовск — 2014

• 1. теоретические вопросы
• 1.1 Обстоятельства, при которых первоначально возникло страхование и их формы
• 1.2 Особенности, присущие современному страхованию
• 1.3 Экономическая категория страхования как способ страховой защиты
• 1.4 Экономическая категория страхования как способ страховой защиты общественного производства
• 2. Практическое задание
• 2.1 Классификация страхования
• 2.2 Задача
• Список использованных источников

1. теоретические вопросы

1.1 Обстоятельства, при которых первоначально возникло страхование и их формы Страхование имеет многовековую историю и относится к таким же основополагающим категориям развитого рыночного хозяйства, как, например, деньги и кредит. Самые древние правила страхования, дошедшие до настоящего времени, изложены в одной из книг Талмуда и заключались в следующем: если у одного из погонщиков ослов гибло животное, остальные погонщики должны были выделить ему взамен другого осла, но ни в коем случае не деньги [3, c.16]. Еще тогда был заложен основополагающий принцип: страхование — это только защита от риска, и оно ни в коем случае не может служить обогащению.

Изначально страховые отношения возникли в связи с различными неблагоприятными явлениями природного характера. По мере развития общества страхование распространилось на события, обусловленные производственной деятельностью людей, развитием техники, технологии, транспортных средств и т. д. [2, c.156]

Первоначальные формы страхования возникли еще в глубокой древности. По дошедшим до нашего времени источникам, еще в рабовладельческом обществе были соглашения, в которых можно усмотреть черты договора страхования. Эти соглашения касались недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, а также морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял в стремлении распределить между лицами, заинтересованными в данной сделке, риск возможного ущерба судам и грузам при морских перевозках. Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование, применявшееся в крестьянских общинах и ранних государствах. Специальные запасы зерна и других продуктов в общинных и государственных амбарах формировались путем объединения натуральных подушных взносов. За их счет, например, в неурожайный год оказывалась материальная помощь пострадавшим крестьянским хозяйствам.

По мере развития товарно-денежных отношений натуральное страхование уступило место страхованию в денежной форме.

Раскладка ущерба в денежной форме значительно расширила возможности взаимного страхования. Если первоначально при взаимном страховании страховой фонд формировался «на глазок», то в дальнейшем с помощью теории вероятности в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда стала рассчитываться вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования. Например, на острове Родос в 916 г. до н.э. был принят ордонанс, в котором представлена система распределения ущерба в случае общей аварии. В данном случае речь шла о взаимном страховании. Принципы, примененные в данном документе, сохранились до наших дней. Наиболее полно взаимное страхование было развито в Древнем Риме. Оно применялось различными организациями (корпорациями, коллегиями), объединявшими своих членов на основе профессиональных, материальных и личных интересов (поддержка в случае потери трудоспособности, обеспечение достойного погребения умершего и т. д.). В соответствии с существовавшими правилами члены профессиональных коллегий при вступлении в них вносили единовременный платеж, а затем уплачивали ежемесячные взносы. В случае смерти одного из участников коллегии из ее фонда наследникам погибшего уплачивалась заранее оговоренная сумма. Таким образом, в основе зарождающихся, первичных форм страхования лежала коллективная взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами.

Особенно бурное развитие страхования приходится на конец 15 в., когда европейцы начали активно осваивать новые земли. Эпоха великих географических открытий породила не только развитие судоходства и международной торговли, но и новые опасности. Чтобы защититься от морских рисков, купцы и судовладельцы на период совместных экспедиций договаривались о том, что в случае гибели имущества одного из них ущерб будет распределяться между всеми.

Первый дошедший до наших дней морской полис (договор о страховании за плату) был выдан в 1347 на перевозку груза из Генуи на остров Майорка на судне «Санта Клара». Это свидетельствует о том, что наряду с взаимным страхованием в этот период уже существовало и развивалось коммерческое страхование, предполагающее предоставление страховой защиты за определенную плату (премию).

На первых порах профессиональными страховщиками становились отдельные предприниматели (так называемые подписанты), которые брали на себя обязательства возмещения ущерба под залог собственного имущества. В конце 17 — первой половине 18 вв. возникают первые страховые общества (фирмы, специализирующиеся на производстве услуг по страхованию) в области морского страхования.

Помимо морского страхования в новое время стали развиваться и другие виды страховой деятельности. В скученных городах 17 в. был чрезвычайно велик риск пожара. В историю страхования вошел великий лондонский пожар 1666, уничтоживший весь центр города. Именно после этого трагического события был учрежден первый в мире «Огневой офис» и появилось страховании от огня.

Родиной страхования жизни также считается Англия. Именно здесь в 1699 впервые появилась профессиональная организация, занимающаяся страхованием жизни вдов и сирот.

Из первоначальных видов страхования — морского, огневого и страхования жизни — постепенно вырос широкий спектр различных направлений страхования. К началу 1760-х в Западной Европе насчитывалось уже около 100 различных видов имущественного и личного страхования [3, c.23].

1.2 Особенности, присущие современному страхованию В современном мире страхование является важнейшей предпосылкой стабильной и безопасной жизнедеятельности каждого отдельного человека, семьи, общества в целом. Оно стало одним из основных источников долгосрочных финансовых ресурсов экономически развитых государств. Широкое развитие страхования с учетом интересов всех участников страховых отношений возможно только при наличии специалистов по страхованию с высокой степенью профессиональной подготовки.

Главной целью страхования является создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц, обеспечивающей. Такая система обеспечивает формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды и максимально использует страхование как источник инвестиционных ресурсов [2, c.161]. Таким образом, страхование, являясь одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций, освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев [2, c.154].

Суть страхования, выражающаяся в распределении убытков, характеризуется широким спектром распределительных отношений и проводится в основном в денежной форме, хотя на ранних стадиях развития оно имело натуральную форму [2, c.155].

Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Эти события нарушают нормальное течение жизни человека и отличаются своей внезапностью и непредвиденностью [1, c.11].

На сегодняшний день страхование осуществляется только в отношении вероятных событий, т. е. таких событий, про которые заранее нельзя точно знать, произойдут они или нет. События, о которых заранее известно, что они обязательно произойдут или, наоборот, никогда не произойдут, не являются страховыми. Страховщики, учитывая вероятность наступления того или иного страхового случая, а также данные о количестве пострадавших объектов в результате одного страхового случая, о средних размерах ущерба и соответственно о средних размерах выплат, определяют размер страховых взносов, уплачиваемых страхователями. За счет этих взносов формируются страховые фонды, используемые страховщиками для выплаты компенсаций в случае причинения ущерба застрахованным имущественным интересам страхователей. Поэтому именно страховой фонд является инструментом раскладки, перераспределения ущерба между страхователями. Но перераспределение осуществляется не только между страхователями. Ущерб может быть перераспределен и во времени. В определенные более спокойные периоды времени страховых случаев происходит меньше, что позволяет страховщику резервировать средства и использовать их для выплаты компенсаций в неблагоприятные годы.

В краткосрочных или рисковых видах страхования страхователь, уплатив взносы, может не получить страховой услуги в виде страховой выплаты, если за время страхования не произошло то событие, в отношении которого был заключен договор. Не возвращаются страхователю и уплаченные им страховые взносы. Материализация страховых гарантий производится только для пострадавших страхователей. Иными словами, в страховой компании может за год застраховаться 10 000 человек, а страховую услугу реально получат только 50. Причем страхователь, уплатив при заключении договора, например 5% страховой суммы, при наступлении страхового случая может получить компенсацию в размере 100% стоимости застрахованного имущества, т. е. в рисковых видах страхования во взаимоотношениях страхователя и страховщика нет индивидуальной эквивалентности.

В более продолжительных накопительных видах страхования взаимоотношения страхователя и страховщика всегда являются эквивалентными. В этом случае страхователь обязательно получит страховую выплату в той или иной форме, а страховщик обязан обеспечить накопление соответствующей суммы по каждому заключенному договору.

Таким образом, страхование можно определить как совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба имуществу юридических и физических лиц, а также для материального обеспечения граждан при наступлении определенных событий в их жизни [1, c.14].

Сущность современного страхования проявляется и в его функциях. Основной является рисковая функция. Во-первых, наличие риска, как потенциальной возможности причинения вреда имущественным интересам, является основой существования страхования, и, во-вторых, в рамках именно этой функции происходит раскладка ущерба между страхователями и выплата страхового возмещения пострадавшим. Вторая функция страхования — предупредительная. Часть страховых взносов страхователей идет на формирование фондов предупредительных мероприятий, целью которых является снижение вероятности наступления страховых случаев и уменьшение масштабов и последствий (например, приобретение страховщиком для страхователя огнетушителей при страховании от пожара). Формирование денежных накоплений для обеспечения определенного уровня благосостояния или его улучшения осуществляется в рамках третьей — сберегательной функции страхования. Три перечисленные функции страхования являются основными.

Страхование является одной из наиболее динамично развивающихся сфер бизнеса в Российской Федерации. Объемы страховых операций неуклонно возрастают, а страховые компании играют в экономике все более значимую роль. Рассмотрим основные черты, характеризующие становление и развитие современного рынка страховых услуг в РФ:

— Существенный рост объема страховых операций.

— Многообразие видов страхования.

— Проведение операций по обязательному страхованию.

— Развитие операций по перестрахованию, которые в значительных объемах осуществляются за рубежом.

— Создание развитой системы страховых посредников.

— Развитие системы государственного надзора за деятельностью страховых организаций.

— Выход страхования за национальные границы, приобретение им международного характера и как закономерный итог данного процесса — глобализация страхового рынка.

— Концентрация капитала и раздел рынка — страховой рынок РФ является самым монополизированным. На долю 10 крупнейших компаний приходится 58% рынка добровольного страхования; 50 крупнейших страховщиков собирают более 80% всего объема страховых премий.

— Увеличение размеров уставных капиталов и страховых резервов страховых компаний.

— Присутствие иностранного капитала, которое, однако, сдерживается в законодательном порядке.

— Существенные изменения в структуре страховой деятельности. В страховании жизни возник устойчивый спрос на накопительные виды страхования. Важным фактором роста и изменения структуры страхового рынка является введение обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Таким образом, осознание роли страхования становится все более очевидным и для России, последовательно идущей по пути формирования эффективных рыночных отношений. При переходе к рыночной экономике потребность в страховании резко возросла, что создало основу для быстрого развития страхового рынка.

страховой имущественный юридический защита

1.3 Экономическая категория страхования как способ страховой защиты В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.

Страхование не только защищает имущественные интересы участников рыночных отношений, дает сильные психологические мотивации экономической деятельности, стремление получить прибыль, рискнуть, но и служит важным фактором стимулирования хозяйственной активности в условиях рыночной экономики.

В межгосударственных экономических отношениях в связи с имущественной обособленностью суверенных стран страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристского бизнеса становится возможной только с помощью страхования.

Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ [7, c.245]. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Негативные проявления стихийного характера сил природы и общества, связанные с материальными потерями, в первом приближении воспринимаются людьми как случайные события, однако их периодическое наступление доказывает, что они имеют объективный, закономерный характер, связанный с противоречиями экономических отношений и проблемами техногенного характера.

Процесс воспроизводства представляет собой конфликтное взаимодействие и противоборство различных сил природного и общественного характера. С одной стороны — противоречия между человеком и природой, с другой — общественные противоречия. В совокупности взаимодействия различных противоречий в производстве и жизнедеятельности создают объективные условия для проявления негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает риск. Риск объективно присущ различным стадиям общественного воспроизводства и любым социально-экономическим отношениям.

Возмещение ущерба, вызываемого проявлением разрушительных противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты [7, c.268].

Так, для страхования характерны экономические отношения, связанные с перераспределением доходов и накоплений для возмещения материальных потерь и защиты имущественных интересов страхователей. Таким образом, страхование является составной частью категории финансов.

Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

1) наличие перераспределительных денежных отношений между страховщиком и страхователями, реализующихся в формировании целевого страхового фонда за счет платежей страхователей и последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев;

2) замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками. Замкнутая раскладка ущерба основана на статистической вероятности того, что число пострадавших в большинстве случаев меньше числа участников по данному виду страхования;

3) поскольку средства страхового фонда используются лишь среди участников его создания, то размер страхового взноса страхователей представляет собой только долю каждого из них в раскладке ущерба. Поэтому чем шире круг участников по данному виду страхования, тем меньше размер страхового взноса для каждого из них, тем эффективнее процедура страхования.

Специфичность страхования как экономической категории выражается в:

— случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величине причиненного ущерба от этого случая;

— вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды;

— неравномерной раскладке величины страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами;

— частичном возврате страхователям поступивших в фонд страховщика взносов.

Признак возвратности денег от страховщика страхователю приближает страхование к категории кредитования, являясь тем самым не только финансовой, но и частично кредитной категорией.

1.4 Экономическая категория страхования как способ страховой защиты общественного производства Страхование — необходимый элемент производственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного воспроизводства. Важнейшим условием нормального воспроизводственного процесса является его непрерывность и бесперебойность.

Если процесс общественного производства прерывается или нарушается в результате разрушительных сил природы или негативных последствий других событий, то общество вынуждено либо проводить предупредительные мероприятия, либо, если они не дают желаемого результата, возмещать материальный ущерб и восстанавливать нормальные условия воспроизводства рабочей силы.

Первоначально, стихийные и иные бедствия, несущие материальные потери, воспринимались людьми как случайные события. Однако, со временем, человеческий опыт показал, что действие разрушительных сил природы и других чрезвычайных явлений есть объективный процесс, связанный с противоречивым характером общественного производства.

Рискованный характер общественного производства, обусловленный противоречиями между людьми и природой и самими людьми в процессе производственной деятельности, порождает отношения по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных последствий, стихийных и других бедствий, а также по безусловному возмещению понесённого ущерба. Данные отношения специфичны и это позволяет выделить их в отдельную категорию страховой защиты общественного производства [6, c.154].

Данная специфичность обусловлена следующими признаками:

— случайный характер наступления разрушительного события;

— чрезвычайность нанесённого ущерба, характеризуемая натуральными и денежными измерителями;

— объективная необходимость предупреждения и преодоления последствий указанного события и возмещения материального и иного ущерба.

Указанные признаки в своей совокупности свидетельствуют о наличии страхового риска в производственной деятельности людей и необходимости защитных и предупредительных мер для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса. В страховом риске и в защитных предупредительных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.

Экономическая категория страхования является составной частью финансовой категории, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов. Финансовая категория страхования выражает свою сущность, прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных.

Следует отметить, что материальным воплощением экономической категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ. Осознанная человеком и обществом в целом необходимость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться определённые страховые отношения.

Содержание страховых отношений охватывало образование и использование резервов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации. По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое закрепление, что в свою очередь позволило регулировать их правовыми методами.

Постепенно, с развитием общественных отношений, а значит и ростом риска, объективно возникла потребность в оценке риска, опирающейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию.

В результате формируется научное знание о страховом риске и его оценке, основанное на познании законов природы и общества.

Таким образом, под экономическую категорию страховой защиты подводится научная база. А это значит, что, несмотря на случайный характер наступления стихийного бедствия или иного разрушительного события, появилась возможность их научного предвидения, благодаря чему страховщик может осознанно реализовать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска.

Меры по предупреждению возможного ущерба в будущем, предпринимаемые страховщиком, позволяют ему оптимизировать ресурсы страхового фонда и использовать их часто в качестве источника инвестиций. Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что страхование превратилось в одну из конкретных форм страховой защиты общественного производства и организации страхового фонда.

2. Практическое задание

2.1 Классификация страхования Классификация страхования представлена в таблице 2.1.

Таблица 2.1

Классификация страхования

Продолжение таблицы 2.1

Классификация страхования

2.2 Задача В пути следования междугородного автобуса произошла авария, в результате которой погиб пассажир Дудинцев, на иждивении которого находились жена (инвалид 2 степени) и двое несовершеннолетних детей. Жена Дудинцева обратилась в управление междугородних перевозок с требованием о возмещении вреда, причиненного смертью кормильца. Управление предложило Дудинцевой обратиться в страховую организацию.

По заявлению Дудинцевой страховая организация при выяснении обстоятельств дела установила, что ее муж, направленный в командировку по срочному заданию, прибыл на автовокзал за несколько минут до отправления автобуса и не успел приобрести проездной билет.

Страховая организация отказала в выплате страхового обеспечения на том основании, что Дудинцев, оказавшийся в транспортном средстве без уплаты стоимости проезда и страхового платежа, не может быть признан субъектом отношений по страхованию. Дудинцева обратилась в суд с иском.

Разрешите ситуацию Анализ и разрешение ситуации Поскольку деятельность по перевозкам различными видами транспорта связана с повышенной опасностью, то, согласно ст. 800 Гражданского Кодекса РФ, ответственность перевозчика за вред, причиненный жизни или здоровью пассажира, определяется по правилам главы 59 настоящего Кодекса, т. е. об ответственности по деликтным обязательствам.

В связи с тем, что данная деятельность по перевозке пассажиров является особо опасной, законодательством установлена обязанность перевозчика страховать жизнь и здоровье пассажира. Данное страхование является обязательным как для перевозчика, так и для пассажира, который должен оплатить расходы по обязательному страхованию (п. 2 ст.936 ГК РФ).

Согласно п. 3 Указа Президента РФ от 7 июля 1992 г. № 750 «Об обязательном личном страховании пассажиров» сумма страхового взноса включается в стоимость проездного документа (путевки) и взимается с пассажира при продаже проездного документа (путевки). Пассажиры, пользующиеся правом бесплатного проезда в Российской Федерации, подлежат обязательному личному страхованию без уплаты ими страхового взноса.

Для перевозчиков на отдельных видах транспорта установлены особенности освобождения или снижения размера ответственности. Перевозчик является владельцем источника повышенной опасности, поэтому он отвечает перед пассажиром даже при отсутствии вины, освободить от ответственности его могут непреодолимая сила, а также умысел потерпевшего (ст. 1083 ГК).

На основании вышеизложенного страховая компания правомерно отклонила требование о выплате страховки. Однако ст. 1064 гл. 59 ГК РФ устанавливает: вред, причиненный личности или имуществу гражданина, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред. Законом или договором может быть установлена обязанность причинителя вреда выплатить потерпевшим компенсацию сверх возмещения вреда.

Поэтому ущерб должно возместить управление междугородних перевозок.

Список использованных источников

1. Яковлева Т. А., Шевченко О. Ю. Страхование: Учеб. пособие / Яковлева Т. А., Шевченко О. Ю. — М: Экономистъ, 2004. — 217 с.

2. Николаева Т. П. Финансы и кредит: Учебно-методический комплекс. — М.: Изд. центр ЕАОИ.2009. — 371 с

3. Скамай, Л. Г. Страховое дело: учебник для бакалавров / Л. Г. Скамай. — М.: Издательство Юрайт, 2013. — 343 с. — Серия: Бакалавр. Базовый курс.

4. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е. Ф. Страхование: Учеб. пособие — М.: ИНФРА — М., 2004.

5. Александров А. А. Страхование. Москва: ПРИОР, 1998. — 192 с.

6. Основы страховой деятельности: Учебник/ отв. ред. проф. Т. А. Федорова. — М.: Издательство БЕК, 1999. — 776 с.

7. Страхование. Принципы и практика / Сост. Дэвид Бланд. — М.; Финансы и практика, 2003. — 482 c.

8. Шахов В. В «Страхование» Учебник для вузов М; ЮНИТИ 1997