Банковская система России

Содержание Введение Глава 1. Теоритические аспекты построения и развития банковской системы РФ.

1.1 Зарождение банковской системы России и особенности ее развития.

1.2 Экономическое содержание и значение банковской системы для государства.

1.3 Структура современной банковской системы РФ Глава 2. Оценка состояния банковского сектора РФ.

2.1 Обзор банковской системы России.

2.2 Качественные характеристики банковской системы РФ за последние 3 года.

2.3 Проблематика банковского сектора РФ на современном этапе Глава 3. Возможности улучшения среды банковской деятельности в РФ.

3.1 Пути решения современных проблем банковского сектора.

3.2 Перспективы совершенствования банковской системы РФ Заключение Список использованной литературы Введение Актуальность данной работы вызвана тем, что для современной российской экономики повышение эффективности функционирования банковского сектора — основной фактор расширения инвестиционной базы развития и обеспечения прогрессивных структурных преобразований. Банковский сектор как совокупность коммерческих банков и объект анализа представляет собой центральное звено банковской системы. В настоящее время деятельность Центрального банка России приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков. Целью данной работы является исследование теоритических аспектов построения и развития банковской системы, роли Банка России в современной банковской системе и анализ проблем и перспектив развития банковской системы России. Поставленная цель определяет следующие задачи диплома: — Рассмотреть теоретические аспекты построения банковской системы; - Показать оценку состояния банковского сектора РФ и дать качественную характеристику банковской системы за последние 3 года; - Выявить возможность улучшения среды банковской деятельности в РФ.

Объектом изучения является банковская система РФ, проблемы и перспективы развития. Теоретической основой работой являются труды отечественных и зарубежных специалистов в области банковского дела. Большой вклад в развитие банковского дела внесли известные зарубежные и отечественные специалисты. Информационной базой послужили официальные данные Центрального Банка России, Федеральной службы государственной статистики, банковское законодательство, сайт ЦБ РФ, РБК, периодические печатные издания. Выпускная работа состоит из трех глав. В первой главе раскрываются теоретические аспекты банковской системы РФ. Вторая глава посвящена оценке состояния банковского сектора РФ.

В третьей главе проводится возможности улучшения среды банковской деятельности в РФ. Особую актуальность данная работа имеет в условиях продолжающегося мирового финансового кризиса, серьезно отражающегося на состоянии экономики и финансового-банковской сферы России. Особенностью функционирования банковской системы России в условиях кризиса и антикризисном мерам правительства и ЦБ РФ уделено отдельное внимание в данной дипломной работе.

банковский российский антикризисный правительство Глава 1. Теоритические аспекты построения и развития банковской системы РФ.

1.1 Зарождение банковской системы России и особенности ее развития Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов. Условно можно выделить пять этапов:

1-й — с середины XVIII в. до 1860 г. — период создания и функционирования банков как государственных (казенных);

2-й — с 1860 по 1917 г. — период развития и совершенствования банковской системы;

3-й — с 1917 по 1930 г. — формирование новой банковской системы;

4-й — с 1932 по 1987 г. — стабильное функционирование «социалистической» банковской системы;

5-й — с 1988 г. по настоящее время — формирование современной рыночной банковской системы.

Началом первого этапа в развитии банковской системы явилось создание в 1733 г. государственного ссудного банка, который в большей степени играл роль казенного ломбарда. Но еще до этого в России уже в 1665 г. в Пскове воеводой Афанасием Ордин-Нащокиным была предпринята попытка учреждения коммерческого банка, которая не была одобрена центральным правительством, и банк так и не начал функционировать.

Развитие экономики требовало увеличения возможностей кредитования. Поэтому уже в 1754 г. было создано два банка — Государственный заемный банк для дворянства, призванный осуществлять краткосрочное кредитование под залог недвижимости дворян, и Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества для предоставления купечеству краткосрочных кредитов под залог товаров, драгоценных металлов, а также гарантии городских магистратов.

Однако эти банки достаточно быстро прекратили свою деятельность, столкнувшись с невозвратом основной части кредитов. Такая же участь постигла и торговые коммерческие банки Петербурга и Астрахани, созданные в 1764 г. для поощрения внешней торговли.

Наряду с банками в 1772 г. появляются специализированные кредитные учреждения, принимающие вклады до востребования и выдающие ссуды либо под залог ипотеки (Сохранные кассы), либо под залог драгоценных металлов (Ссудные кассы).

В 1775 г. появляются Приказы общественного призрения, формирующие капитал за счет приема вкладов и выдающие краткосрочные кредиты под залог недвижимости.

Начиная с 1786 г., когда на базе Петербургского и Московского земельных банков для дворянства был учрежден Государственный земельный банк, появляются институты долгосрочного ипотечного кредитования. Среди них — Вспомогательный для дворянства банк (1797 г.), особенностью которого была выдача долгосрочных ипотечных ссуд не деньгами, а банковскими билетами с принудительным курсом. Они были обязательны к приему как частными лицами, так и казначейством по принудительной стоимости и приносили определенный годовой доход, который не только принимал вклады, но и осуществлял жирорасчеты (бесплатные переводы — трансферты). Среди активных операций этого банка выделялись выдача ссуд и учет простых и переводных векселей. При этом банку были предоставлены определенные привилегии, в частности, капитал и вклады не облагались налогами и не использовались для финансирования государственных расходов.

Государство сохраняло определенный контроль над банком путем назначения половины директоров и утверждало решения правления банка, касающиеся активных операций. Данный банк имел 12 отделений.

В 50-е гг. XIX в. начали складываться предпосылки для расширения банковской системы. Ведь, по сути, имеющиеся банки были казенными учреждениями с присущим ростовщическими чертами. Поэтому в 1859 г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития банковской системы. Ее реформа 1861 г. предполагала ликвидацию всех государственных кредитных учреждений и создание коммерческих банков. Началом осуществления реформы стало упразднение в 1860 г. Заемного банка, дела которого были переданы в Петербургскую Сохранную казну. В этом же году был учрежден Государственный банк России на базе государственного коммерческого банка.

Одновременно с открытием Государственного банка начался процесс создания частных долгосрочных и краткосрочных кредитных учреждений. Среди долгосрочных наиболее известными были Санкт-Петербургское городское кредитное общество, созданное на основе взаимного кредитования и солидарной ответственности для выдачи ссуд под залог городской недвижимости Херронский земский банк, созданный на базе принципа взаимного кредитования; Общество взаимного поземельного кредита (стало банкротом в 1890 г.).

В числе краткосрочных институтов можно назвать Санкт-петербургское общество взаимного кредита и Санкт-Петербургский частный коммерческий банк, который стал первым акционерным банком.

К 1872 г. банковская система России состояла из: Государственного банка; общественных городских и земельных банков; частных банков долгосрочного кредитования под залог недвижимости с круговой порукой и акционерные под залог городской недвижимости; городские кредитные общества; акционерные и коммерческие банки; общества взаимного кредита, появившиеся в 1863 г., сельские ссудо-сберегательные товарищества взаимного кредита, возникшие в 1870 г.

На начало 80-х гг. в России насчитывалось 44 акционерных банка (впервые появились в 1864 г.) с 49 филиалами, 83 общества взаимного кредита, 729 ссудо-сберегательных товарищества, 32 коммерческих банка, 232 городских общественных банка. Помимо этого появились банкирские конторы, торговые дома, меняльные лавки, которые осуществляли значительное количество чисто банковских операций и также привлекавшие средства клиентов для осуществления высокорисковых операций.

Широкое развитие банковской системы было прервано Первой мировой войной. Но уже к 1914 г. насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, которые делились на государственные, общественные и частные. К государственным относились: Государственный банк, Комиссия погашения государственных долгов, Государственные сберегательные кассы (1834 г.), Государственный дворянский земельный банк (1885 г.) и Крестьянский поземельный банк (1881 г.).

К общественным и частным банкам относились: 50 акционерных коммерческих банков, 300 городских кредитных обществ и городских общественных банков, земские банки, общества взаимного поземельного кредита (1866 г.), 80 обществ взаимного краткосрочного кредита, 15 450 ссудо-сберегательных товариществ, 16 000 кредитных товариществ, сельские, волостные и станичные банки и кассы, 11 кредитных союзов, объединявших 558 товариществ и 4724 общественных крестьянских учреждений мелкого кредита.

Наиболее крупными банками были: Петербургский международный банк (1869 г.), Русский банк для внешней торговли (1871 г.), Петербургский учетный и ссудный банк (1869 г.), Петербургский частный коммерческий банк (1864 г.), Азовско-Донской коммерческий банк (1890 г.), Волжско-Камский банк (1870 г.).

Со времени Первой мировой войны начался закат российской банковской системы, а в 1917 г. — полная ее реорганизация. Начался новый, третий этап развития банковской системы России. В 1917 г. была декларирована монополия на банковское дело, результатом чего стали национализация частных коммерческих банков и иных кредитных учреждений и их слияние с Государственным банком, переименованным в Народный Банк РСФСР и переданным в ведение Наркомфина.

В 1918 г. была запрещена деятельность иностранных банков. Развитие политики «военного коммунизма» привело к необходимости централизованного бюджетного финансирования, что повлекло за собой упразднение Народного банка и передачи его функций в 1920 г. Наркомфину.

Однако полного заката банковской системы не последовало, так как переход к НЭПу в 1921 г. потребовал ее восстановления. И уже в этом же году был вновь создан Государственный банк РСФСР, а в 1922 г. — банки потребительской кооперации и Промбанк.

В 1922—1924 гг. возник еще ряд банков и кредитных учреждений, и банковская система вновь стала многозвенной.

В 1924 г. был образован Внешторгбанк как акционерное общество. Его акционерами стали государство, кооперативные и общественные организации. Этот банк находился в ведении Государственного банка СССР и занимался кредитованием внешнеторговых операций и международными расчетами.

К 1925 г. в России существовали Государственный банк, Промбанк, Торгбанк (обслуживающий торговлю) и Сельхозбанк (кредитовавший сельское хозяйство). При этом выделялись как центральный, так и республиканские сельскохозяйственные банки, Центральный банк коммунального хозяйства (Цекомбанк), кооперативные банки (Всекомбанк).

Существовали также акционерные, отраслевые, региональные банки, прежде всего Дальневосточный, Среднеазиатский, Банк внешней торговли, общества взаимного кредита, общества сельскохозяйственного кредита, сберегательные кассы, кредитная кооперация.

Появление этих звеньев кредитной системы было обусловлено развитием мелкотоварного производства, нуждающегося в кредитовании. Поэтому система кооперативного кредитования обслуживала все виды кооперации, а также непосредственно крестьян и ремесленников.

В то же время общества взаимного кредита стали паевыми объединениями ремесленников и частных предпринимателей, принимавшие вклады и предоставлявшие ссуды под контролем Наркомфина.

Целевое назначение каждого ранее названного банка не означало их жесткой специализации. Они старались привлечь клиентов из разных сфер народного хозяйства, что снижало их риск и придавало устойчивость.

Во второй половине 20-х гг. развитие синдикатов привело к сосредоточению у них всех банковских кредитов, выделяемых соответствующей отрасли, и распределению их между трестами.

Такие синдикаты все больше брали на себя посреднические обязанности в кредите. Это дало толчок началу реорганизации банковской системы.

В 1927 г. было принято Постановление ЦИК и СНК СССР «О принципах построения кредитной системы», в соответствии с которым Государственный банк получал оперативное управление всей банковской системой, что ликвидировало право самостоятельности в проведении процентной политики банков. Данное постановление ликвидировало и специализацию банков. Очередным этапом реорганизации стало жесткое разграничение краткосрочного и долгосрочного кредитования. В 1928 г. Промбанк и Электробанк были объединены в единый Банк Долгосрочных кредитов промышленности и электрохозяйства.

Все краткосрочные кредиты должен был выдавать Госбанк в соответствии с квартальными планами.

В целом результатом 1927—1929 гг. стала ликвидация специфических кредитных функций банков, что превратило банковское кредитование в разновидность государственного планового финансирования.

Кредитная реформа 1930—1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы. Её сутью была замена коммерческого и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием. Банковская система была перестроена по функциональному признаку: выделен общегосударственный банк краткосрочного кредита и создана система специализированных банков для обслуживания капитальных вложений.

Такая банковская система была однозвенной, состоящей из Госбанка СССР; четырех Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений — Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк, Торгбанк; Внешторгбанка, имевшего широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками; и сберегательных касс, представлявших собой единое общегосударственное кредитное учреждение, обслуживающее широкие слои населения путем привлечения свободных средств, оплаты услуг, размещения займов.

В 1959 г. система долгосрочных банков была реорганизована: два банка — Сельхозбанк и Цекомбанк были упразднены, а их функции переданы Госбанку. На базе Промбанка и Торгбанка был создан Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений — Стройбанк. В его функции входило финансирование и долгосрочное кредитование предприятий и организаций различных отраслей народного хозяйства (кроме сельского).

Окончательная структура банковской системы к 1960 г. была следующей: Государственный банк, Стройбанк, Внешторгбанк, система сберегательных касс. Такая система просуществовала достаточно долго, вплоть до 1988 г.

На начало 80-х гг. в России насчитывалось 44 акционерных банка (впервые появились в 1864 г.) с 49 филиалами, 83 общества взаимного кредита, 729 ссудо-сберегательных товарищества, 32 коммерческих банка, 232 городских общественных банка. Помимо этого появились банкирские конторы, торговые дома, меняльные лавки, которые осуществляли значительное количество чисто банковских операций и также привлекавшие средства клиентов для осуществления высокорисковых операций.

Очередные изменения в политике страны, переход к рыночным отношениям привел к изменениям и в банковской системе. В 1987 г. состоялся Пленум ЦК КПСС, который принял решение о ее совершенствовании.

В результате наряду с Госбанком, игравшим роль «банка банков», были созданы 5 отраслевых банков: Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), занимавшийся кредитованием промышленности, строительства, транспорта, связи; Агропромышленный банк (Агропромбанк), кредитовавший агропромышленный комплекс; Жилишно-социальный банк (Жилсоцбанк), задачей которого было кредитование и обслуживавший жилищного хозяйства и социальной сферы; Сберегательный банк (Сбербанк), преобразованный из сберегательных касс и обслуживавший население; Внешнеэкономический банк (Внешэкономбанк), обслуживавший внешнеэкономическую деятельность. Такое множество банков при одноуровневой системе привело к переплетению их функций, что еще более обострило причины реорганизации банковской системы.

На помощь пришел Закон «О кооперации» (1988 г.), который позволил образоваться кооперативным банкам, заполнившим свободную нишу в кредитовании и привлечении средств. Первый коммерческий банк был зарегистрирован в августе 1988 г. Благоприятные условия открытия банковских кооперативов привели к широкой волне возникновения банков, своеобразному «банковскому буму» .

К 1 января 1989 г. в стране насчитывалось 43 коммерческих банка, спустя год — 224, а к концу 1991 г. — 1357. Однако основная часть этих банков представляла собой «банки однодневки», которые создавались лишь для получения определенной части прибыли, после чего они закрывались, а на их место приходились новые, предполагавшие чрезвычайно благоприятные условия для клиентов, но также не выполнявшие своих обязательств.

1.2 Экономическое содержание и значение банковской системы для государства Банковская система представляет собой многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что отдельные банки связаны таким образом, что могут при необходимости заменять друг друга.

Существует несколько типов банковской системы:

§ распределительная централизованная банковская система;

§ рыночная банковская система;

§ система переходного периода.

Банковская система в стране образует вся сумма банков. Это означает, что данная система включает в себя и Центральный банк, и коммерческие банки. Вся эта система бывает либо одноуровневая, либо двухуровневая. В слаборазвитых странах, обычно, действует одноуровневая банковская система. При одноуровневой банковской системе и Центральный банк, и коммерческие банки бывают равноправными. А в странах с развитой рыночной экономикой действует двухуровневая банковская система. Центральный банк находится на верхнем уровне. А коммерческие банки на втором. Где Центральный банк контролирует деятельность коммерческих банков. За Центральным банком закреплено право эмиссии национальной денежной валюты, а также проведения финансово — кредитных операций.

Экономика любого государства не может существовать без денег. И для того, чтобы обеспечить все необходимые финансовые расчеты, нужна такая система, которая будет хранить, перемещать, учитывать денежные средства. И эту роль выполняют банки. Они принимают денежные средства у тех, кому они временно не нужны и передают их тем, которые в них нуждаются, путем кредитования. Этот процесс всем выгоден. Передавшие денежные средства в банк получают вознаграждение, а те, кто в них нуждались, получают возможность начать свое дело. А банк получает прибыль в виде процентов за использование кредита. [30].

Банк — это организация, которая занимается осуществлением банковских операций и оказанием финансовых услуг.

В экономике страны важную роль играют банки. Они занимаются аккумуляцией свободных денежных средств населения, предприятия, государства и др. и передают этот денежный капитал на условия срочности, платности и возвратности, из сферы накопления в сферу использования. Через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, которые необходимы для строительства большого жилья или для инвестиций.

Центральный банк осуществляет денежно — кредитную политику и воздействует на его отношения с коммерческими банками. Банки бывают государственные, частные, акционерные, кооперативные. Они созданы для того, чтобы привлекать денежные средства и размещать их в форме кредитов. Банки могут выполнять и другие операции в соответствии с законом. Основной задачей банка является удовлетворение потребностей в своих услугах народного хозяйства и населения. [16].

Роль банковской системы в экономике страны определяется через функции, которые они выполняют:

· Развитая банковская система управляет системой платежей.

· Банковская система трансформирует свои сбережения в инвестиции.

· Банковская система занимается регулированием количества денег, которые находятся в рыночной экономике.

Главным звеном банковской системы является Центральный банк. Он защищает и реализует интересы государства, выполняя функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, тем самым он становится банком банков; является банкиром правительства; занимается денежно — кредитным регулированием и банковским надзором. Центральный банк считается хранителем золотовалютных резервов. Он также осуществляет многочисленные финансовые операции на международном уровне. Центральный банк, можно сказать, выполняет все функции государства по регулированию экономики. Регулирует кредитную эмиссию и таким образом он получает возможность регулировать количество денег, находящихся в обращении. А это все позволяет влиять на экономическую жизнь страны. [31].

Особая роль банковской системы состоит в обеспечении стабильного экономического роста, в расширении возможностей предприятий по привлечению финансовых ресурсов, в сохранении и увеличении сбережений граждан. Если в данной стране не будет сильная банковская система, то и экономическая система страны тоже не будет сильной, а это говорит о том, что она не сможет успешно развиваться.

На развитие банковской системы влияет огромное количество политических факторов, такие как:

* степень зрелости товарно-денежных отношений;

* общественный и экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность; * законодательные основы и акты; * общее представление о сущности и роли банка в экономике.

В основном банки выполняют операции, связанные с деньгами. Принимают вклады, выдают кредиты, совершают денежные расчеты в наличной и безналичной формах. Поэтому степень развитости товарно-денежных отношений, развитости торговли, денежного обращения предопределяет и масштабы, и содержание банковской деятельности.

Общественный и экономический порядок влияет на деятельность банковской системы. Если общество не будет предоставлять банку свои сбережения, то у банка не будет свободных денежных ресурсов для распределения. В таком случае банк не сможет развиваться в будущем, более того он может быть свергнут. Местные банки могут воздействовать на принятие решений по открытию филиалов других банков.

Также огромное влияние на развитие банковской системы оказывает и законодательная база данной страны. Законодательство оказывает воздействие на развитие банковской системы не только своими запретами. Известны многочисленные примеры, когда в соответствии с тем или иным законом учреждается тот или иной банк, призванный содействовать развитию той или иной отрасли народного хозяйства (промышленности, торговли, транспорта и т. п.). В некоторых странах банкам запрещается заниматься страхованием. [33].

На состоянии банковской системы и ее текущем развитии отражаются и политические факторы. Здесь, прежде всего, оказывается важной общая политическая направленность государства. Если государство провозглашает цели развития частной собственности, рыночных отношений, то это содействует привлечению и росту частного банковского капитала, увеличению численности кредитных учреждений. Неопределенность политических мотивов и ценностей государства приводит к задержке развития банков, оттоку капиталов за границу. На текущее развитие банков может повлиять даже смена в стране политического лидера. Его политическая и экономическая программа может не отвечать интересам банковского капитала, в связи, с чем банки не стремятся развивать свои операции, сдерживают инвестиции в народное хозяйство. [36].

Межбанковские конкуренции оказывают большое влияние на развитие банковской системы. Так как в стране и в отдельных регионах есть большое количество самостоятельных банков, им приходится бороться за клиентов и улучшать качество обслуживания, расширять услуги, предлагать рынку новые продукты.

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает, существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специфична, она адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сберегательному или инвестиционному и т. п.).

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние на экономику необходимо, прежде всего, рассматривать через данную сферу. Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

* упорядочение и рационализацию денежного оборота. Как это следует из функции аккумуляции временно свободных ресурсов, банки являются собирателями временно свободных денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяйствующим субъектам, которые нуждаются в дополнительных ассигнованиях. Собранные по крупицам временно свободные денежные средства как мелкие денежные потоки превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их концентрация, направление на удовлетворение потребностей производства и обращения сверх имеющихся в их распоряжении источников составляет важнейший атрибут их соприкосновения и взаимодействия с экономической средой. Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее перераспределение дают возможность не только поддержать непрерывность производства и обращения продукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом.

1.3 Структура современной банковской системы РФ В России банковская система является двухуровневой. Рассмотрим высший, первый уровень банковской системы, а именно центральный банк, его роль и место в экономике страны.

Центральный банк — чаще всего государственный банк, хотя в некоторых странах он является коммерческим, акционерным банком, где главным акционером выступает государство (например, Швейцарский банк). Особую структуру имеет центральный банк США, называемый БЕЗ (Федеральная резервная система), состоящий из 12 штатных центральных банков. В России Центральный банк — государственный. Основные задачи Центрального банка состоят в проведении политики государства в области денежного обращения, кредита и расчетов, обеспечении устойчивой покупательной способности денежной единицы, регулировании и контроле деятельности коммерческих банков, хранении золотовалютных резервов.

Регулирование объема и структуры денежной массы в обращении осуществляется Центральным банком путем изменения объема предоставляемых банкам кредитных ресурсов, покупки и продажи ценных бумаг и иностранной валюты, именуемых операциями на открытом рынке. Центральный банк устанавливает и изменяет нормы обязательных резервов, которые коммерческие банки должны держать в Центральном банке, проводя политику минимально допустимых резервов. Главный банк страны оказывает регулирующее воздействие на банковские процентные ставки по кредитам, устанавливая свою так называемую учетную ставку (ставку рефинансирования), по которой он сам предоставляет кредиты. Учетная ставка оказывает воздействие на ставки процента, по которым выдают кредиты банки второго уровня.

Центральный банк организует расчеты между коммерческими банками через корреспондентские счета, которые открываются этими банками в расчетно-кассовом центре (РКЦ) Центрального банка.

Центральному банку принадлежит исключительное право выпуска в обращение и изъятия из обращения денежных знаков. В связи с этим он организует изготовление, перевозку и хранение денежных знаков, создает их резервный фонд и определяет порядок замены поврежденных денежных знаков, осуществляет уничтожение устаревших денежных знаков, а также устанавливает признаки платежности денег.

Регулирование и контроль за деятельностью коммерческих банков Центральный банк осуществляет на всех этапах их деятельности, начиная от лицензирования и заканчивая лишением того или иного коммерческого банка лицензии на банковскую деятельность.

В целях обеспечения устойчивой работы коммерческих банков и защиты интересов кредиторов Центральный банк устанавливает ряд обязательных нормативов деятельности коммерческих банков. В число таких нормативов входят минимальный размер уставного капитала, предельное соотношение между размером собственных средств и суммой активов этих банков, показатель ликвидности баланса, размер обязательных минимальных резервов, которые размещаются коммерческими банками в Центральном банке, а также предельно допустимые размеры риска на одного заемщика. Коммерческие банки обязаны предоставлять финансовые отчеты и финансовые документы Центральному банку.

Центральный банк осуществляет следующий обширный круг операций: предоставляет кредит правительству (Министерству финансов) на принципах срочности, платности и возвратности в пределах тех лимитов, которые устанавливают законодательные органы; выдает кредиты другим банкам на срок по соглашению, покупает и продает векселя, а также ценные бумаги, выпускаемые правительством, предоставляет кредиты на срок, под залог векселей, ценных бумаг; покупает и продает иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте, которые выставляют российские и иностранные банки; участвует в отечественных и иностранных предприятиях и организациях (в виде такого участника он может инвестировать средства как в отечественной, так и в иностранной валюте); устанавливает официальный курс рубля к денежным единицам иностранных государств; осуществляет расчетное и кассовое обслуживание государства, коммерческих банков и, в порядке исключения, отдельных организаций.

Все эти операции соответствуют деятельности Центрального банка как эмиссионного, кредитного и расчетного центра страны.

В связи с широким развитием в условиях рыночной экономики коммерческих банков важной функцией Центрального банка стало лицензирование, то есть выдача разрешений на деятельность коммерческих банков. Законом определено, на каких условиях и какие документы должны быть предоставлены для лицензирования коммерческих кредитных учреждений. Центральный банк ведет общегосударственную книгу регистрации банков. Иностранные банки, их филиалы могут осуществлять банковские операции также только с момента их регистрации в этой книге.

Центральный банк по согласованию с Министерством финансов определяет порядок создания страховых и резервных фондов, которые формируются за счет прибыли банков. Такие страховые и резервные фонды предназначаются для покрытия возможных убытков коммерческих банков.

Являясь «банком банков» и организатором всей кредитной системы в стране, Центральный банк, разумеется, имеет право при обнаружении нарушений коммерческими банками установленных нормативов их деятельности применять соответствующие меры воздействия. Так, в случае систематических нарушений нормативов, неисполнения предписаний в отношении сроков и условий проведения банковских операций, при подведении итогов года с убытками, при возникновении положения, которое угрожает интересам клиентов коммерческого банка, Центральный банк может ставить вопрос перед учредителями коммерческого банка о финансовом оздоровлении банка, о его реорганизации и даже о полной ликвидации такого банка. В качестве санкции при наступлении обстоятельств, предусмотренных выше, может быть назначена временная администрация по управлению банком на период финансового оздоровления (санации).

Центральный банк должен строить свою работу таким образом, чтобы было обеспечено проведение единой политики государства в области денежного обращения, кредита, расчетов. И для этого требуется четкая организация его работы.

Руководящими органами банка является Совет директоров и Правление банка. Совет директоров рассматривает директивы государственной кредитно-денежной политики, принимает решения по введению ограничений на объем кредитования со стороны коммерческих банков, устанавливает размер процентных ставок за кредиты, предоставляемые этим банкам, определяет генеральную линию ведения дел и управления банком. Совет может принимать к рассмотрению любой вопрос деятельности банка как по собственному усмотрению, так и по предложению Правления. Правление Центрального банка состоит из Председателя, его заместителей, членов Правления.

Второй уровень банковской системы Российской Федерации образуют кредитные организации.

Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (ст. 1 федерального закона «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации»).

Кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитные организации, различия между ними определяются объемом и характером выполняемых ими банковских операций.

Банки — это такие кредитные организации, которые имеют исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции:

§ привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

§ размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование);

§ открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные организации — это такие кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Банк России.

Иностранным является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

При недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнения принятых на себя обязательств кредитная организация может обращаться за получением кредита в Банк России на определяемых им условиях.

Кредитные организации значительно отличаются друг от друга по кругу совершаемых банковских операций и сделок, по территории своей деятельности, по организационно-правовой форме, по источникам формирования уставного фонда и иным критериям.

Классифицируя многочисленные кредитные организации, можно выделить такие виды, как:

§ универсальные (совершающие широкий круг банковских операций и других сделок), специализированные (совершающие какой-то один вид банковских услуг);

§ региональные и общероссийские;

§ акционерные и паевые банки.

Осуществляя банковское регулирование, Банк России в соответствии с федеральным законом «О Центральном банке РФ (Банке России)» в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций может устанавливать им определенные обязательные нормативы.

К числу таких нормативов относятся: минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций; минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций; максимальный размер риска на единого заемщика; максимальный размер крупных кредитных рисков; нормативы ликвидности кредитной организации и др.

Устанавливая подобные нормативы и контролируя их соблюдение, Банк России влияет на деятельность кредитных организаций и создает условия для их стабильного функционирования.

Как уже отмечалось, Банк России выдает лицензии кредитным организациям на осуществление банковских операций. Лицензия выдается после государственной регистрации кредитной организации без ограничения сроков ее действия.

Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие виды лицензий:

§ лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

§ лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);

§ лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (лицензия выдается Центральным банком РФ по согласованию с Министерством финансов РФ).

В статье 16 федерального закона «О банках и банковской деятельности» определены основания и порядок отказа в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций. Этот перечень носит исчерпывающий характер и не может быть расширен по усмотрению Банка России.

Отказ допускается на основании несоответствия квалификационным требованиям, предъявляемым к предлагаемым кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера, что включает в себя:

§ неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или невыполнение ими своих обязанностей перед бюджетом за последние три года;

§ несоответствие документов, поданных для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии, требованиям федеральных законов и др.

Отказ в государственной регистрации и выдаче лицензии, непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.

Статья 20 федерального закона «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» предусматривает основания для отзыва лицензии Банком России у кредитной организации на осуществление банковских операций в случае:

§ установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

§ задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией более чем на год со дня ее выдачи;

§ установления фактов недостоверности отчетных данных;

§ задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);

§ осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Банка России;

§ неисполнения требований законодательства, нормативных актов Банка России, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные федеральным законом «О Центральном банке РФ» ;

§ наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока ее деятельности, установленного федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», имеются основания для ее назначения, предусмотренные указанным законом;

§ неоднократного в течение года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц.

Глава 2. Оценка состояния банковского сектора РФ.

2.1 Обзор банковской системы России Снижение спроса на кредиты, рост проблемных активов и перебои с ликвидностью окажут решающее влияние на динамику банковского сектора в 2015 году. Усилит давление на рынок и новая «волна» отзывов лицензий: в текущем году может быть отозвано до 50 лицензий банков. В результате по итогам 2014 года активы и кредитный портфель прибавят не более 11 и 13% соответственно против 15 и 17% в 2014;м.

По итогам 2014 года активы банковского сектора выросли на 16% против 19% годом ранее. Стагнация российской экономики негативно отразилась на динамике кредитования крупного бизнеса (темп прироста составил 10% против 12% в 2013;м), а насыщение спроса, ухудшение платежной дисциплины и новации в банковском регулировании — на рынке розничного кредитования (29% против 39%), ключевом драйвере банковского сектора последних трех лет. Единственный сегмент, которому по итогам прошлого года удалось сохранить взятые ранее темпы роста (около 18%), — кредитование малого и среднего бизнеса. Поддержали рынок небольшие и средние банки, начавшие активнее кредитовать малый бизнес на фоне замедления «кредитных фабрик» крупных банков.

Впервые за последние пять лет совокупная годовая прибыль банковского сектора снизилась. Давление на прибыльность оказали не фундаментальные причины, а особенности бизнеса крупнейших банков. Совокупная прибыль составила по итогам 2013 года 993,6 млрд рублей против 1011,9 млрд рублей годом ранее. Лидеры по снижению объема прибыли (см. таблицу 1) — «Газпромбанк» (причина — рост отчислений в резервы и повышение расходов на обеспечение деятельности) и «ВТБ24» (из-за вложений в «Лето-банк» и досоздания резервов по необеспеченным кредитам): у данных госбанков прибыль снизилась на 25,6 и 18,3% соответственно.

Таблица 1 Топ-20 прибыльных банков за 2014 год.

С наибольшим отрицательным финрезультатом (см. таблицу 2) закончили год банк «Петрокоммерц» (-6,5 млрд против 2,2 млрд в 2014 году), в связи с покупкой проблемных активов у ФК «Открытие» и досозданием по ним резервов, и «МДМ-Банк» (-2,2 млрд рублей против 3,6 млрд в 2014 году).

Результаты Сбербанка России поддержали рентабельность банковского сектора. Прибыль Сбербанка в 2014 году по сравнению с прошлым годом выросла на 9% - до 516 млрд рублей, составив 52% совокупной прибыли российских банков. У «корпоративного» ВТБ прибыль выросла почти на 50% - до 40 млрд рублей. Впечатляющие результаты показал Мособлбанк: в 2014 году его прибыль составила 11,9 млрд рублей против 1,1 млрд в 2014;м, однако такой финансовый результат был в значительной степени обеспечен за счет безвозмездных взносов собственников.

Таблица 2 Топ-20 убыточных банков за 2014 год.

Трудный год: снижение спроса на кредиты, рост проблемных активов и перебои с ликвидностью окажут решающее влияние на динамику банковского сектора в 2015 году. Снижение спроса затронет не только кредитование крупного бизнеса и физлиц, но и сегмент МСБ: сегодня очевидно, что заявленные в 2014 году меры господдержки рынка будут реализованы не ранее второй половины текущего года. Драйверы прежних лет — кредитные фабрики и комплексное обслуживание МСБ — постепенно себя изживают. На фоне ухудшения макроэкономической ситуации качество банковских активов будет снижаться. Однако если риски необеспеченного кредитования «закрываются» более высокой рентабельностью розничных банков и повышенными требованиями регулятора к резервам, то рост просрочки и запросов на реструктуризацию кредитов в корпоративном сегменте может оказаться неприятным сюрпризом для банкиров. При этом формальные показатели качества портфеля, скорее всего, не будут отражать масштаб проблем: как и в 2008 году, широкое распространение получит практика пролонгации крупных кредитов.

Череда отзывов лицензий спровоцировала «эффект домино», и даже рекордные объемы кредитов от ЦБ лишь частично закрыли дефицит ликвидности в системе. Высокая интенсивность отзывов лицензий лишь отчасти связана с более жесткой позицией государства по отношению к уходу от налогов и, как следствие, проведению сомнительных операций через банки. Многие кредитные организации имели собственные финансовые трудности, а политика ЦБ лишь усугубила их, вызвав недоверие на рынке МБК и серьезно ограничив возможности привлечь ликвидность для средних и малых банков. Более того, если бы не рекордные объемы предоставления ликвидности банковской системе (под залог как ценных бумаг, так и кредитов), паника могла перекинуться и на банки из топ-50, прежде всего — частные.

Локальные вспышки паники вкладчиков привели к заметному перераспределению клиентской базы, в 2015 году этот процесс продолжится. В конце 2014 года хорошо заметен переток средств физлиц как из мелких банков в крупные, так и из частных в государственные (см. таблицы 3 и 4). Если за ноябрь 2012 года прирост вкладов физических лиц в банках топ-20 по активам составил 0,7%, то за тот же месяц 2013 года прирост превысил 2%. Сходные цифры и по приросту вкладов в крупнейших госбанках. Среди них стоит выделить «ВТБ24», который показал наибольший темп прироста вкладов на ноябрь (6,0%), и Банк Москвы (3,8%). В декабре тенденция перетока вкладов в крупнейшие банки продолжилась.

В 2015 году может быть отозвано до 50 банковских лицензий, что окажет дополнительное давление на динамику банковского сектора. Повысить качество активов либо резко сократить масштаб сомнительных операций проблемным банкам в короткие сроки на фоне ухудшающейся экономической ситуации будет очень сложно. А в условиях снижения доходности банков, падения спроса на кредитные продукты и перетока клиентской базы в крупные банки многие собственники предпочитают не спасать свои банки, а инвестировать в другие бизнесы. При этом сейчас ни ЦБ, ни правительство не готовы тратить средства на спасение банков, исключение составляют только системно-значимые банки. Вместе с тем важной задачей регулятора становится локализация последствий «чистки». Регулятору нужно быть готовым задействовать весь спектр инструментов поддержки банковской ликвидности, включая беззалоговые кредиты и гарантии по межбанковским кредитам, чтобы не допустить полномасштабного кризиса доверия, как в 2008 году.

Таблица 3 Топ-20 банков по величине оттока средств клиентов.

Таблица 4 Топ-20 банков по величине притока средств клиентов.

По прогнозам «Эксперта РА», в 2015 году активы банков прибавят не более 11%, совокупный кредитный портфель — не более 13%. Наибольшими темпами продолжит расти розничное кредитование, однако его динамика не превысит 22%, при этом сегмент необеспеченной розницы вырастет только на 26−28%. Вместе с тем некоторое ускорение активности банков к концу года можно ожидать в сегменте ипотечного кредитования в ответ на снижение маржинальности и насыщения рынка потребкредитов. Продолжит замедляться и кредитование компаний: по итогам 2014 года портфель крупного бизнеса прибавит только 8−9%, кредитование малого и среднего бизнеса притормозит с 18% до 13−14%. Поддержку рынку может оказать сегмент банковских гарантий, доля доходов от предоставления которых в структуре комиссий банков устойчиво растет. Но не для всех банков: с 1 января 2014 года возможность предоставлять гарантии по госконтрактам потеряли все банки с капиталом менее 1 млрд. рублей, то есть две трети российских банков.

2.2 Качественные характеристики банковской системы РФ за последние 3 года Таблица 5 Объем выданных кредитов в 2012;2014 гг. (млн. руб.).

По данным таблицы видно, что с каждым годом банковский сектор увеличивал количество выданных кредитов. В общем объеме в 2013 году кредитов выдано на 6 457 648 млн. рублей больше, чем в 2012 году, темп прироста составил 19,02%, а в 2014 году этот показатель увеличился на 1 754 224 млн рублей, а темп прироста составил 4,34%.

В 2014 году наблюдается большой рост кредитования организаций — показатель увеличился на 7 164 365 млн рублей по сравнению с 2013 годом, а темп прироста составил 30,26%. В то же время темп прироста кредитования физических лиц уменьшился.

Спад темпов прироста в 2014 году можно объяснить чрезмерным кредитованием в 2013 году. Пытаясь заполучить как можно больше прибыли, банки упростили систему и условия выдачи кредитов, включая в линейку предлагаемых услуг кредиты без обеспечения, что в последующем привело к большому количеству невозвратов кредитов. Именно в 2013 году показатели задолженности по кредитам достигли рекордных значений, вследствие чего банки ужесточили требования к заемщикам, предоставляя кредиты только хорошо платежеспособным клиентам.

Однако, не смотря на это, предприятиям и различным финансовым компаниям в 2014 году выдано значительно больше ссуд, чем за предыдущий год, что может говорить о стремлении организаций сохранить свое нормальное финансовое положение после введения экономических санкций, вследствие чего произошло ослабление курса рубля.

Таблица 6 Объем привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) физических лиц (млн. руб.).

Как показывают данные таблицы, в 2013 году наблюдался рост суммы привлеченных денежных средств физических лиц во вклады — за год показатель увеличился на 2 237 030 млн. рублей, темп прироста составил 19,02%. Однако, в 2014 году население стало меньше вкладывать денежных средств. За год показатель уменьшился на 293 997 млн. рублей (в процентном соотношении уменьшился на 2,10%).

Наибольшим спросом на протяжении всех 3 лет пользовались вклады на срок от 1 до 3 лет, несмотря на то, что в 2014 году произошел спад на 821 767 млн. рублей. Стоит отметить, что в 2014 году резко увеличилась сумма вкладов на срок от 31 до 90 дней (темп прироста 87,67%) и вклады на срок от 91 до 180 дней (темп прироста 89,58%).

Возможно, такая тенденция связана с тем, что в 2014 году в связи с ослаблением курса рубля все больше граждан опасались вкладывать деньги в рублях, предпочитая иностранную валюту — доллары и евро. При этом наблюдается повышение спроса на более краткосрочные вклады, что, опять же, говорит о недоверии клиентов банков к отечественной валюте.

Таблица 7 Структура пассивов кредитных организаций (млрд. рублей).

Из данных таблицы видно, что с каждым годом фонды и прибыль кредитных организаций увеличивались: в 2013 году увеличение произошло на 718,2 млрд рублей (темп прироста 12,15%), а в 2014 году на 292,7 млрд рублей (темп прироста 4,42%). Уменьшению темпа нарастания прибыли послужили убытки за 2014 год, уменьшившиеся фонды на 40,71%, а в денежном выражении на 404,5 млрд рублей.

Прибыль с учетом прошлогодних финансовых результатов, однако, показывает положительную динамику: в 2013 году увеличилась на 507 млрд рублей, а в 2014 году на 110,8 млрд рублей, что в процентном соотношении 17,72% и 3,29% соответственно. Опять же, убытки 2014 года повлияли на рост общей прибыли.

В целом можно охарактеризовать 2014 год проблемным по части банковской деятельности. Убытки, которые понесли банки в виде просроченной задолженности по кредитам, негативно влияют на общую картину финансового состояния банковской системы в целом.

2.3 Проблематика банковского сектора РФ на современном этапе Банковский сектор вошел в период масштабной перестройки, который продлится как минимум до середины 2015 года. Банкам предстоит адаптировать бизнес модели под новые «правила игры»: сужение возможностей экстенсивного роста, ухудшение качества активов (доля «кредитов под стрессом» в 2014 году может вырасти с 15 до 20%), системный дефицит ликвидности и усиление регулятивного надзора. Перестройка будет сопровождаться ростом концентрации активов на крупных игроках, при этом банкам придется ограничить объем высокорискованного бизнеса, наращивать долю комиссионных доходов, более активно работать с МСБ и развивать дистанционные сервисы.

В 2014;2015 годах банковский сектор будет развиваться в условиях резкого сужения возможностей экстенсивного роста (темп прироста кредитного портфеля не превысит 15% в 2014 году), ухудшения качества активов, системного дефицита ликвидности и усиления регулятивного надзора. Российским банкам предстоит привыкнуть к более низким темпам роста и рентабельности, что потребует от них корректировки бизнесмоделей и снижения рискаппетитов. Ключевые направления — оптимизация издержек и автоматизация бизнеса, диверсификация активов и сокращение доли высокорискованного бизнеса, рост доли комиссионных доходов. Высокий риск-аппетит сохранят только банки, собственники которых готовы оперативно «закрывать» возможные временные убытки.

В 2014 году активы банковского сектора прибавят 13% (16% годом ранее), а в следующем — не более 10%, что уже сопоставимо с темпом роста цен в экономике. В наибольшей степени притормозит розничное кредитование — с 29% в прошлом году до 23% в 2014;м и 20% - в 2015;м. Основной вклад в замедление сегмента внесет необеспеченное кредитование физлиц (23% против 32% в 2013;м), в то время как ипотека сохранит достаточно высокие темпы роста портфеля — на 28% в 2014;м (против 34% в 2013;м). Торможение продолжится и в сегменте кредитования МСБ: портфель прибавит не более 13% в 2014 году. Ключевые причины — ухудшение качества обслуживания и снижение спроса. Кредитование крупного бизнеса в 2014 году ожидает ускорение с 10% до 12% благодаря рефинансированию российскими банками внешнего долга крупных компаний.

Ухудшение качества активов затронет в 2014;2015 годах все сегменты кредитования, кроме ипотеки. Хотя стагнация в экономике и ухудшение доступа к внешнему фондированию ударят в первую очередь по крупным предприятиям, большинство банков предпочтут реструктурировать крупные кредиты либо рефинансировать долги таких компаний. Наибольшими темпами будет расти просроченная задолженность в необеспеченной рознице, причем ее пик придется, по нашим оценкам, на конец 2014 года. Вместе с тем мы ожидаем, что в ипотечном кредитовании доля просроченной задолженности останется на текущем уровне — в пределах 1,5−1,7% (против 8−9% по необеспеченным кредитам).

Системный дефицит ликвидности сохранится в секторе до середины 2015 года, вследствие чего доля средств Банка России в пассивах может вырасти до 10−11%. Наиболее уязвимы региональные банки: концентрация привлеченных средств на одном-двух регионах повышает подверженность локальным вспышкам «паники вкладчиков». Дополнительное давление на систему создают крупнейшие госбанки, которым зачастую выгоднее направлять избыточную ликвидность не на рынок МБК, а на реализацию собственных розничных проектов. При этом рефинансирование продолжает распределяться по системе неравномерно (более 70% приходится на крупнейшие банки с госучастием), а рынок МБК в периоды паники вкладчиков практически закрывается для небольших банков, вследствие чего они вынуждены держать избыточную «подушку» ликвидности.

Новая политика Банка России заметно снизит привлекательность кредитования связанных сторон и проведения сомнительных операций. С мая текущего года повышены критерии высокой вовлеченности банка в сомнительные операции (максимальная доля таких операций в дебетовых оборотах клиентов снижена с 5% до 4%), а с января 2015 года вводится норматив максимального риска на связанных лиц (Н25) и более жесткие критерии отнесения заемщиков к связанным сторонам. В качестве «пряника» регулятор расширяет возможности для банков зарабатывать на инструментах РЕПО, постоянно увеличивая объемы рефинансирования. Действия ЦБ РФ стимулируют банковский бизнес к снижению рискаппетитов и большей прозрачности, что в перспективе полутора-двух лет повысит уровень доверия к банковской системе.

Активность в сфере банковских сделок M&A в ближайший год возрастет, в основном за счет применения механизма санации. Для банка-санатора это позволит как разделить риски укрупнения бизнеса с государством, так и улучшить рыночные позиции за счет освоения клиентской базы санируемого банка. «Рыночные» сделки M&A будут носить скорее единичный характер: с одной стороны, слишком затруднительна оценка качества активов, с другой, на рынке мало игроков, готовых к активному расширению за счет M&A. Увеличение с 1 января 2015 года нормативного минимума по капиталу также не станет катализатором роста М&A: большинство банков с капиталом менее 300 млн. уже имеют конкретные планы по приведению его в соответствие с законом.

Развитие банковского сектора в 2014;2015 годах будет сопровождаться ростом концентрации активов на крупных банках. Крупнейшие банки (частные и с госучастием) уже увеличили свою долю на рынке за счет перетока части средств населения и компаний из малых и средних банков. Дополнительную динамику их бизнесу придаст замещение внешнего долга крупных компаний, а также возможность получить рефинансирование от ЦБ РФ под залог инвестиционных кредитов. Под давлением окажется рентабельность розничных банков и небольших региональных кредитных организаций. Первым следует сосредоточиться на оптимизации расходов и расширении к росспродаж некредитных продуктов. Небольшие банки получат шанс более активно кредитовать МСБ в результате смещения приоритетов крупных банков в сторону крупного бизнеса. В качестве точки роста для малых банков мы также видим рынок тендерного кредитования: объем рынка госзаказа с ежегодным оборотом в 10 трлн. рублей далек от насыщения кредитными ресурсами.

Глава 3. Возможности улучшения среды банковской деятельности в РФ.

3.1 Пути решения современных проблем банковского сектора Для того чтобы Банк развивался и стабильно функционировал в условиях нестабильной экономики необходимо предпринять следующие меры.

Так как Банк является банком с государственным участием необходимо в тарифной политике банка добавить социальную направленность, а именно в тарифах добавить услугу по приему платежей по коммунальным услугам по льготным тарифам, установить сниженные тарифы на оплату услуг государственных учреждений (детских садов, школ, учебных заведений, налогов).

Необходимо, чтобы Банк заключал и расширял договорные отношения с организациями по принятию платежей на их счета по пониженным тарифам, тем самым расширяя тарифы новыми условиями платежей.

Во многих банках существуют вклады, которые можно оформить от 1000 рублей, например, Сбербанк, Банк Москвы, Экспресс-Волга Банк, Вкабанк, Московский областной банк, Россельхозбанк, Газпромбанк и др. В тарифной политике Банка необходимо ввести в линейку вкладов депозиты, в которых минимальная сумма при оформлении вклада будет составлять не более 1000 рублей. Сейчас минимальный размер вклада составляет 10 000 рублей.

Во многих банках минимальный срок кредитования составляет 3 месяца, а минимальная сумма кредита — 30 000 рублей таких, как Сбербанк, Газпромбанк, Первомайский банк и др. С целью привлечения клиентов Банку необходимо понизить минимальные размеры выдачи кредита и минимальный срок кредитования. На 15.12.2012 год минимальный размер кредита в Банке составляет 50 000 рублей, минимальный срок кредитования — 6 месяцев.

Ряд нетарифных мер также могут повлиять на гармонизацию тарифов.

В условиях кризиса и нестабильной ситуации в банковском секторе необходимо сохранить и увеличить в 2013 году государственную поддержку Банка, в частности, продолжать залоговое финансирование, выдачу беззалоговых и субординированных кредитов, продолжать принимать меры по поддержке ипотечных заемщиков, а также проводить программу субсидирования процентных ставок по автокредитам и субсидирования процентных ставок либо первоначального взноса по ипотеке. Так как Банк является банком с государственной поддержкой, необходимо, чтобы в тарифах банка появилось программа кредитования с государственной поддержкой, направленная на оплату образования в государственных учреждениях. Процентная ставка такого кредита будет ниже, чем обычного кредита наличными.

Огромное внимание в тарифной политике Банка необходимо уделить разработке программ и тарифов не только для кредитов наличными, но и для кредитов при покупке товаров (безналичным путем) «один визит», организовав работу сотрудников в торговых точках. Риск просрочек конечно вырастет, но это зачтется тем, что выйдя на этот рынок, Банк сможет значительно увеличить свою розничную клиентскую базу.

На тарифную политику, финансовые показатели, стабильность банка и его конкурентоспособность влияет уровень количества клиентов, которые обслуживаются в банке. Чем больше обслуживается клиентов в банке и проводится операций, тем тарифы по обслуживанию дешевле. Банк для более состоятельных клиентов, для среднего класса, соответственно и тарифная политика имеет соответствующую направленность. Сбербанк ориентирован на массовый и нижнемассовый слой клиентов. Очевидно, что по сравнению со Сбербанком количество обслуживаемых клиентов в Банке значительно ниже. Поэтому Банк должен предпринять шаги для привлечения клиентов и выходить на массовый уровень обслуживания, при этом уделять не меньше внимания направлению обслуживания среднего класса. Привлечение клиентов по Астраханской области можно добиться проведением следующих действий.

В настоящее время актуальной задачей является привлечение клиентов пенсионеров на обслуживание в банки, так как в банках среди физических лиц они являются самыми привлекательными клиентами, поскольку пенсионеры — это наиболее устойчивая группа банковских клиентов, хранящих крупные остатки на банковских счетах. В 2011 году пенсионерами было открыто 1426 счетов в Банке по Астраханской области. При обслуживании клиентов — пенсионеров банк привлекает большую часть свободных средств населении, пенсионеры проникаются доверием к Банку.

Предлагаю проводить на постоянной основе мероприятия по привлечению на обслуживание пенсионеров: Банк должен начать работать с пенсиями граждан (зачислять и выдавать), ввести в линейку вкладов помимо надбавок для пенсионеров хотя бы один отдельный вклад «пенсионный» с повышенной процентной ставкой, разместить стенд Банка в Отделении Пенсионного Фонда по Астраханской области и вести постоянный контроль за его содержанием, размещая актуальную для банка информацию.

Необходимо привлекать не только пенсионеров для обслуживания в Банк, но и обычных граждан. В настоящее время по Астраханской области функционируют всего 4 офиса, 1 микроточка и 32 банкомата. Увеличения потока клиентов можно добиться через расширение филиальной сети Банка, создавая и открывая новые офисы, экспресс-офисы, микроточки, устанавливая дополнительные банкоматы в различных районах города и области.

Для оптимизации работы Банка и сокращения времени ожидания клиентов в очереди при условии функционирования единой фронтлинии необходимо добавить и выделить в ней такой элемент, как специалисты по обслуживанию вопросов операционного характера для того, чтобы в очереди не делать акцент только на клиентах, желающих оформить кредит, т.к. основной задачей банка является не только привлечение клиентов, но и их удержание.

Предприняв выше перечисленные меры, поток клиентов в Банк увеличится, что приведет к притоку денежных средств, увеличению количества кредитных и депозитных сделок, снижению времени ожидания клиентов в очереди и, как следствие, увеличению прибыли, конкурентоспособности и стабильному функционированию Банка.

При условии сильной государственной поддержки и увеличения потока клиентов можно предположить, что тарифы Банка приобретут стабильный характер и будут менее зависимы от внешних факторов, а так же станут приемлемы и выгодны для всех его клиентов.

Вывод:

Первоочередная задача банка — привлечение и удержание клиентов. Для этого Банк разрабатывает и проводит тарифную политику, постоянно ее изменяя и корректируя в соответствии с современной реальностью.

В тарифной политике Банка имеет место две основные проблемы, которые тормозят развитие банка: негативная тенденция в частности удорожания банковских услуг и снижение уровня потока клиентов.

Решение данных проблем возможно в результате выполнения следующих мероприятий:

· сохранить и увеличить в 2013 году государственную поддержку Банка;

· включить в тарифы Банка программу кредитования с государственной поддержкой, направленную на оплату образования в государственных учреждениях;

· включить в тарифы программы кредитования под товары «один визит», организовав работу сотрудников в торговых точках;

· в тарифной добавить услугу по приему платежей по коммунальным услугам, установить сниженные тарифы на оплату услуг государственных учреждений; заключать договорные отношения с организациями по принятию платежей на их счета по пониженным тарифам, тем самым расширяя тарифы новыми условиями платежей;

· в тарифной политике необходимо ввести в линейку вкладов депозиты, в которых минимальная сумма при оформлении вклада будет составлять не более 1000 рублей;

· в тарифах понизить минимальный размер выдачи кредита и минимальный срок кредитования;

· привлекать клиентов пенсионеров на обслуживание в банк;

· расширять филиальную сеть Банка;

· необходимо в организационной структуре Банка выделить специалистов, приоритет работы которых будет направлен на обслуживание вопросов операционного характера.

3.2 Перспективы совершенствования банковской системы РФ Развитие банковского сектора России в 2014 году будет отражать состояние российской экономики в целом. Низкие темпы экономического роста будут взаимосвязаны как с низкими темпами увеличения корпоративного кредитования, так и с продолжением замедления роста объема розничных кредитов. Ресурсная база банковского сектора также будет расширяться весьма ограниченными темпами. Заметно возрастет доля средств денежных властей в общем объеме активов банковского сектора. В 2013 г. активы банковского сектора увеличились на 18% после роста на 17% в 2012 г. К 2016 г. ожидается замедление темпов их роста до 12%. Тем не менее номинальная величина банковских активов будет расти быстрее номинального объема российской экономики. Отношение активов банков к ВВП по итогам 2013 г. составило 86%, а на конец 2016 г. достигнет 98%. Рост кредитования небанковского сектора в номинальном выражении, по оценкам, также будет сохранять тенденцию к замедлению. Прирост кредитов небанковским корпорациям в 2013 г. составил 14%, или 22% от объема валового накопления основного капитала. Кроме того, с учетом поправки на переоценку задолженности в иностранной валюте, в 2013 г. прирост кредитов корпоративным заемщикам практически сравнялся с величиной процентных платежей. Таким образом, вклад банковского кредита в финансовые ресурсы корпоративного сектора в 2013 г. оказывается близким к нулю, что является одним из факторов падения инвестиционной активности. Динамика розничного кредитования будет определяться изменением номинальной величины потребительских расходов домашних хозяйств — розничного товарооборота и потребления платных услуг. В 2012 г. банки выдали населению кредитов в размере 25% от потребительских расходов, в 2013 г., по предварительным оценкам — 28%. В прогноз рынка розничного кредитования на следующие три года 2014;2016 гг. заложена гипотеза, что объем вновь выданных кредитов будет составлять 28−29% от величины расходов домашних хозяйств на конечное потребление. Величина фактических расходов домашних хозяйств на погашение кредитной задолженности перед банками соответствует средней дюрации портфеля розничных кредитов банков в 13 месяцев в 2012 г. и 14 месяцев в 2013 г. — против 30 и 33 месяцев согласно графику погашений соответственно. В перспективе до 2016 г. мы оцениваем рост фактической дюрации портфеля розничных кредитов до 18 месяцев. Сочетание таких параметров выдачи и погашения банковских кредитов населению будет означать постепенное замедление ежегодных темпов прироста кредитной задолженности — с 28% в 2013 г. до 14% в 2016 г. Тем не менее долговая нагрузка на располагаемые доходы населения продолжит повышаться, несмотря на значительное замедление роста объема кредитов. Даже при условии, что средневзвешенная стоимость портфеля розничных кредитов снизится с 18% годовых в 2013 г. до 15% в 2016 г., расходы на обслуживание банковских кредитов вырастут, согласно графику погашений, с 12% располагаемых доходов в 2013 г. до 15% в 2016 г. и с 21 до 26% располагаемых доходов с учетом досрочных погашений кредитов. Сбережения населения на банковских счетах и депозитах в 2013 г. составили, по предварительным оценкам, 5,9% от величины денежных доходов домашних хозяйств. Прогноз роста средств населения на банковских счетах и депозитах в 2014;2016 гг. строился на основе предположения о сохранении этой же нормы организованных сбережений домашних хозяйств. Это будет означать замедление темпов прироста номинальной величины средств физлиц на банковских счетах и депозитах с 18% в 2013 г. до 14% в 2016 г.

Таблица 8.

Рефинансирование банков со стороны Банка России в ближайшие годы останется основным фактором роста денежного предложения, что обусловит дальнейшее увеличение этого вида пассивов в ресурсной базе банковского сектора. Если по итогам 2013 г. кредиты Банка России оцениваются в 8% от совокупных активов банков, то к 2016 г. их объем превысит 11 трлн. руб., или 14% активов банковского сектора.

В 2014 году на российском финансовом рынке наблюдалась тенденция к уменьшению количества как кредитных и некредитных организаций, имеющих лицензии профессиональных участников рынка ценных бумаг, так и инфраструктурных организаций — их число сократилось с 1149 и 14 по состоянию на 01.01.2014 до 1079 и 13 на 31.12.2014 соответственно. В том числе количество лицензий брокеров уменьшилось в указанный период на 82, до 803, лицензий дилеров — на 70, до 817, лицензий доверительных управляющих — на 76, до 706, лицензий депозитариев — на 36, до 579. Количество лицензий регистраторов за этот период увеличилось на 2, до 39, количество клиринговых организаций сократилось с 6 до 5. Количество организаторов торговли (бирж) не изменилось, к концу указанного периода функционировало 8 бирж. При этом около половины профессиональных участников рынка ценных бумаг — дилеров и брокеров и более трети доверительных управляющих имели банковскую лицензию. В течение 2014 года Банк России совершенствовал регулирование финансового рынка, прежде всего в направлении повышения доступности брокерских услуг. В регионах, где перечень оказываемых банками финансовых услуг был ограничен, брокерские услуги теперь смогут предоставлять клиентские брокеры. Продолжилась работа по совершенствованию инструментария финансового рынка, в частности по расширению возможностей секьюритизации, позволяющей специализированным финансовым обществам приобретать имущественные права должников, а специализированным обществам проектного финансирования — инвестировать в долгосрочные инвестиционные проекты.

Развитие надзорной деятельности планируется в следующих основных направлениях:

1. Развитие методических подходов и оперативных практик к рискориентированному надзору, в том числе на консолидированной основе в отношении банковских групп, банковских холдингов и иных групп участников финансовых рынков.

2. Реализация новых законодательных норм, с одной стороны расширяющих возможности Банка России, а с другой воплощающих контрциклические надзорные подходы, выраженные в предоставлена одного заемщика или группу связанных заемщиков (норматив Н6); отсрочка также предоставлена и в отношении введения в действие норматива Н25, устанавливающего максимальный размер риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц). Дополнительное время, предоставленное законодателем на подготовку к применению данных новаций, в 2015 году будет использовано органом надзора для активной работы с банками, направленной на приведение концентрации кредитных рисков в соответствие нормативам.

3. В 2015 году вступает с силу регулирование систем вознаграждения в кредитных организациях, применяемое в отношении работников, принимающих риски. В соответствии с Инструкцией Банка России от 17.06.2014 № 154-И «О порядке оценки системы оплаты труда в кредитной организации и порядке направления в кредитную организацию предписания об устранении нарушения в ее системе оплаты труда» орган банковского надзора впервые осуществит оценку систем вознаграждения кредитных организаций по состоянию на 01.10.2015, которая в дальнейшем будет производиться ежегодно.

4. В целях контроля соблюдения введенных отдельным кредитным организациям ограничений на привлечение средств физических лиц в 2015 году предполагается внедрить в практику надзора методы экспресс-оценки банков в целях выявления приема вкладов в нарушение установленных запретов и ограничений.

5. Будут продолжены изучение активов кредитных организаций и оценка их качества, в том числе отражение справедливой стоимости в учете банков. На соответствие рыночной стоимости будут изучаться также активы в составе паевых инвестиционных фондов, принадлежащих кредитным организациям, и активы, выступающие в качестве залогов для покрытия кредитных рисков, иные активы, формируемые недвижимым имуществом. В связи с этим будет продолжена практика осуществления экспертных оценок достоверности отражаемой в балансе рыночной стоимости активов кредитных организаций, в том числе размера переоценки имущества, включаемой в расчет собственных средств (капитала), а также залогового обеспечения, принятого по кредитным сделкам. Банк России планирует шире применять практику профессиональной оценки нефинансовых активов и имущества банков. В марте 2014 года Банк России предложил для обсуждения банковскому сообществу «Основные подходы к регулированию и надзору за деятельностью системно значимых кредитных организаций». По итогам данной работы предполагается сформировать систему условий деятельности СЗКО, сочетающую повышенные регулятивные требования и более интенсивную надзорную деятельность.

Приоритет будет отдаваться тематическим проверкам по вопросам, рассмотрение и оценка которых затруднена или невозможна в рамках дистанционного надзора, в целях определения профиля рисков и основных направлений их концентрации, выявления операций, направленных на сокрытие реального качества активов и формальное соблюдение регулятивных требований. Развитие нормативно-правового обеспечения инспекционной деятельности Банка России предполагается осуществлять в следующих направлениях:

— совершенствование нормативно-правовой базы, регламентирующей вопросы организации и проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) с учетом оптимизации территориальной сети Банка России (в том числе создания главных управлений Банка России, включая действующие в их составе отделения, отделения — национальные банки);

— совершенствование методического обеспечения инспекционной деятельности, в том числе по проверкам отдельных направлений деятельности кредитных организаций;

— автоматизация деятельности Главной инспекции Банка России в рамках разработки новых подходов по унификации инспекционной деятельности, совершенствованию методического и информационно-аналитического обеспечения, стандартизации актов проверок;

— совершенствование подходов к организации и проведению проверок СЗКО с учетом их структуры (многофилиальная сеть), масштабов деятельности, участия в банковских группах (холдингах), концентрации банковских рисков.

Заключение

Современная российская банковская система — это важнейшая сфера национальной экономики. Практическая ее роль обусловлена тем, что она реализует в государстве систему платежей и расчетов: наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам: большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции. Коммерческие основы деятельности кредитных организаций и двухуровневая структура (I уровень Центральный банк Российской Федерации: II уровень — кредитные организации) — фундаментальные принципы организации российской банковской системы.

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, воздействуя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег в обращении.

Анализ банковского сектора за 2012;2014 гг. выявил спад темпов прироста в 2014 году, этим можно объяснить чрезмерным кредитованием в 2013 году. Пытаясь заполучить как можно больше прибыли, банки упростили систему и условия выдачи кредитов, включая в линейку предлагаемых услуг кредиты без обеспечения, что в последующем привело к большому количеству невозвратов кредитов. Именно в 2013 году показатели задолженности по кредитам достигли рекордных значений, вследствие чего банки ужесточили требования к заемщикам, предоставляя кредиты только хорошо платежеспособным клиентам.

Однако, не смотря на это, предприятиям и различным финансовым компаниям в 2014 году выдано значительно больше ссуд, чем за предыдущий год, что может говорить о стремлении организаций сохранить свое нормальное финансовое положение после введения экономических санкций, вследствие чего произошло ослабление курса рубля.

В целом можно охарактеризовать 2014 год проблемным по части банковской деятельности. Убытки, которые понесли банки в виде просроченной задолженности по кредитам, негативно влияют на общую картину финансового состояния банковской системы в целом.

Развитие банковского сектора России в 2014 году будет отражать состояние российской экономики в целом. Низкие темпы экономического роста будут взаимосвязаны как с низкими темпами увеличения корпоративного кредитования, так и с продолжением замедления роста объема розничных кредитов. Ресурсная база банковского сектора также будет расширяться весьма ограниченными темпами.

Рефинансирование банков со стороны Банка России в ближайшие годы останется основным фактором роста денежного предложения, что обусловит дальнейшее увеличение этого вида пассивов в ресурсной базе банковского сектора. Если по итогам 2013 г. кредиты Банка России оцениваются в 8% от совокупных активов банков, то к 2016 г. их объем превысит 11 трлн. руб., или 14% активов банковского сектора.

Таким образом, что в 2015 году банкам, в первую очередь, предстоит работа над качеством активов в условиях весьма непростой макросреды. Российскую экономику ожидает рецессия, что негативно скажется на способности части как корпоративных, так и розничных заемщиков обслуживать свои обязательства. Одновременно российские банки будут работать над сохранением приемлемого запаса по достаточности капитала — в частности, пополняя прибыль за счет оптимизации операционных расходов.

1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ.

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 года № 395−1.

3. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 года №:40-ФЗ.

4. Федеральный закон «О защите конкуренции» от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ.

5. Положение Банка России от 25.02.2004 г. № 225-П.

6. Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. М.: Высшее образование, 2009.

7. Борисов А. Б. Большой экономический словарь: М.: Книжный мир, 2000.

8. Годовой отчет Банка России за 2014 год. М. изд. Банка России, 2014.

9. Додинов В. Н., Крылова М. А., Шестаков А. В. Финансовое и банковское право. Словарь-справочник / Под ред. д.ю.н. О. Н. Горбуновой. — М.: ИНФРА-М, 2006.

10. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2014 году. М.: изд. Банка России, 2013.

11. Россия. Экономическое и финансовое положение. М.: изд. Банка России Банк России. 2012.

12. Свиридов О. Ю. Банковское дело. Серия «Экономика и управление». — Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2004.

13. Тагирбеков К. Р. Инвестиционные процессы и банковская система в экономике России. М: Издательство «Весь Мир», 2005.

14. Макеев С. Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика. М.: Экономистъ, 2005.

15. Фетисов Г. Г., Лаврушина, О. И. Мамонов И.Д. Организация деятельности центрального банка: учебник Фетисов — М.: КНОРУС, 2008.

16. Ананьев Д. Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития.// Деньги и кредит. — 2013. — № 3.

17. Милюков А. И. Кредитная поддержка производства — центральная проблема.// Деньги и кредит. — 2009. — № 4.

18. Улюкаев А. В. Денежно-кредитная политика Банка России: актуальные аспекты.// Деньги и кредит. — 2006. — № 5.

19. Флюгер А. Н. Прямая банковская угроза.// Коммерсантъ. — 2009. — № 16.

20. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. — М.:

21. Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. — 480 с.

22. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г. Г. Коробовой. — М.: Юристъ, 2006. — 751 с.

23. Банковское дело: Учебник. / Под ред. проф. О. И. Лаврушиной. — М.: Финансы и статистика, 2004. — 450 с.

24. Банковское дело: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В.И., Колесникова, Л. П. Кропивецкой. — М.: Финансы и статистика, 2005. — 353 с.

25. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Учебник. — М.: Издательская корпорация «Логос», 2001. — 344 с.

26. Букато В. И., Головин Ю. В., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М. Х. Лапидуса. — 2-е изд., перераб., доп. — М.: Финансы и статистика, 2007. — 368 с.

27. Виноградова Т. Н. Банковские операции. Учебное пособие. — Ростов н/Д: «Феникс», 2008. — 384 с.

28. Ефимова Л. Г. Банковские сделки: право и практика. Монография. — М.: НИМП, 2001. — 654 с.

29. Иванов А. Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. — М.: Финансы и статистика, 2002. — 176 с.

30. Кураков Л. П., Тимирясов В. Г., Кураков В. Л. Современные банковские системы. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Гелиос АРВ, 2008. — 320 с.

31. Макарова Г. Л. Система банковского маркетинга. Учебное пособие. — М.: Финстатинформ, 2006. — 210 с.

32. Маркова О. М. и др. Коммерческие банки и их операции: Учебное пособие. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. — 397 с.

33. Масленченков Ю. С., Тавасиев A.M., Эриашвили Н. Д. Расчетные и кассовые услуги банка / Под ред. А. М. Тавасиева. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, Элит-2000, 2001. — 232 с.

34. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. — М.: ИКЦ «ДИС», 2007. — 464 с.

35. Регионы России. Социально-экономические показатели. 2012: стат. сб. М.: Росстат. 2012.

36. Розмари Дж. Кэмпбелл Деньги, банковское дело и денежно — кредитная политика / Драйден Пресс, 1991 — 350 с.

37. Семенюта О. Г. Основы банковского дела в РФ. — Ростов н/Д: Феникс, 2008. — 448 с.

38. Стратегия социально-экономического развития Северо-Кавказского федерального округа до 2025 года: утверждена распоряжением Правительства Российской Федерации от 06.09.2010 № 1485-р.

39. Финансы России. 2012: стат. сборник. М.: Росстат. 2012.

40. Информационное агентство www.interfax.ru/.

41. Ожидаемые результаты развития банковского сектора: Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2014 года http://www.minfin.ru/.

42. Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации: http://www.cbr.ru/.

43. Обзор тенденций развития банковского сектора РФ http://www.veb.ru.