Введение. 
Кредитные операции коммерческого банка

В связи с ростом предприятий различных форм собственности, с улучшением материального положения всех слоев населения, кредит приобрел массовый характер. Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют крупные предприятия и объединения, малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, государства и отдельные граждане.

Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Актуальность данной тематики обусловлена тем, что в наше время широко распространено кредитование предприятий и населения (юридических и физических лиц). Вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому необходима четкая организация управления кредитными операциями, которая позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка. Это, в свою очередь, позволит руководству банка найти наиболее приемлемое соотношение «доходность — риск» .

Основной целью кредитной политики банка, является организация стабильного и безопасного кредитования в целях динамичного развития банка. Банк придерживается политики кредитования предприятий, известных банку, имеющих стабильный бизнес, и вновь созданных производственных предприятий или предприятий по оказанию услуг на долгосрочной основе (инвестиционные проекты), а также частных предпринимателей и физических лиц. При этом главным в кредитной политике остаётся получение максимальных доходов при минимизации кредитных рисков. Управление кредитными рисками должно осуществляться таким образом, чтобы одновременно снизить имеющиеся риски и достичь наибольшей доходности, при этом придерживаясь всех требований Центрального Банка РФ.

Исходя из этого, банк ставит следующие задачи:

• — интенсификация работы по формированию надёжной и диверсифицированной клиентской базы;
• — расширение спектра оказываемых услуг по видам кредитования;
• — повышение уровня профессионализма коллектива кредитных работников, обеспечивающих требуемое качество кредитного портфеля банка;
• — обеспечение текущей и перспективной доходности банка.

Исходя из выявленной актуальности тематики, целью данной дипломной работы является исследование кредитной политики банка и разработка рекомендаций по совершенствованию кредитной деятельности в условиях финансовых явлений.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• — изучить теоретические основы процесса кредитования;
• — исследовать особенности организации взаимодействия банка и заёмщика, а также специфические аспекты кредитования;
• — провести анализ деятельности Якутского отделения № 8603 Сбербанка России в сфере кредитования юридических и физических лиц;
• — провести анализ кредитного портфеля и кредитной политики банка;
• — определить основные проблемы и пути повышения эффективности в сфере кредитования юридических и физических лиц.

Объектом исследования в дипломной работе является кредитная политика Якутского отделения № 8603 Сбербанка России.

Предметом дипломной работы является порядок осуществления кредитования юридических и физических лиц выбранной кредитной организацией. В качестве информационной базы для проведения исследования были использованы следующие материалы:

• — актуальная нормативно-законодательная база, регулирующая вопросы кредитования банками потенциальных заемщиков;
• — учебники и учебные пособия по банковскому делу;
• — актуальная периодическая литература, а именно: журналы: «Деньги и кредит», «Банковское дело», «Финансы», «Банковское кредитование», «Бухгалтерия и банки» и др.);

При написании работы были использованы такие методы исследования, как сбор, анализ и обработка информации об объекте исследования.

Избранная тема исследования имеет большую практическую значимость, поскольку позволяет обобщить накопленный опыт кредитования физических и юридических лиц кредитной организацией и выявить возможности для развития и оптимизации этого вида деятельности банка.

Структура дипломной работы: введение, три главы, заключение, список литературы, приложения.