Классификация хозяйственных средств и источников их образования

№ п/п.

Cчет.

Сумма, руб.

01.1 а.

Основные средства:

• — здание двухэтажное
• — микро грузовик
• — деревообрабатывающий станок
• — инструменты
• — пилы (3 штуки по цене 1350 р.)

• 310 090
• 210 000
• 73 400
• 12 890
• 9750
• 4050

80п.

Уставной капитал.

66.1 п.

Краткосрочные ссуды банка.

82п.

Резервный фонд.

50.1 а.

Денежные средства в кассе.

51а.

Денежные средства на расчетном счете.

70п.

Задолженность персоналу по оплате труда.

43а.

Готовая продукция на складе:

• — диваны (3 шт. по цене 5850 р., плановая себестоимость 4500 р.)
• — стенки (1 шт. по цене 22 880 р., плановая себестоимость 17 600 р.)

• 31 100
• 13 500
• 17 600

69.1 ап.

Задолженность в фонд социального страхования.

68.1 ап.

Задолженность перед бюджетом по НДФЛ.

02.1 п.

Амортизация основных средств:

• — здание двухэтажное
• — микро грузовик
• — деревообрабатывающий станок
• — инструменты
• — пилы (3 штуки по цене 1350 р.)

• 28 149
• 12 560
• 7640
• 2062
• 4875
• 1012

38.1ап.

Задолженность в фонд медицинского страхования.

20а.

Незавершенное производство.

58.3 а.

Облигации госзайма.

69.2 ап.

Задолженность перед пенсионным фондом.

60ап актив.

Задолженность поставщикам:

— ООО «Леспромхоз» (за пиломатериалы).

84.1 ап.

Нераспределенная прибыль прошлых лет.

60.2 а.

Аванс работнику Дмитриеву Н. Ю. на командиров. Расходы.

71.1 ап.

Долги за подотчетными лицами:

— Абрамовым И. Т.

10а.

Материалы:

• — фурнитура (6 комплектов по цене 145 р.)
• — ткань (40 м по цене 180р.)

• 8070
• 870
• 7200

83.1 п.

Добавочный капитал.

Актив.

Сумма, тыс.руб.

Пассив.

Сумма, тыс.руб.

Основные средства (01−02).

Уставной капитал (80).

Денежные средства в кассе (50.1).

Краткосрочные ссуды банка (66.1).

Денежные средства на расчетном счете (51).

Резервный фонд (82.2).

Готовая продукция на складе (43).

Задолженность по оплате труда (70).

Незавершенное производство (20).

Задолженность в фонд социального страхования (69.1).

Облигации госзайма (58.3).

Задолженность перед бюджетом по НДФЛ (68.1).

Материалы (10).

Задолженность в фонд мед. Страхования (69.3).

Долги за подотчетными лицами (71.1).

Задолженность перед пенсионным фондом (69.2).

Аванс работнику Дмитриеву на командировочные расходы (71.1).

Задолженность поставщикам (60.1).

Нераспределенная прибыль (84.1).

Добавочный капитал (83.1).

БАЛАНС.

БАЛАНС.