Введение. 
Кредитование физических лиц: проблемы и перспективы развития на современном этапе на примере АО "БанкЦентрКредит"

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой — важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему.

Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков.

Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с невозвратом или несвоевременным погашением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому в последнее время уделяется повышенное внимание не только отбору заемщиков и контролю за их финансово-хозяйственной деятельностью, но и формам обеспечения по кредитам.

Кредитование — это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая систему организованных экономических и правовых мер, составляющих особый механизм, определяющий способы выдачи кредитов, источники, сроки и способы их погашения [15].

Источники возврата подразделяются на первичные и вторичные. Первичным источником является доход заемщика, вторичными считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или страховой организацией. Погашение кредита за счет средств заемщика представляет собой добровольное выполнение клиентом своих платежных обязательств перед банком, зафиксированных в кредитном договоре. Погашение за счет вторичных источников означает включение банком в действие механизма принудительного взыскания причитающегося ему долга. Данный механизм имеет правовое обеспечение в виде договора о залоге, гарантии, договора поручительства, страхового полиса.

Организация процесса кредитования включает несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:

• · рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;
• · изучение кредитоспособности клиента;
• · подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита;
• · формирование резерва на возможные потери по ссудам;
• · контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита (сопровождение кредита);
• · работа банка с проблемными ссудами [17].

Документация по ссуде имеет исключительно важное значение, так как отсутствие каких-либо материалов или их неправильное оформление может привести к крупным потерям в случае непогашения кредита и других недобросовестных действий заемщика.

Все вышеизложенные обстоятельства свидетельствуют об актуальности выбранной темы, обусловленной необходимостью решать проблему поиска и применения новых видов кредитования, позволяющих если не заменить традиционные, то хотя бы их дополнить.

Практическая значимость заключается в том, что исследования в области совершенствования техники кредитования позволят увеличить объемы кредитования и будут стимулировать заемщиков к возврату полученных средств.

Предметом исследования являются формы и виды кредитования физических лиц, как традиционно применяемые в действующей практике, так и мало или вовсе не применяемые.

Объектом исследования стала деятельность КФ АО «БанкЦентрКредит».

Цель данной работы — изучение организации кредитования физических лиц с точки зрения теории и практики применения, изучение проблем совершенствования кредитования, а также проведение анализа.

Задачи данной работы:

• · определение понятия кредита и сущности принципов кредитования;
• · анализ практического применения законодательной базы, регламентирующей сферу выдачи кредитов;
• · изучение организации кредитного процесса в банке;
• · анализ финансовой деятельности банка;
• · выработка рекомендаций по совершенствованию кредитования физических лиц с целью повышения эффективности кредитного процесса.

Методологической основой написания дипломной работы послужили Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», другие законодательные акты, постановления правительства, инструкции, положения, труды ученых — экономистов, статистические данные.