Рассмотреть должностные обязанности сотрудников банка в соответствии с должностными инструкциями

Председатель банка должен знать:

• · законы, иные нормативные акты Российской Федерации, относящиеся к деятельности финансово-банковских учреждений;
• · приказы, ведомственные инструкции и нормативные документы, касающиеся деятельности банка;
• · основы экономики;
• · перспективы развития финансово-банковской системы и стратегические направления деятельности банка.

Специалист банка должен знать:

• · нормативные и инструктивные документы, относящиеся к деятельности соответствующего структурного подразделения;
• · правила использования вычислительной техники;
• · правила и нормы охраны труда, техники безопасности и противопожарной защиты.

Кассир-контролер банка должен знать:

• · формы банковских, в том числе кассовых документов;
• · правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств, ценных бумаг и иных ценностей;
• · порядок оформления приходных и расходных документов;
• · порядок ведения кассового журнала, составления кассовой отчетности;
• · правила эксплуатации электронно-вычислительной техники;
• · основы организации труда;
• · основы законодательства о труде;
• · правила внутреннего трудового распорядка;
• · правила и нормы охраны труда, техники безопасности и противопожарной защиты.

Составить схему документооборота в отделе, где студент проходит производственную практику

Практика проходила в кредитном отделе рассматриваемого банка.

Документооборот по банковским операциям представляет собой последовательное движение денежно-расчетных документов от момента их составления до завершения операций за рабочий день. От правильности и четкости организации документооборота зависит своевременность отражения банковских операций по счетам банка в бухгалтерском учете предприятий. С этой целью в учреждениях банка составляются графики документооборота, предусматривающие движение во времени различных видов документов от одного структурного подразделения к другому.

Расчетные документы передаются клиентами банку, как правило непосредственно ответственным исполнителем.

Расчетные документы, оплачиваемые со ссудных счетов и счетов финансирования, а также документы на оплату товаров, реализуемых мелким оптом, подлежащие предварительному контролю, сдаются в кредитный отдел для получения разрешительной подписи на их оплату, а затем передаются в операционные отделы.

Порядок прохождения документов по структурным подразделениям учреждений банка устанавливается главным бухгалтером в соответствии с основными Правилами документооборота и контроля. При выполнении кассовых операций приходные кассовые документы отражаются в учете после приема денег кассой. Наличные деньги выплачиваются по расходным кассовым документам после отражения их по счетам бухгалтерского учета. При совершении безналичных расчетов мемориальные документы сначала проводятся по дебету счетов плательщиков, а затем по кредиту счетов получателей. Каждый документ подвергается предварительному контролю для установления законности операции, правильности оформления и возможности оплаты исходя из фактического наличия денежных средств. В подтверждение проведенной проверки ответственный исполнитель подписывает документ и его копию. Первые экземпляры документов используются как основание для совершения бухгалтерских записей и хранятся в банке в качестве оправдательных.

Документооборот по приходным кассовым операциям обеспечивает зачисление сумм на счета только после фактического поступления денег в кассу. Приходный кассовый документ, принятый или составленный ответственным исполнителем, регистрируется им в кассовом журнале и передается в кассу вместе с выписанной квитанцией.