Развитие и совершенствование операций с кредитными картами

Федеральное агентство связи Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования

" Сибирский государственный университет телекоммуникаций и информатики"

Уральский технический институт связи и информатики (филиал)

(УРТИСИ ФГОБУ ВПО «СИБГУТИ»)

Факультет инфокоммуникаций, информатики и управления Курсовая работа

по ПМ.03 «Осуществление кредитных операций»

Развитие и совершенствование операций с кредитными картами

Выполнила: Гайсина Р.Р.

студентка группы 361

Проверила: Гилевич Е.С.

Екатеринбург, 2015

• Введение
• 1. Понятие и значение операций с банковскими картами
• 1.1 Понятие и виды банковских карт
• 1.2 Нормативно-правовая база операций с банковскими картами
• 1.3 Характеристика операций с кредитными картами
• 2. Организация работы с кредитными картами в Уральском банке реконструкции и развития
• 2.1 Характеристика Уральского банка реконструкции и развития
• 2.2 Анализ рынка банковских карт на территории обслуживания Уральского банка реконструкции и развития
• 2.3 Развитие и совершенствование операций с кредитными картами
• 3. Обеспечение безопасности банка
• 3.1 Обеспечение безопасности работы за компьютером
• Заключение
• Список используемой литературы

За последние несколько десятилетий, объем использования персональных банковских карт во всем мире достиг весьма внушительных размеров. Российский рынок банковских карт также последние годы бурно развивается. Причиной тому является общемировая тенденция в развитии безналичных расчетов. Банковские карты создают возможность организации функционирования единой универсальной расчетной сети, которая позволит обеспечивать обслуживание массовых ежедневных платежей населения страны и приведет к значительному сокращению доли наличных операций и качественному изменению структуры финансовых потоков в России. К сожалению, пока доля безналичных платежей в общем обороте несущественна, однако безналичный оборот по картам увеличивается, что является отражением стабильности и сбалансированного роста «карточного» рынка в целом.

Актуальность выбранной для исследования темы заключается в перспективах развития и дальнейшего увеличения доли безналичных расчетов в общей массе финансовых операций. Банковские карты позволят сократить объем налично-денежного обращения, снизить расходы, связанные с осуществлением кассовых операций, хранением и транспортировкой наличных денежных средств и существенно ускорить безналичные расчеты.

Для создания банка первоначально необходим определенный собственный капитал. Но это лишь отправная точка для организации собственного банковского дела. Банковские операции базируются на заемных средствах.

Как показывает российская банковская практика основную часть в пассивах коммерческих банков, в том числе и Сбербанка РФ занимают привлеченные средства. Относительно Сберегательного банка — это вклады населения. Сбережения населения — главный и наиболее стабильный инвестиционный ресурс.

Цель данной курсовой работы — ознакомиться с основными понятиями безналичных расчетов с использованием банковских карт. Для ее достижения необходимо решить ряд конкретных задач:

1. Рассмотреть теоретические аспекты операций кредитных организаций с банковскими картами, а именно сущность, значение, основные операции с банковскими картами, платежную систему и ее участников;

2. Дать краткую характеристику УБРиР, рассмотреть банковские карты, применяемые в данном банке, также произвести анализ операций Уральского банка реконструкции и развития на рынке банковских карт;

Рассмотреть направления развития кредитных карт и меры по минимизации рисков при использовании кредитных карт.

1. Понятие и значение операций с банковскими картами

1.1 Понятие и виды банковских карт

Пластиковая карточка — это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары, работы и услуги, получать наличные денежные средства. Карточка является только средством доступа к денежным средствам, находящимся на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции, за исключением карточек электронных денег. В данном определении хотелось бы отметить три основных момента:

во-первых, пластиковая карточка является средством доступа к счету, на ней содержится определенная информация, с помощью которой, а также индивидуального кода (ПИН-код) и происходит доступ держателя к денежным средствам на своем счете;

во-вторых, пластиковая карточка является средством проведения платежей, а не самим средством платежа. То есть, карточка не заменяет сами деньги (законные платежные средства), а также не подменяет и не дублирует такую функцию денег как средство платежа. Она является лишь инструментом, посредством которого деньги выполняют данную функцию;

в-третьих, карточка не является денежным суррогатом. Как уже было отмечено выше, на карточке содержится только определенная информация о счете, а не денежные средства. Сама по себе она не имеет никакой стоимости (за исключением стоимости пластика).

Согласно официальному определению, содержащемуся в ст. 281 Банковского Кодекса Республики Беларусь, под банковскими пластиковыми карточками понимаются карточки национальной (международной) системы расчетов, использующей карточки в качестве платежного средства, и частные банковские карточки.

операция банковская кредитная карта Банковская пластиковая карточка — персонифицированное либо неперсонифицированное средство проведения безналичных платежей за товары и услуги, получения наличных денег и осуществления иных операций, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. Данное определение представляется достаточно общим и не позволяет дать ответ на вопрос о правовой природе банковских карт. Более точным представляется определение, содержащееся в российском нормативном акте — Положении Центрального Банка РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» № 23-П от 9.04.1998 г.: это средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента.

Ввиду становления в последнее время банковских карт как одного из расчетных инструментов, терминология и наименования наиболее распространенных видов еще не унифицированы. Наиболее адекватным представляется деление всех карт, используемых в коммерческой и банковской деятельности, на следующие виды:

платежные и кредитные карты. Платежные карты должны быть основанием для проведения безналичных расчетов через банковскую систему, либо через систему записей по счетам клиентов торговых организаций. Чисто кредитные (торговые) карты служат лишь для урегулирования отношений эмитента (торговой организации) и держателя по поводу предоставления последнему кредита;

торговые и банковские карты. Эмитентами торговых карт являются субъекты хозяйствования небанковского сектора. Эти карты первоначально были известны под названием «клубные» или дисконтные, но в настоящее время большинство из них перенесено на магнитную основу. Наиболее известны из них в белорусской практике на сегодняшний день карты метрополитена, «Белтелеком», Интернет-карты, карты отдельных систем автозаправочных станций и т. п. В отличие от торговых, банковские карты эмитируются банками. В настоящее время оба вида могут являться как платежными, так и кредитными;

дебетовые, кредитные и дебетно-кредитные карты. Дебетовые банковские карты предполагают использование средств, внесенных ранее на счет, в пределах внесенных сумм. Кредитные карты дают возможность расходовать (обычно в пределах установленного лимита кредитной линии) средств больше, чем вносилось изначально. Затем, в течение установленного срока кредитная задолженность погашается с начислением процентов. Дебетно-кредитные банковские карты сочетают свойства как дебетовых, так и кредитных карт: до определенной суммы оплата покупок осуществляется без авторизации и только затем с подтверждением остатка на счете;

персонифицированные (иначе карты с магнитной полосой) и неперсонифицированные (иначе смарт-карты, чиповые, интеллектуальные карты, электронные деньги, карты типа «электронный кошелек» и т. п.). Персонифицированные карты практически всегда предполагают открытие именного карт-счета (СКС) держателю. Неперсонифицированные карты (ими могут быть как банковские карты типа «электронный кошелек», так и торговые карты, но это всегда карты дебетовые), могут не предполагать разглашения имени держателя;

карты, использующие режим реального времени on-line и автономный режим off-line. В режиме on-line функционируют банковские карты, основанные на магнитной технологии; режим off-line используют смарт-карты. Основное отличие двух режимов в том, что при первом режиме обмен данными о совершенных транзакциях происходит непрерывно, тогда как при втором реальное движение записей по счетам отложено на определенное время.

Стороны, участвующие в расчетных операциях, именуются следующим образом:

банк-эмитент — банк, выпускающий в обращение карточки, либо собственные (частная система), либо какой-либо (международной или внутренней) платежной системы, и осуществляющий расчетное и (или) кассовое обслуживание держателей;

владелец карт-счета — юридическое (для корпоративных карт, которыми затем по доверенности могут пользоваться его работники) либо физическое (для личных карт) лицо, заключившее договор карт-счета с банком. Могут выпускаться также семейные карты, позволяющие пользоваться одним карт-счетом нескольким лицам;

держатель — физическое лицо, осуществляющее на основании договора карт-счета операции с использованием карточки. Обычно совпадает с владельцем карт-счета, за исключением случаев, когда держатель действует по доверенности;

предприятие торговли и сервиса (ПТС) — юридическое лицо, которое на основании договора с банком принимает карточки в оплату за товары (услуги);

банк-эквайер (англ. acquirer) — банк, не являющийся эмитентом, который осуществляет расчетное обслуживание ПТС и кассовое обслуживание держателей карточки;

процессинговый центр — юридическое лицо либо его структурное подразделение, осуществляющее информационное и технологическое взаимодействие между участниками платежной системы;

клиринговый банк (расчетный агент) — банк либо специализированная организация, осуществляющие (после процессинга) расчеты между банками-участниками платежной системы.

1.2 Нормативно-правовая база операций с банковскими картами

Правовое регулирование операций с банковскими картами носит комплексный характер и осуществляется способами публично-правового и гражданско-правового регулирования.

Этот межотраслевой характер правового регулирования вытекает из самой сути рассматриваемых правоотношений, где органично сочетаются гражданско-правовые и публично-правовые начала. При этом нормы гражданского права регулируют непосредственно отношения между кредитной организацией и клиентом, а нормы административного права охватывают сферу государственных интересов, устанавливая административные правила поведения.

Согласно ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395−1 «О банках и банковской деятельности», правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, указанным Законом, Федеральным законом от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.

До вступления в силу Закона о НПС система публично-правового регулирования операций с банковскими картами строилась преимущественно на подзаконных, ведомственных нормативных актах Банка России, в первую очередь Положении Банка России N 266-П.

Гражданско-правовое регулирование операций с банковскими картами опирается в первую очередь на нормы ГК РФ, а также на договоры между участниками соответствующих правоотношений, вопросы которых неоднократно рассмотрены в большом количестве публикаций во многих специализированных изданиях.

Следует также отметить, что ч.1 ст. 9 Закона о НПС прямо определено, что использование электронных средств платежа, к которым относятся и банковские карты (подробнее об этом — дальше), осуществляется на основании договора об использовании электронного средства платежа, заключенного оператором по переводу денежных средств с клиентом.

Однако, принимая во внимание структуру договора о выдаче и использовании банковской карты, необходимо уточнить, что в составе этого договора содержатся элементы иных договоров. В зависимости от типов карт — расчетные (дебетовые), кредитные или предоплаченные карты — такой договор может иметь несколько разновидностей.

Например, в составе договора о выдаче и использовании расчетной (дебетовой) карты содержатся элементы договора банковского счета. Действительно, на основании заключенного договора о выдаче и использовании расчетной карты банк открывает клиенту счет для осуществления им расчетов по операциям оплаты товаров и услуг, пополнения счета с использованием карты или ее реквизитов, получения наличных денежных средств со счета с использованием карты.

Одновременно клиент предоставляет банку право без дополнительного распоряжения клиента (право предоставляется на условиях заранее данного акцепта) списывать с карточного счета клиента (и иных его счетов) суммы операций, совершенных с использованием карты.

Другой пример — в соответствии с новым определением расчетной (дебетовой) карты, включенным в п. 1.5 Положения Банка России N 266-П, расчетная (дебетовая) карта как электронное средство платежа используется для совершения операций ее держателем в пределах расходного лимита — суммы денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, и (или) кредита, предоставляемого кредитной организацией — эмитентом клиенту при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт). При этом согласно ст. 850 ГК РФ в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. Как известно, права и обязанности сторон, связанные с кредитованием клиентского счета, определяются правилами о займе и кредите. Таким образом, в случае использования расходного лимита по карте и появления овердрафта стороны руководствуются в том числе условиями кредитного договора.

1.3 Характеристика операций с кредитными картами

В практике денежных расчетов граждан промышленно развитых стран автоматизированным безналичным платежам с использованием различного рода банковских карточек принадлежит большая роль. Определение «банковские» по отношению к карточкам представляется сегодня весьма условным, поскольку карточки выпускаются в обращение банками, финансовыми и торговыми и иными компаниями. Назначение кредитных карточек — обеспечить их владельцев (клиентов) широким спектром финансовых услуг.

В зависимости от характера и набора предоставляемых услуг можно выделить следующие основные виды кредитных карточек:

кредитные карточки (credit cards), используемые для оплаты различных видов товаров и услуг за счет кредита, предоставленного клиенту банком или специализированной сервисной компанией (American Express). Оплата товаров и услуг возможна в любом месте, оборудованном устройством для подготовки специального торгового чека (ваучера), который плательщик подписывает при покупке. Такие кредитные карточки могут использоваться и для получения наличных денег в банковских автоматах;

кредитные карточки, используемые для оплаты определенного вида услуг (или нескольких взаимосвязанных видов услуг) за счет кредита, финансируемого компанией, оказывающей этот вид услуг (в пределах установленного лимита). Владелец карточки обычно получает определенные льготы. Карточки подобного вида условно можно назвать целевыми. Наибольшее распространение получили карточки для оплаты счетов в тысячах различных отелей и ресторанов многих стран. Кредитные карточки используются для оплаты бензина, аренды машин, телефонных разговоров. Существуют карточки, применяемые для оплаты товаров в определенных магазинах, принадлежащих одной фирме;

карточки, используемые для гарантии чековых платежей (check guarantee cards). Банк выдает клиенту кредитные карточки подобного вида, чтобы избежать получения от недобросовестного клиента необеспеченного чека или чека с поддельной подписью. Владелец карточки для гарантии чековых платежей имеет счет в этом же банке. Такие карточки используются также владельцами Еврочеков и других чеков, имеющих хождение в нескольких странах. В системе расчетов дорожными чеками никакие дополнительные банковские краточки не применяются;

дебетовые карточки (Debit Cards) используются для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банковских автоматах (путем прямого списания со счета плательщика необходимой суммы). Через банковские автоматы или специальные устройства в торговых точках осуществляется доступ к счету клиента. Банковский автомат (или специальное устройство) считывает код клиента, указанный на магнитной полоске дебетовой карточки. Таким образом, подобные карточки являются простым и универсальным заменителем наличных денег, но они не позволяют производить оплату покупок при отсутствии денег на счете владельца дебетовой карточки;

карточки для электронных банковских автоматов (Electronic Banking Machines ~ EBM пли Automatic Teller Machines — ATM) являются разновидностью дебетовых карточек. Они предназначены для получения наличности в банковских автоматах (в пределах средств, имеющихся на счете клиента) и внесения наличных денег на счет клиента. Карточки для электронных банковских автоматов выдаются банком, в котором клиент имеет депозит.

Удобство пользования кредитной карточкой для клиента состоит в получении следующих возможностей:

А. Банк или финансовая компания анализирует платежеспособность клиента и после этого последний получает карточку и лимит кредитования, который для большинства клиентов составляет 3−5 тыс. долларов США в месяц. Кредит позволяет клиенту приобретать товары (услуги) в пределах этой суммы, даже если на счете клиента не осталось денег. Кредитные карточки Diners Club дают возможность клиентам производить платежи за счет кредита, превышающего остаток на его банковском счете на сумму среднего заработка клиента за пять месяцев. Клиент, совершая покупку, передает карточку продавцу, который помещает карточку вместе с торговым чеком (чек накладывается сверху на кредитную карточку) в специальное

устройство. Информация, содержащая имя и номер счета клиента, переносится под давлением с кредитной карточки на торговый чек (содержит информацию о сумме платежа, имени и адресе продавца).

После того, как клиент подписал чек, его подпись сравнивается с образцом подписи на кредитной карточке. Только при оформлении крупных платежей в несколько сотен или тысяч долларов продавец связывается с эмитентом карточки по телефону и выясняет, может ли быть акцептован торговый чек, подписанный владельцем карточки. Решение об акцепте принимает эмитент на основании имеющейся у него информации о состоянии счета клиента или его платежеспособности с учетом регулярно получаемых доходов. Фактически клиент может оплатить покупку в пределах лимита кредитования, не имея денег на банковском счете и наличности. Владелец карточки, выданной банком-членом ассоциации VISA или Master Card, обязан, как правило, погашать со своего банковского счета ежемесячно не менее 5% от суммы счетов, оплаченных по кредитной карточке. Остальная часть непогашенных счетов является кредитом эмитента владельцу карточки. Этот вид кредита обычно предоставляется под 15−20% годовых в пределах установленного эмитентом кредита. Плата за пользование карточками этого типа составляет от 20 до 50 долларов в год.

Б. Наряду с «классическими» кредитными карточками для оплаты покупок клиент может использовать «платежные» карточки (charge cards). Возможность получения кредита по «платежным» карточкам ограничивается одним месяцем. К таким карточкам в первую очередь относятся карточки American Express (ежегодная плата за пользование в зависимости от вида карточки — 30−60 долларов). Клиент, приобретая по этой карточке товар (услуги), также может не иметь на своем банковском счете достаточной суммы. В отличие от владельцев «классических» кредитных карточек он не получает от эмитента лимитированный кредит, пролонгируемый на следующий месяц. Владелец «платежной» карточки обязан оплатить эмитенту вес счета в течение 30 дней после совершения покупки (покупок) по этой карточке. На период времени между совершения покупки и оплатой счета клиент получает бесплатный и формально нелимитированный кредит. В случае просрочки платежа с клиента начинают взимать «штрафные» проценты. Сумма, которую можно уплатить по «платежной» карточке ограничена наличием средств на счете клиента (если при оплате покупки (услуг) продавец 'запросил эмитента) или степенью риска, на которую идет продавец (если он не проверяет платежеспособность клиента). Данный вид карточек имеет ряд преимуществ по стоимости услуг и размерам платежей, но клиент поставлен в более жесткие финансовые условия.

В. Кредитные карточки помимо оплаты покупок могут использоваться для оплаты определенных видов услуг со скидкой. В конце 1980;х — начале 1990;х годов появились кредитные карточки типа VISA или Master Card, эмитированные крупными банками США. Эти карточки могут быть использованы для оплаты междугородних телефонных разговоров, оплаты отелей, счетов в ресторанах, аренды автомобилей, стоимости топлива на бензозаправках. Таким образом, карточки VISA (Master Card) обеспечили клиентов теми же услугами, как и целевые карточки, составив последним серьезную конкуренцию. Действительно, владелец кредитных карточек Citibank classik VISA (эмитируются американским банком CITIBANK) при оплате телефонных звонков платит на 24% меньше, чем владелец специальных телефонных карточек типа Calling Cards компании American Telephone and Telegraph.

Г. Большинство кредитных карточек позволяют клиенту снимать со своего счета наличность, также, как и по карточкам для банковских автоматов. Карточки американских банков CITIBANK или Riggs позволяют их владельцам получать наличность в 40−50 тысячах автоматов на территории США. В большинстве автоматов сумма снимаемых наличных денег ограничена не размерами депозита клиента, а ежедневным лимитом, например, 150−200 долларов. Дело в том, что банк, выдавая деньги по кредитной карточке, в «лице автомата» кредитует клиента. Автомат не может мгновенно проверить платежеспособность клиента и его лимит кредитования (особенно, если автомат не принадлежит банку-эмитенту), если клиент получает наличность.

Д. Одним из распространенных видов услуг для владельцев кредитных карточек является страхование жизни, здоровья, имущества от несчастных случаев во время поездок. Клиент, оплачивая расходы по поездке с помощью кредитной карточки, автоматически страхуется на случай возможного повреждения или гибели имущества, травм или смерти. Владельцу карточки гарантируется возмещение ущерба. В случае смерти — ущерб возмещается лицам, находящимся на его иждивении.

Е. Кредитные карточки VISA, American Expres, Master Card, наиболее распространенные в мире, обеспечивают их владельцам и другие виды услуг в области страхования. Эти услуги заключаются во включении в стоимость использования карточки различных видов страхования. Карточки American Express, относящиеся к типу «corporate cards» (используются юридическими лицами и сотрудниками корпораций)" автоматически" обеспечивают их владельцам (corporate cardmembers):

страхование на сумму до 50 000 долларов на случай потери трудоспособности (все виды страхования обеспечиваются через страховую компанию АМЕХ, входящую с систему American Experess);

страхование на случай повреждения или утери арендованного автомобиля;

возможность получения скидки до 40% при проживании в отелях, участвующих в расчетах по системе American Express (в мире насчитывается более 1200 таких отелей).

Карточки Diners Club обеспечивают владельца «автоматической» страховкой от несчастного случая на сумму около 300 тыс. долларов. Кроме того, все товары, оплачиваемые с кредитной карточки, получают годовую гарантию оплаты их стоимости в случае выхода из строя. «Золотые» кредитные карточки могут получать клиенты, имеющие значительные состояния или доходы. В этом случае клиенты вносят определенный гарантийный взнос. К карточкам подобного вида относятся, например, American Express Gold Card, Gold Master Card и VISA VIP. Клиенты «золотых» карточек обеспечиваются дополнительными видами услуг:

отсутствие лимита при покупках (при покупках на значительные суммы продавец, конечно, будет выяснять лимиты кредитования у эмитента);

упрощенная система оплаты услуг отелей (платежеспособность владельца «золотой» карточки не проверяется);

страхование покупателя товара, оплаченного с кредитной карточки, на случай, если товар потребует ремонта. Бесплатное продление срока гарантии товара до одного года;

возможность круглосуточной телефонной связи клиента с эмитентом за счет последнего;

замена карточки, пришедшей в негодность, в течение двух рабочих дней;

получение наличности по кредитной карточке. Владелец American Express Gold Card может получать наличность в размере:

до 1000 долларов в неделю в 15 000 банковских офисах в США и Канаде;

до 5000 долларов в виде наличности и чеков — единовременно в любом из 14 000 офисов American Express в 130 странах;

до 500 долларов в неделю — в одном из 14 000 автоматов на территории США.

Кредитные карточки, используемые для оплаты определенных видов услуг или для расчетов в определенных магазинах, распространены также широко, как банковские кредитные карточки. Кредитные карточки Diners Club первыми получили массовое признание во многих странах мира.

Если предположить, что развитие системы автоматизированных денежных расчетов будет происходить в направлении универсализации инструментов платежа, то

кредитные карточки целевого типа станут менее перспективными, чем банковские карточки типа VISA, Master Card или American Express. Дебетовые карточки и карточки для банковских автоматов также получили широкое распространение. Дебетовая карточка, иногда называемая карточкой наличных средств (cash card) или карточкой активов (assets card), имеет следующие характеристики и функции:

дебетовая карточка представляет пластиковую карточку, на которой имеется фамилия и имя ее владельца как клиента определенного финансового учреждения, где он имеет на счете денежные средства; иногда в карточке может быть указан вид операций, выполняемых по данному счету;

дебетовая карточка имеет магнитную кодировку, считываемую ЭВМ; кодировка — это ключ для проведения автоматизированных платежных операций с помощью терминалов;

дебетовая карточка для ее владельца является удобным средством выполнения платежных операций путем прямого уменьшения размеров его финансовых активов вместо увеличения обязательств или долга;

дебетовая карточка в сочетании с соответствующей системой связи способна заменить наличные денежные средства или обычные чеки во многих платежных операциях в сфере индивидуальных расчетов граждан.

2. Организация работы с кредитными картами в Уральском банке реконструкции и развития

2.1 Характеристика Уральского банка реконструкции и развития

Банк был создан пайщиками в сентябре 1990 года как Кооперативный банк развития кооперации. Позднее получил название «Уральский Банк Реконструкции и Развития». С 2002 года функционирует как открытое акционерное общество. В 2004 году присоединил к себе ЗАО «Свердлсоцбанк» (см. «Книгу памяти»). У банка имеется дочернее предприятие в Ирландии (UBRD Finance Limited), основной деятельностью которого является выпуск долговых ценных бумаг. Имеются также структурированные предприятия: ООО «УБРиР-Финанс», ООО «УБРиР-Лизинг», ООО «Фининвест К», Sebright Finance Limited (Великобритания), ООО «Инвест Техно» и UPRD Capital Limited (Ирландия), которые осуществляют лизинговую деятельность, а также деятельность по управлению ценными бумагами, владению основными средствами группы, выпуску долговых ценных бумаг. У банка имеется также 9 паевых инвестиционных фондов, все из которых расположены в России. Входит в систему страхования вкладов с ноября 2004 года.

Ключевыми акционерами банка на текущий момент являются уральский миллиардер, основной владелец и председатель совета директоров Русской медной компании Игорь Алтушкин* (29,99%), руководитель Новгородского металлургического завода (входит в состав РМК) Александр Семкин, Владимир Печененко (19,99% у каждого), Сергей Скубаков (15,86%) и Ирина Гайворонская (13,28%).

Сеть УБРиР насчитывает 13 филиалов (в Москве, Санкт-Петербурге, Новосибирске, Краснодаре, Воронеже, Перми, Челябинске, Уфе, Кирове, Екатеринбурге и Свердловской области), 324 дополнительных офисов (506 на начало 2014 года) преимущественно в Уральском федеральном округе и 4 оперкассы вне кассового узла. Численность персонала на 01.01.2015 года составляет 6750 человек (6339 на начало 2014 года).

УБРиР является одним из ведущих ритейловых банков в своем регионе — различными услугами кредитного учреждения пользуются свыше 1 млн физических лиц, которым банк предоставляет различные предложения по вкладам, потребительские и автокредиты, банковские карты (Visa, MasterCard), интернет-банкинг, сберегательные сертификаты и вложения в пифы. Корпоративным клиентам предоставляются РКО, депозиты, кредитование, лизинг, зарплатные проекты, эквайринг, банковские гарантии, сейфинг, дистанционное банковское обслуживание, инкассация, валютный контроль.

По итогам 2014 года активы банка увеличились на 19,77%, достигнув значения в 247,99 млрд рублей. Основными точками роста стали средства организаций (+32,60%, +15,06 млрд рублей) и вклады населения (+16,88%, + 14,25 млрд рублей). Объем привлеченных МБК был увеличен на 5,46% или на 2,25 млрд рублей, собственные средства банка приросли на 9,12% и составили 19,03 млрд рублей. Объем эмитированных долговых ценных бумаг возрос на 0,70% или на 107,39 млн рублей.

Вновь привлеченные средства были направлены преимущественно на увеличение статьи прочих активов (+207,45%, +35,19 млрд рублей) и на расширение кредитного портфеля (+12,37%, +13,16 млрд рублей). Высоколиквидные активы возросли на 31,48% или на 4,27 млрд рублей. Выданные МБК — на 47,39% или на 4,64 млрд рублей. При этом наблюдалось уменьшение следующих активов: портфеля ценных бумаг (-26,41%, ?14,42 млрд рублей), основных средств и нематериальных активов (-33,07%, ?1,91 млрд рублей).

Пассивы банка достаточно диверсифицированы: вклады населения занимают долю равную 39,81% в структуре нетто-пассивов. Средства корпоративных лиц — 24,69%. Привлеченные МБК — 17,54%. Собственный капитал — 10,01%. Выпущенные долговые ценные бумаги — 6,23%. Динамика оборотов по текущим средствам банка достаточно высокая и достигает 432,16 млрд рублей в месяц.

В структуре активов 48, 20% приходится на кредитный портфель, состоящий приблизительно в равной мере как из корпоративных, так и из розничных кредитов. Прочие активы — 21,03%, которые практически полностью представлены требованиями по аккредитивам (преимущественно — с нерезидентами). Портфель ценных бумаг, представленный вложениями в облигации, составляет 16, 20% нетто-активов. Высоколиквидные активы — 7, 19%. Выданные МБК — 5,82%. Основные средства и нематериальные активы — 1,56%.

В 2014 году кредитная политика банка была несколько пересмотрена в части направления кредитования, вследствие чего было произведено сокращение количества розничных точек продаж, что повлекло к уменьшению доли розничных кредитов в кредитном портфеле банка (49,35% на конец декабря 2014 против 58,93% на начало отчетного года). Портфель кредитов — преимущественно долгосрочный: 81,15% от общего объема — кредиты, выданные на срок более одного года. Согласно отчетности банка (РСБУ) уровень просрочки по кредитам низкий (3,07% на конец 2014 года), увеличивается в динамике (2,60% - на начало года). Норма резервирования по выданным кредитам также увеличивается в динамике и на 01.01.2015 года составляет 11,32%. Кредиты обеспечены залоговым имуществом на сумму 62,81 млрд рублей (52,54% кредитного портфеля), что является низким показателем. Это объясняется высокой долей в структуре розничного кредитного портфеля потребительских кредитов без обеспечения и экспресс-кредитов (практически 80%). Согласно отчетности по МСФО за первое полугодие 2014 года в отраслевой структуре корпоративного кредитного портфеля крупнейшие доли приходились на организации торговли — 47,27%, сферы услуг — 21,84%, предприятия металлургии — 19,99% и производственные предприятия — 7,65%.

Банк в течение года проявлял активность на рынке МБК, выступая преимущественно в роли нетто-заемщика и привлекая ликвидность в большей мере у Банка России. Излишки ликвидности УБРиР размещает преимущественно на срок до полугода в банках-нерезидентах (Commerzbank AG (Германия), Deutsche Bank Trust Company Americas (США), Credit Suisse AG (Швейцария) и VTB Bank (Deutschland) AG (Германия)). На рынке Forex банк также показывает значительные обороты: от 165 до 294 млрд рублей в месяц.

Банк осуществляет брокерское обслуживание на Московской Бирже, осуществляя торговые операции и операции РЕПО с государственными ценными бумагами и корпоративными облигациями. На 01.01.2015 года имеет портфель ценных бумаг общей стоимостью более 40 млрд рублей. Обороты по портфелю высокие — до 495 млрд рублей в месяц, что говорит о высоком качестве входящих в портфель ценных бумаг и о спекулятивной стратегии банка на данном рынке.

По итогам 2014 года банк получил чистую прибыль в размере 1,90 млрд рублей. В 2013 году чистая прибыль банка составила 2,00 млрд рублей. В 2012 году — 1,14 млрд рублей.

2.2 Анализ рынка банковских карт на территории обслуживания Уральского банка реконструкции и развития

Операции с пластиковыми картами в 2011 году составили 538 615 тыс. руб. что на 266 739 тыс. руб. больше чем в 2010 году, соответственно в 2009 операции с пластиковыми картами составили 271 876 тыс. руб. В 2012 году операции с пластиковыми картами составили 746 784 тыс. руб., что на 208 169 тыс. руб. больше чем в 2011 году.

В 2012 году доля кредитных карт составила 11%, карт для обслуживания кредитов 46%, доля зарплатных карт составила 41% и прочие клиентские карты 15%. В 2011 году доля кредитных карт составила 7%, карт для обслуживания кредитов 46%, зарплатных карт 39% и прочие клиентские карты 11%. В 2010 году данные показатели составили: карты для обслуживания кредитов 46%, зарплатные карты 47% и клиентские карты 7%.

В 2012 году банк эмитировал 979 756 тыс. карт, что на 256 983 тыс. карт больше чем в 2011 году. Общая эмиссия банковских карт за 2011 год составило 722 773 тыс. карт, что на 137 485 тыс. банковских карт больше чем в предыдущем году, таким образом, в 2010 году эмиссия банковских карт составило 585 289 тыс. карт.

Для держателей банковских карт, количество которых за год увеличилась на 24%, было установлено 217 новых банкоматов в 2012 году, а в 2011 году установили 267 новых банкоматов. Помимо установки банкоматов и терминалов, увеличивали масштаб торгово-сервисных систем на предприятиях торговли — за год их количество увеличилось на 85 шт., что на конец года составило 289 устройств на 2012 год. На 2011 год было установлено 46 новых торгово-сервисных систем.

В 2011 году УБ РиР увеличил собственную договорную базу с поставщиками услуг на 200 договоров. Что впоследствии увеличило количество платежей.

По сравнению с 2010 годом в 2011 произошло увеличение платежей через кассу банка на 23%, и через точки приема платежей банка дистанционным способом (банкоматы, система «Телебанк», платежные терминалы) на 35%. В 2012 году по сравнению с 2011 годом увелиились платежи через кассу на 39% и через точки приема платежей банка дистанционным способом на 32%. Из общего объема данные виды платежей в 2012 году составила 39 и 61%.

За 2012 год Уральский Банк Реконструкции и Развития достиг:

развитие собственной инфраструктуры по приему платежей, расширение возможностей клиентов по оплате товаров, работ и услуг, в том числе за счет дистанционных каналов проведения платежей;

увеличение количества организаций, в пользу которых можно производить платежи, а также повышение скорости проведения расчетов и предоставления информации организациям по принятым платежам, что способствует постоянному росту количества платежей.

2.3 Развитие и совершенствование операций с кредитными картами

При обращении в банк для предоставления банковской карты клиент заполняет заявление-анкету.

Банковский счет пополняется держателем карты лично или через третье лицо по нотариально удостоверенной доверенности.

Способы пополнения счета карты:

Через банкоматы ОАО «УБРиР» с функцией приема наличных

Чтобы пополнить карточный счет через банкоматы ОАО «УБРиР», необходимо вставить карту и выбрать кнопку «Вложение наличных». Внесенные денежные средства доступны к использованию сразу после успешного завершения операции пополнения. Но отражение сумм денежных средств на счете зависит от времени осуществления операции, если пополнение производилось после 21.00 (время г. Екатеринбург), то сумма отразится на счете только на следующий календарный день. Отражение сумм на счете, внесенных до 21.00, осуществляется датой совершения операции.

Через систему «Телебанк» («Телебанк-Лайт»)

Клиент выбирает раздел «Переводы», далее «Быстрый перевод», «Новый перевод» и выберите вид перевода (между своими счетами, на номер счета получателя, на номер карты получателя), указывает сумму и осуществляет перевод. Денежные средства будут зачислены в режиме on-line.

Через платежные терминалы ОАО «УБРиР»

Пополнить счет можно через терминалы самообслуживания ОАО «УБРиР». Клиент банка выбирает на экране терминала кнопку «Пополнение счета» и указывает способ пополнения: по номеру лицевого счета или по номеру карты. Зачисление денежных средств по платежам, принятым до 21.30 (по часовому поясу г. Екатеринбурга), производится текущим днем. При совершении платежа после 21.30 зачисление производится на следующий день.

В отделениях ОАО «УБРиР»

Пополнить счет карты клиент банка может в любом отделении ОАО «УБРиР», для этого ему необходимо пройти в кассу, сообщить кассиру сумму пополнения, предъявить паспорт и карту. Денежные средства будут зачислены в режиме online.

Через сторонние банки (реквизиты УБРиР

Таблица 1

Условия обслуживания кредитных карт

Таблица 2

Пути решения проблем рынка банковских карт

3. Обеспечение безопасности банка

3.1 Обеспечение безопасности работы за компьютером

В современной жизни компьютер широко применяется в жизни человека: и дома, и в офисе, и в магазине, и в производстве, и даже в бытовой технике — другими словами компьютеры прочно вошли в повседневную жизнь людей и их использование постоянно увеличивается.

Не секрет, что и в офисах компьютеры в основном используются как вспомогательные средства обработки информации, и такое введение компьютерных технологий принципиально изменило характер труда офисных работников и требования к организации и охране труда.

Несоблюдение требований безопасности приводит к тому, что при работе за компьютером сотрудник может ощущать дискомфорт: возникают головные боли и резь в глазах, появляются усталость и раздражительность. У некоторых людей нарушается сон, аппетит, ухудшается зрение, начинают болеть руки, шея, поясница и тому подобное. При ненормированной работе возможно нервное истощение.

По проведенным исследованиям, одной из причин плохого самочувствия пользователей ПЭВМ является пульсация яркости изображения на экране монитора. Пульсация яркости вызвана особенностью работы подсветки плоских мониторов. В настоящий момент этот параметр не нормируется, но его влияние имеет тот же эффект, что и пульсация общего и местного освещения.

Отметим, что:

время работы за компьютером не должно превышать 8 часов за смену [источник?];

рекомендуется делать перерывы в работе за ПК продолжительностью 10 минут через каждые 50 минут работы;

продолжительность непрерывной работы за компьютером без регламентированного перерыва не должна превышать 2 часов;

во время регламентированных перерывов целесообразно выполнять комплексы упражнений.

при нерегламентированной работе повышенной интенсивности возможны головные боли, нервные срывы и др.

Заключение

Быстрое распространение банковских кредитных карточек, их превращение в массовый инструмент расчетов, неуклонный рост их популярности среди широких групп населения служит наглядным свидетельством того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы.

На рынке представлено множество типов карточек. Банки-эмитенты активно конкурируют между собой, стремясь привлечь больше клиентов. В результате конкурентной борьбы снижаются стоимость карты и взимаемые комиссионные за пользование ими.

В качестве одной из мер, способной сделать карточки привлекательными для населения — это возможность получения денег через банкоматы. Развитие сети выдачи наличных должно увеличить число держателей карточек, что окажет давление и на торговую сеть, поощряя ее к приему карт.

На российском рынке продвижение карт встретилось с рядом трудностей: низкий уровень доходов населения, отсутствие культуры потребления, препятствия на законодательном уровне, большой наличный теневой оборот.

В целом по курсовой работе можно сделать следующие выводы:

во-первых, больше операций с пластиковыми картами проводят физические лица, чем юридические;

во-вторых, на протяжении последних лет наблюдается тенденция роста операций проводимых при помощи пластиковых карт, то есть у населения пластиковые карты все более выступают средством замены кошелька;

в-третьих, наибольший доход приносили операции от зачислений на картсчета граждан, что, конечно же, связано с возрастающим объемом выпуска и обслуживания пластиковых карт эмитируемых ОАО «УБРиР» .

Данные выводы указывают на то, что пластиковые карты чрезвычайно рентабельны и являются одним из самых прибыльных видов услуг, предлагаемых ОАО «УБРиР» .

Обобщая накопленный мировой опыт и принятые подходы к организации по совершенствованию системы современных безналичных платежей, способствующих дальнейшему развитию карточных продуктов, можно рекомендовать следующий комплекс необходимых операций в ОАО «УБРиР» :

усовершенствовать процедуру выпуска пластиковых карт путем повышения уровня методологической базы, программного обеспечения и технического оснащения;

предоставить возможность накопительных функций на пластиковых картах, что позволит привлечь дополнительные ресурсы;

внедрение в продуктовые ряды пластиковых карт пенсионного продукта, привлекая тем самым определенный сегмент клиентской базы;

расширение территориальных и географических возможностей пользования пластиковыми картами, эмитируемыми банком и др.

Список используемой литературы

1. Федеральный закон Российской Федерации от 2 декабря 1990 г. № 395−1 «О банках и банковской деятельности» с изменениями.

2. А. К. Воронин. «Новые банковские продукты на основе карт» / Расчеты и операционная работа в КБ, № 2/2008.

3. http://kreditp.ru

4. https: // ru. wikipedia.org

5. http://www.talkbanks.ru

6. http://www.banki.ru

7. http://bibliotekar.ru

8. http://bibliofond.ru

9. http://www.docme.ru