Развитие розничного кредитования на примере «Алматинский торгово-финансовый банк»

Привыкнув в советское время долгие годы, откладывать деньги, мы психологически еще не готовы к тому, что все это можно получить сразу. Между тем мир уже давно ушел от практики складывания денег в кубышку, ибо это экономически нецелесообразно и неправильно. Сегодня на Западе почти все живут в долг. Корни этого феномена уходят в шестидесятые годы, когда в западных странах началось интенсивное освоение идеологии жизненных потребительских ценностей. Триумфом «общества потребления» стали восьмидесятые, когда экономический рост на Западе достигался главным образом за счет стимуляции потребительского спроса.

Розничные кредиты часто называют «самой демократичной» банковской услугой. Финансисты Европы, США, Канады, Австралии в свое время сделали все для того, чтобы максимально рационализировать бюджет каждой семьи, заставив ее накопления работать сегодня, а не лежать годами в чулках в ожидании крупной заветной покупки. В результате уже не одно десятилетие значительная часть населения этих стран пользуется лучшими благами цивилизации — недвижимостью, автомобилями — в рассрочку, в чем есть масса плюсов, как для кредитодателей, так и для их клиентов. Выгода банков понятна: в виде процентного вознаграждения они имеют стабильный долгосрочный доход, причем, чем больше объем освоенного банком рынка, тем этот доход весомее. Потребитель же получает возможность уже сегодня пользоваться весьма дорогими вещами, на которые ему при ином раскладе пришлось бы копить деньги десять — двадцать лет. Хотя это удовольствие, конечно же, не бесплатное: кредит придется отрабатывать те же десять — двадцать лет, заплатив, в конечном счете, больше, чем при единовременном расчете, — но несомненным выигрышем становится доступность высокого качества жизни самым широким слоям населения.

Конечно, поворот вкладчиков к банкам происходит гораздо медленнее, однако, перелом в сознании частных клиентов уже произошел. В то же время не ко всем банкам пришло понимание того, что время легких денег миновало и нужно бороться даже за самого мелкого вкладчика, создавая тем самым дополнительную ресурсную базу. В условиях, когда офисы многих банков физически не приспособлены для обслуживания большого числа частных лиц, а переоборудование требует немалых затрат, банки зачастую откладывают подобные перемены в долгий ящик и тем самым лишают себя многих перспектив.

Сегодня, по большому счету, не существует каких-либо глобальных сдерживающих факторов для развития розничного бизнеса в банковском секторе. Рынок услуг для частных клиентов динамично растет и обладает значительным потенциалом. Тем не менее, существуют определенные барьеры, которые отчасти тормозят развитие отдельных сегментов этого рынка.

Таким образом, розничное кредитование приобретает все большую актуальность, ввиду того, что именно кредитование физических лиц, как и кредит в целом являются дополнительной возможностью улучшить благосостояние семьи, тем самым, повышая уровень жизни населения.

Основной целью дипломной работы является изучение развития розничного кредитования на примере АО «АТФБанк», «Алматинский торгово-финансовый банк». Согласно основной цели исследования, перед нами поставлены следующие задачи:

1) Раскрыть теоретические основы розничного кредитования:

изучить понятие и сущность розничного кредитования;

выявить классификацию розничных кредитов;

рассмотреть ипотечное кредитование — как одну из наиболее перспективных форм розничного кредитования;

изучить зарубежный опыт предоставления розничных кредитов.

2) Изучить современное состояние и провести анализ розничного кредитования в Казахстане:

провести анализ розничного кредитования в Казахстане;

дать краткую характеристику кредитных операций АО «Цеснабанк»;

описать программы по розничному кредитованию разработанные руководством АО «АТФБанк» .

3) Выявить проблемы и перспективы развития розничного кредитования в Республике Казахстан.

Объектом исследования в данной дипломной работе является коммерческий банк, функционирующий на рынке банковских услуг Республики Казахстан АО «АТФБанк» .

Предметом нашего исследования будут кредитные отношения по поводу предоставления розничных кредитов населению на территорию Республики Казахстан.

Особенно хочется отметить, что институт розничного кредитования является новым видом услуг, именно поэтому ему не дали должного отражения в научных трудах казахстанские ученые-экономисты. И при подготовке дипломной работы мною был использован опыт полученный на практике и литература российских и зарубежных экономистов.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РОЗНИЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ.

1.1 Кредит и его роль в рыночной экономике.

Кредит как экономическую категорию следует определить как производственное отношение, выражающееся и развивающееся на основе сделок ссуды. Не сама по себе сделка ссуды характеризует кредит как экономическую категорию, а те производственные связи, которые вырастают на основе этих сделок, или те производственные отношения, формой осуществления которых является сделка ссуды. Сделка ссуды свойственна различным стадиям товарного хозяйства. С историческим развитием экономики эти сделки учащаются, расширяются, совершенствуются и принимают всеобщую значимость. Формальное сходство типа сделок, встречающихся при различных хозяйственных системах, закрепляется одним наименованием их — «кредит», но так называемые кредитные отношения различных эпох, сохраняя одно и то же название, имеют различные сущность, содержание, природу.

Кредит, способствуя трансформации хозяйственных систем, трансформируется и сам, изменяет свое содержание. Как всякая народнохозяйственная система является преодолением и отрицанием предыдущей, так и кредит как тип производственной связи в условиях одной хозяйственной системы является преодолением и отрицанием кредита предшествующей системы хозяйства. Кредит как тип сделки, как форма товарного обращения, метод передвижения стоимости начинает развиваться со времени перехода от натурального к товарному хозяйству. Кредит как тип производственной связи процесса обмена должен рассматриваться не только как экономическая категория товарного производства, но и как диалектически развивающееся в рамках товарного хозяйства явление. Различие кредитных связей разных стадий товарного хозяйства находит свое выражение в различии объектов, переход которых из рук в руки осуществляется сделками ссуды.

Понятие кредита устанавливается следующим образом. Из всей совокупности наблюдаемых народнохозяйственных явлений, прежде всего, отбираются те, которые в общежитии именуются кредитом. Затем эти явления подвергаются анализу, выделяются те их признаки, которые, во-первых, свойственны всем им, и, во-вторых, из этих признаков сохраняются только те, которые характерны исключительно для данного отобранного круга явлений, коими они, следовательно, отличаются от других народнохозяйственных проблем. Социальные связи, именовавшиеся кредитом, существовали в различные исторические периоды, как на заре возникновения товарного хозяйства, так и в эпоху развитого рыночного хозяйства.

Кредит как сделку ссуды можно рассматривать с двух точек зрения: во-первых, с точки зрения технико-юридических ее признаков, во-вторых, со стороны социального содержания, т. е. признаков, характеризующих тот тип производственной связи, который вырастает и развивается на основе этой сделки, или, вернее, который находит в них свое выражение. Эти две стороны друг от друга неотделимы, они взаимосвязаны и обусловлены. Но существенным для экономического анализа является экономическое содержание сделок ссуды, т. е. не методы хозяйства, способы работы, связанные с определенными формами производственных отношений, а сами производственные отношения.

Это положение можно понять следующим образом. Например, машинное производство можно рассматривать с точки зрения чисто технической. С точки зрения наибольшего приспособления машинного производства к параметрам макроэкономической среды. С точки зрения его рабочей, чисто технической эффективности, но то же машинное производство можно рассматривать с его социальной стороны, т. е. со стороны тех форм и типов производственных связей, которые вырастают и развиваются на основе машинного производства и, с одной стороны, им обусловлены, а с другой — его определяют. В первом случае мы будем рассматривать машинное производство как технико-производственную категорию, во втором — как категорию экономическую.

Тоже все и по отношению к кредиту. Можно рассматривать кредит как определенный тип сделки, осуществляющий процесс обращения товаров, со стороны его технико-юридическими признаками. В этом случае кредит предстанет перед ними или как категория техническая, или как категория права. Можно рассматривать кредит с точки зрения экономического содержания явлений. В этом случае кредит предстанет перед ними как категория экономической науки.

Теория кредита рассматривает его как категория общественно-экономическая, а не как технико-юридическая. Изучение кредита со стороны его формально-юридических признаков имеет значение только для понимания кредитной сделки как особого рода, метода перемещения собственности и владения ею. Поэтому кредит как экономическая категория не может быть охарактеризован специфическими технико-юридическими признаками кредитной сделки.

Таким образом, кредит — это экономическая категория, которая выражает производственные отношения. Следует подчеркнуть, что кредит не только категория экономическая, но и историческая. Он возникает только при определенном развитии производительных сил. Экономические категории — всеобще категории исторические. Естественной основой, на которой возникают кредит и кредитные отношения, выступает товарное производство.

Как экономическая категория, кредит имеет свои формы. Форма всегда подразумевает совокупность устойчивых, необходимых связей, характерных для того или иного объекта. Применительно к кредиту его форма есть отражение структуры кредитных отношений, их основных свойств, сохраняющихся при различных внешних и внутренних изменениях. Как бы ни менялись связи между кредитором и заемщиком по поводу ссуженной стоимости, форма кредита выражает его содержание как целого.

В экономической литературе, как правило, рассматриваются две основные формы кредита: коммерческий и банковский. Во многих публикациях к формам кредита относят также кредит потребительский, государственный, международный, межправительственный, фирменный и т. д. (рис. 1.1).

Рисунок 1.1 Формы кредитов Коммерческий кредит — это отсрочка платы за товар или услугу, предоставленную покупателю поставщиком. Объектом этой формы кредита служит товарный капитал. Особенность коммерческого кредита в том, что ссудный капитал слит с промышленным, а целью является ускорение реализации товаров.

Производство и сбыт различных товаров требуют неодинаковых периодов времени и нередко приурочены к определенным сезонам. Когда один товаропроизводитель предлагает свои товары на рынке, другой товаропроизводитель, которому эти товары нужны, может не иметь наличных денег. В результате возникает необходимость продажи товаров в кредит. Орудием коммерческого кредита сложит вексель — письменное долговое обязательство, дающее его владельцу право по истечении определенного срока требовать с должника обозначенную на векселе денежную сумму. Коммерческий кредит, имеет ограниченные рамки. Во-первых, он ограничен размерами резервных капиталов функционирующих капиталистов, т. е. каждый из них может предоставить коммерческий кредит лишь в пределах того капитала, который ему в данное время не нужен для оборота. Во-вторых, коммерческий кредит ограничен по своему направлению: его могут предоставлять отрасли, производящие средства производства, отраслям, потребляющим средства, но не наоборот.

В последние десятилетия взаимосвязь между двумя формами кредита усиливается. Причем происходит преимущественное усиление банковского кредита по сравнению с коммерческим, а не наоборот. Коммерческий кредит играет все более подчиненную роль, поскольку на нем отражаются изменения правил функционирования банковских учреждений.

Наряду с достоинствами коммерческий кредит имеет и недостатки. Помимо таких известных недостатков, как ограниченность во времени, размеры, направление движения, отсрочка платежа в известной мере носит вынужденный характер; сроки оплаты товаров часто нарушаются; поставщики не всегда хорошо информированы о финансовом положении покупателей, что создает определенный риск для их хозяйственной деятельности. Предоставление отсрочки платежа испытывает сильное влияние со стороны банковской сферы (в частности, оно зависит от того, насколько легко поставщик может учесть вексель в банке). Указанные недостатки снижают роль коммерческого кредита.

Банковский кредит — это кредит, который предоставляется банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями, т. е. заемщиком, в виде денежных ссуд. Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита. Свободные денежные капиталы выделяются в любой отрасли производства и при посредстве банковского кредита могут двигаться в любом направлении.

Сфера банковского кредита шире, чем коммерческого. Коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, а банковский — и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений всех классов общества.

Динамика банковского и коммерческого кредита различна. Объем коммерческого кредита увеличивается с расширением производства и товарооборота и сокращается с их уменьшением. Предложение и спрос на него возрастают в периоды промышленных подъемов и уменьшаются во время кризисов. Под влиянием кризисов производство и реализация товаров сокращаются, а спрос на банковский кредит для уплаты долгов возрастает. В периоды оживления и подъема растет объем действительного капитала, увеличивается спрос на банковские ссуды для производственных целей. С точки зрения воспроизводства общественного капитала, банковский кредит делится на ссуду капитала (когда заемщики используют средства для увеличения объема функционирующего капитала) и ссуду денег (когда заемщики получают средства для погашения своих долговых обязательств). С точки зрения воспроизводства индивидуального капитала, это деление зависит от обеспечения ссуды и показывает различное влияние кредита на величину капитала заемщика. При кредите под залог товаров, ценных бумаг должник не получает дополнительного капитала от банка. С его точки зрения, это — ссуда денег. Необеспеченная ссуда выступает как ссуда капитала.

Банковский кредит является универсальным, так как ссудный капитал, перераспределяемый через банки, находит применение во всех отраслях экономики. Эта особенность и служит причиной его быстрого развития. Сделка ссуды имеет самостоятельный характер, в которой денежный капитал обособлен от промышленного. Цель кредитора — получение дохода в виде процента. В качества кредитора выступает банковское учреждение, предоставляющее ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов.

Банковский кредит, сохраняя свои важнейшие особенности, претерпел значительные количественные и качественные изменения. Одно из них связано с участниками ссудной сделки. В настоящее время он не ограничивается двумя участниками сделки: банкирами и функционирующими капиталистами. С одной стороны, предоставление ссудного капитала кроме банков осуществляют самые разнообразные учреждения (финансовые компании, банки взаимного кредита). Учреждения нового типа, совершающие сделки со ссудным капиталом иногда имеют «небанковские» названия, что не меняет их сути (например, строительные общества в Великобритании, деятельность которых связана с выдачей жилищного кредита). С другой стороны, изменился состав заемщиков. Кроме функционирующих капиталистов (акционерных компаний и частных предприятий) ими являются кредитно-финансовые учреждения, население, правительство и местные органы власти.

Потребительский (розничный) кредит — это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на потребительские цели). Главное назначение розничного кредита — поощрение продажи товаров населению. Этот кредит тесно связан с розничной торговлей: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, так как спрос на товар порождает спрос на кредит, с другой — рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос. Эта зависимость особенно проявляется в настоящее время в условиях насыщенности рынка товарами.

Банковские учреждения также подключаются к системе розничного кредита. Розничное кредитование играет огромную роль в экономике многих стран, поэтому оно подвергается активному регулированию со стороны государственных органов. Это регулирование можно разделить на два вида: на уровне выдачи и на уровне использования. На стадии выдачи государство либо поощряет кредитование населения, либо сдерживает его. На этот вид деятельности банков и финансовых компаний распространяется действие кредитных ограничений.

Ипотечный кредит — ссуда под залог недвижимости: земли, жилых и производственных зданий.

В экономической теории под функцией понимается проявление сущности стоимостных категорий. Следовательно, под функцией кредита целесообразно понимать специфическое проявление его сущности, однако функция кредита — не сама его суть, а только проявление этой сути. Следует отметить, что всякое проявление кредита, рассматриваемое нами как его функция, специфично.

В теории кредита выделяются следующие его функции: перераспределительная, замещение действительных денег кредитными операциями.

Кредитные отношения между кредитором и заемщиком возникают на стадии перераспределения путем передачи заемщику временно высвободившейся в процессе обмена стоимости, затем эта стоимость возвращается к своему первоначальному владельцу. Кредитор через ссудную сделку может передавать заемщику в одном случае товарно-материальные ценности, а в другом — денежные средства, хотя в обоих случаях формы объекта передачи различные, а содержание его одно — перераспределяется стоимость. Таким образом, с помощью перераспределительной функции перераспределяется стоимость.

В зависимости от того, по каким признакам происходит перераспределение, различаются следующие его разновидности: межтерриториальное, межотраслевое, внутриотраслевое и межхозяйственные. Следует заметить, что перераспределение при всех своих разновидностях не сопровождается сменой собственника на передаваемую стоимость. Собственность на передаваемую стоимость сохраняется у кредитора.

Перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным, когда в кредитные отношения в качестве кредитора и заемщика вступают различные юридические лица независимо от их месторасположения. Внутриотраслевое перераспределение имеет место при получении кредита от отраслевых банков. Межотраслевое перераспределение при помощи кредита имеет место в том случае, когда стоимость передается от кредитора, являющегося представителем одной отрасли, к заемщику — предприятию другой отрасли.

Межхозяйственное перераспределение стоимости имеет место в том случае, когда временно свободные денежные средства одного хозяйственного субъекта, привлеченного кредитором, используются в качестве источника для выдачи ссуд другому субъекту.

Перераспределительная функция кредита имеет следующие особенности:

во-первых, с помощью кредита могут перераспределяться не только стоимость материальных благ, средств производства и предметов потребления, т. е. валового национального продукта, произведенного в рамках одного года, но и стоимость, созданная в предшествующий период развития экономики страны;

во-вторых, перераспределительная функция кредита затрагивает не вообще перераспределение стоимости, а перераспределение временно высвободившейся стоимости;

в-третьих, существенным моментом в перераспределительной функции является процесс передачи временно высвободившейся стоимости во временное пользование;

в-четвертых, с помощью кредита передача временно высвободившейся стоимости осуществляется с участием посредников-банков и других кредитных учреждений, свойственных рыночной экономике.

Еще одной функцией кредита является замещение действительных денег кредитными операциями. В товарном хозяйстве созданы необходимые условия для замещения действительных денег кредитными операциями. Использование ссуженной стоимости для оплаты счетов за товарно-материальные ценности, услуги, завершение зачетов взаимных требований, выставление аккредитивов, приобретение потребительских товаров населением дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота, расширить платежный оборот, тем самым снизить издержки обращения.

1.2 Организация кредитования в коммерческом банке.

Основные условия организации кредитования. В процессе заключения кредитных договоров в первую очередь уделяют внимание следующим аспектам: цели кредита, его сумме, порядку погашения, сроку предоставления, обеспечению кредита, вознаграждению кредитора.

Цель кредита. Банк с целью определения риска не возврата в первую очередь интересуется, для чего заемщику необходим кредит. Физические лица прибегают к ссуде с целью приобретения недвижимости, товаров длительного пользования, для погашения ранее взятых кредитов, выплаты взносов за обучение и т. д. Юридические лица за счет кредитных сумм осуществляют финансирование капитальных затрат, выплаты заработной платы, погашение срочных обязательств, приобретают оборудование, сырье и материалы и т. д.

Как правило, банковские учреждения избегают выдавать кредиты для проведения спекулятивных операций, так как их погашение зависит от многих, очень часто непредсказуемых факторов. Кроме того, анализируется общее состояние в отрасли, к которой принадлежит предприятие-заемщик: чем нестабильное в ней положение, тем выше риск невозврата.

Сумма кредита. Здесь банк анализирует обоснованность заявки в отношении суммы кредита и по необходимости вносит свои коррективы. Дело в том, что заемщик, как правило, строит свои прогнозы по наиболее оптимистическим вариантам развития событий, уменьшая необходимую сумму и полагая, что тем самым ее будет легче получить. В случае возникновения осложнений клиенту могут потребоваться дополнительные суммы. И здесь банк должен будет выбирать между двумя альтернативами: предоставлять дополнительный кредит или потерять ранее ссуженные деньги. Другая ситуация, которая также очень часто встречается, — завышение суммы кредита в расчете, что в ходе переговоров ее можно будет безболезненно снизить. Поэтому банк должен всесторонне проанализировать с этих позиций кредитную заявку и внести соответствующие коррективы с целью предупреждения возможных осложнений. В этой связи очень нужно, чтобы часть финансирования операции, на которую предполагается выдача кредитов, производилась за счет средств клиента. Наиболее оптимальный вариант — паритетное финансирование (50:50), хотя очень часто встречаются и отклонения, довольно значительные, в ту или иную сторону.

Погашение кредита. Данный процесс может осуществляться за счет двух основных источников: за счет доходов и за счет реализации активов. Поэтому банк должен реально оценивать возможности клиента в этом аспекте. В случае с физическим лицом банк может потребовать справку с места работы о доходах за определенный промежуток времени с целью объективной оценки платежеспособности клиента. Кроме того, в качестве условия предоставления кредита может применяться такая мера, как перевод заработной платы заемщика на его текущий счет в банке. Если кредит предоставляется юридическому лицу, то анализируются данные балансовых отчетов за последние 2−3 года, особенно величина и регулярность получения прибыли, а также структура и величина активов. Дело в том, что если использовать активы как метод погашения ссуды, очень часто выручки от их реализации недостаточно для погашения долга, и, кроме того, возникают огромные трудности в плане отчуждения собственности заемщика (как физического, так и юридического лица) в счет уплаты долга. Поэтому банк всегда должен брать с клиента обязательства о погашении невозмещенной части долга за счет собственных средств.

Срок предоставления кредита. Вполне естественным является то обстоятельство, что чем более продолжителен срок ссуды, тем выше риск ее невозврата вследствие возникновения непредвиденных осложнений, могущих привести к тому, что клиент будет не в состоянии возвратить кредит. Поэтому банковское учреждение, исходя из характера привлеченных средств, вынуждено объективно ограничивать свою деятельность в сфере среднеи долгосрочного кредитования, для того чтобы обеспечивать соблюдение интересов акционеров и вкладчиков, а также необходимую ликвидность баланса.

Наряду с этим по мере роста удельного веса срочных вкладов и развития рынка межбанковских кредитов казахстанские банки все чаще начинают практиковать выдачу среднесрочных кредитов предприятиям и кредитование индивидуальных заемщиков на покупку квартир или домов.

Вознаграждение кредитора. Банк получает вознаграждение, во-первых, за счет получения процентов по ссуде и, во-вторых, за счет комиссии за открытие кредита. Процент по ссуде зависит от учетной ставки центрального банка, характера ссуды и степени риска, связанного с ней. Комиссия, получаемая банком, может выступать в виде единовременной уплаты фиксированного вознаграждения в соответствии с определенной шкалой тарифов, действующей в банке, или в виде определенного процента от суммы предоставленного кредита.

Обеспечение выступает важным условием предоставления кредита и является тем, что заемщик в состоянии заложить. Здесь очень важно иметь в виду то обстоятельство, что условием предоставления кредита должно выступать не хорошее обеспечение, а именно достоинства самого финансируемого проекта. Поэтому вопрос об обеспечении должен решаться не до, а после признания приемлемым для банка достоинств кредитной сделки, в частности, в плане минимизации риска.

Проблемы обеспечения кредита. Банковское учреждение с целью минимизации кредитного риска предъявляет определенные требования к обеспечению банковских ссуд. В этой связи банки обращают внимание на стабильность рыночной цены и обеспечение отсутствия ее резких колебаний; возможность быстрой реализации на рынке; защиту права кредитора на владение имуществом; легкую идентификацию товара и отсутствие утраты им потребительских свойств. В банковской практике применяют следующие основные виды обеспечения: землю; ценные бумаги; дебиторскую задолженность; товары, представленные товарораспределительными документами; страховые полисы..

Земля. Данный вид обеспечения обладает рядом существенных достоинств, а именно: никогда не теряет полностью своей стоимости и, как правило, растет в цене темпами, сравнимыми с темпами инфляции. Поэтому земля имеет категорию надежнейшего обеспечения. Вместе с тем возникают трудности с реальной оценкой ее стоимости, значительные сложности при оформлении права собственности на земельный участок и его реализации и т. д.

Ценные бумаги. В качестве достоинств данного вида обеспечения в общем, виде можно отметить: простоту передачи титула собственности, легкость реализации на рынке, минимальные формальности при совершении сделок, минимальные издержки при хранении и т. д. В то же время цена ценных бумаг может существенно колебаться.

Дебиторская задолженность. Данный вид кредитного обеспечения выступает в форме сумм задолженностей при расчетах, когда клиент банка должен получить определенные суммы с покупателей за поставку собственной продукции. Дебиторские счета используются в форме залога или факторинга. При залоге обеспечением банковской ссуды служат счета. При факторинге происходит продажа счетов фирме-фактору, которым может выступать и коммерческий банк. Здесь плательщик по счету (дебитор) ставится в известность о продаже его долговых обязательств, поэтому внесение платежей происходит непосредственно фактору. Факторинговое обслуживание может происходить в следующих основных формах:

— покупка счет-фактуры со скидкой и уплатой фактору;

— принятие на себя фирмой-фактором всех операций по учету продаж юридического лица с ведением счетов его дебиторов, подготовкой регулярных отчетов о состоянии счетов и ходе инкассации долга и т. д.;

— предоставление гарантии полной оплаты товара, даже если покупатель просрочит или не оплатит свой долг.

Товары, представленные товарораспорядительными документами. При таком кредитовании осуществляется процесс производства и обращения продукта за счет использования в качестве обеспечения сырья, незавершенного производства и продукции, находящейся на складе.

Страховой полис. В этом случае в качестве обеспечения кредита принимается страховой полис в сумме накопленных страховых премий. Преимуществом данного вида обеспечения является то обстоятельство, что оно относительно легко поддается вычислению и мало изменяется под влиянием конъюнктуры и инфляции.

С целью уменьшения кредитного риска коммерческий банк может потребовать у клиента передачи первому части имущества в качестве гарантии своевременного погашения ссуды, которая является залогом. В случае неблагоприятного развития ситуации залог дает возможность покрыть долг. Кроме того, существование залога поощряет заемщика к своевременному погашению долга, дисциплинирует его и заставляет добросовестно относиться к выполнению кредитных обязательств.

Залог может принимать различные технические формы и осуществляться:

— в виде передачи объектов, служащих обеспечением займа, в полную собственность банка;

— передачи банку объекта во владение без перехода права собственности; передачи банку титула собственности на объект залога;

— депонирования в банке документов, дающих право распоряжения имуществом;

— договоренности, согласно которой банк может обратиться в суд для получения разрешения на продажу собственности заемщика;

— получения банком нотариально заверенных гарантий.

Переход имущества в полную собственность банка оформляется специальным соглашением, в котором зафиксировано, что обратная передача имущества осуществляется только после полного и своевременного погашения ссуды. При переходе собственности во владение банка заемщик не обладает возможностью распоряжаться своей собственностью. Депонирование документов можно рассмотреть на примере депонирования акционерного сертификата (в результате чего заемщик не в состоянии распоряжаться своими акциями), который может быть реализован кредитором в случае неплатежа.

В процессе оформления залога большое значение имеет оценка стоимости материальных ценностей. При этом следует обращать внимание на ликвидационную стоимость залога, а не на предполагаемую рыночную цену, которая может резко колебаться в ту или иную сторону в силу действия различных факторов.

Следующей формой обеспечения выступают гарантии или поручительство третьей стороны, погасить долг, в результате неспособности к этому заемщика. Выделяют две основные формы гарантийных соглашений: собственно гарантия и обязательство о возмещении ущерба. В первом варианте гарант принимает на себя вторичное обязательство и осуществляет гарантийные действия только тогда, когда заемщик не в состоянии выполнить обязательства по взятому кредиту. При принятии на себя обязательств о возмещении ущерба гарант является непосредственным ответчиком по кредиту.

Гарантии могут быть обеспеченными и необеспеченными. Обеспеченные сопровождаются залогом имущества, предусматривающим возможность реализации и сохранения стоимости. Необеспеченная гарантия является простым письменным обязательством гаранта погасить ссуду в случае неуплаты. Казахстанская банковская практика свидетельствует о том, что на пути получения денег с гаранта очень часто возникают непреодолимые сложности.

Следующая классификация разделяет гарантии на неограниченные и ограниченные. Если первые способствуют покрытию всей суммы долга, то вторые — только его части.

Принципы оценки кредитоспособности заемщика. При предоставлении кредита банковское учреждение исходит из качества заемщика и основных условий кредитной сделки..

В качества заемщика входят такие показатели, как персональные качества заемщика, порядочность и честность, профессиональные способности, возраст и состояние здоровья, наличие преемника (на случай заболевания или смерти), материальная обеспеченность.

Главный принцип при проведении банковского кредитования — сохранность основной суммы долга.

Исходя из основного принципа предоставления банковского кредита, каждая заявка на его получение всесторонне анализируется с целью выявления степени риска, связанного с выдачей ссуды. Здесь главное внимание уделяется обеспеченности и обоснованности ссудной заявки. В этой связи большое значение имеет профессиональная подготовка руководства банка и его сотрудников в плане сбалансированной оценки достоинств и недостатков кредитной заявки и предполагаемого риска с точки зрения его минимизации.

В процессе анализа кредитной сделки необходимо дать ответы на вопросы: кто заемщик (независимо от того, частное это лицо или руководитель предприятия); может ли он погасить взятое обязательство; каков риск потери капитала при выдаче ссуды данному лицу.

Большое значение для банка имеют такие качества заемщика, как порядочность и честность. В этой связи рассматриваются особенности личной жизни клиента (владеет квартирой или домом, определенное время проживает в нем, нечасто меняет место работы, имеет семью, детей и т. д.). Банки предпочитают вступать в кредитные отношения с гражданами, которые уже имеют счет в данном учреждении, добросовестно выполняющими обязательства по ранее взятым ссудам, имеющими так называемую «кредитную историю». Преимуществом пользуются также клиенты, открывшие в банке депозитный счет и делающие регулярные начисления на него. Однако следует иметь в виду, что все перечисленные меры предосторожности лишь уменьшают, но не ликвидируют риск невозврата кредита.

При предоставлении кредита торговому или промышленному предприятию большое значение имеют такие профессиональные способности его руководителя, как умение управлять предприятием, ориентироваться на рынке и обеспечивать прибыльность функционирования. При анализе компетенции оцениваются наличие у него солидной профессиональной подготовки в избранной сфере деятельности; организаторские качества; способность принимать обоснованные решения; умение обращаться с людьми и подчиненными; знание работы всех участков своего предприятия, а также других предприятий отрасли.

Очень часто коммерческие банки обращают внимание на возраст и состояние здоровья клиентов, что вполне естественно, так как молодые и пожилые заемщики обладают меньшим статусом в плане получения кредита. Первые — в силу недостаточности опыта, вторые — в силу вероятности тяжелой болезни или смерти.

Одним из решающих условий при предоставлении кредитов выступает материальный аспект платежеспособности клиента, выражающейся в его способности погасить ссуду за счет собственных средств. Здесь оценивается как личное имущество (движимое и недвижимое), так и финансовое положение предприятия. В движимое имущество включаются срочные вклады клиента, ценные бумаги, благородные металлы, драгоценности, картины и т. д. К недвижимости относятся земля и строения, причем по их реальной, а не номинальной стоимости. Естественно, что чем большим имуществом обладает клиент, тем более охотно банк предоставляет ему ссуду.

При анализе материального положения предприятия рассматривается его финансовое состояние за последние несколько лет, а также дополнительная информация. Здесь также рассматриваются обязательства перед другими кредитными учреждениями; например, если земельный участок уже заложен, то, естественно, возникают проблемы с материальной обеспеченностью кредита.

Кредитный скоринг розничному кредитованию. Этот метод был предложен американским экономистом Д. Дюраном в начале 40-х годов, который выявил группу факторов, позволяющих с необходимой достоверностью определить степень кредитного риска при выдаче потребительского кредита. При этом применялась специальная система коэффициентов, которые затем суммировались, и на этой основе делались выводы о целесообразности заключения кредитного договора. Выделялись следующие показатели:

Возраст — начислялось 0,01 балла за каждый год свыше 20 лет, но не более 0,30;

Пол мужской — 0 баллов, женский 0,40;

Срок проживания — 0,042 балла за каждый год проживания в данной местности, но не более 0,42.

Профессия — 0 баллов гражданам, имеющим профессию с высоким риском, 0,16 — с обычным риском и 0,55 — с низким риском.

Отрасль, где занят клиент. Начислялось 0,21 балла гражданам, работающим в государственных учреждениях, банках, брокерских конторах.

Занятость — 0,059 балла за каждый год работы на данном предприятии, но не более 0,59 балла.

Финансовые показатели — 0,19 балла при наличии страхового полиса; 0,35 — за владение недвижимостью; 0,45 — за наличие банковского счета.

Исходя из анализа аналитического материала установлено, что границей, разделяющей заемщиков, выступает сумма баллов, равная 1,25. Граждане, набравшие меньше баллов, считаются нежелательными клиентами для банка.

1.3 Сущность и особенность розничного кредитования.

Современный человек регулярно покупает новую одежду, может поменять надоевший ему автомобиль или улучшить по семейным обстоятельствам свою квартиру. Мы не ограничены в покупке и выборе товара.

Это особенность жизни современного общества. Мы пользуемся всеми благами цивилизации или, по крайней мере, стремимся к этому. Но приобрести сразу автомобиль и квартиру не могут даже хорошо оплачиваемые специалисты на Западе, — надо накопить нужную сумму. Но ведь пока копишь, пользоваться товаром не можешь, и это неудобно. И было найдено простое и удобное решение — розничное кредитование.

Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.

В Казахстане к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В отличие от отечественной трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: розничным кредитованием называют кредитование частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

Розничное кредитование осуществляется банками, имеющими официальный статус, который определяется разрешением Национального банка Республики Казахстан на открытие банка и наличием лицензии на проведение банковских операций. Розничное кредитование производится в соответствии со следующими законами и нормативными актами Республики Казахстан: Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Общая часть), Гражданский процессуальный кодекс, Налоговый кодекс, Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», «О Национальном банке Республики Казахстан» Указ Президента РК № 2155 от 30.03.95 г. «Об ипотеке недвижимого имущества» и др. Банки. В процессе кредитования они обязаны всемерно содействовать формированию рыночных отношений, повышению эффективности общественного производства, укреплению экономики и финансов республики, ограничению необоснованного роста денежной массы в обращении, предотвращению инфляционных процессов и укреплению национальной валюты — тенге.

В соответствии с указанными директивными документами банковские ссуды в приоритетном порядке должны быть предоставлены на цели и мероприятия, связанные с повышением эффективности производства, его научно-технического уровня, стимулированием выпуска новых высокоэффективных видов продукции, оказанием разнообразных услуг населению, производством товарно-материальных ценностей для нужд населения и на экспорт. При этом банки должны активно поддерживать формирование рыночной инфраструктуры, расширение предпринимательской деятельности, увеличение торгово-закупочных сделок, широко предоставляя на эти цели ссуды, при условии их своевременного возврата. Все вопросы, связанные с планированием, выдачей и погашением ссуды, уменьшением или увеличением процентных ставок, заемщики решают в обслуживаемых банках на основе кредитного договора, определяющего взаимные обязательства и ответственность сторон.

Розничное кредитование осуществляется банками на коммерческой основе на условиях срочности, возвратности, платности и использования ссуд по целевому назначению. Банки обязаны выдать ссуды для кредитования в пределах имеющихся у них свободных ресурсов.

Действующий механизм розничного кредитования включает в себя следующие элементы:

— объекты кредитования, размер кредита, условия выдачи и сроки погашения ссуд, их влияние на улучшение деятельности заемщика, ставки по вознаграждению (интересу), обязательство заемщика по обеспечению возврата ссуд (гарантии, залог, поручительство и др.) перечень расчетов и сведений, необходимых для кредитования, сроки их предоставления заемщиком и другие условия;

— меры экономического воздействия в случаях нарушения сторонами условий кредитного договора.

Выдача ссуд осуществляется в пределах намечаемого размера, который определяется кредитным комитетом банка совместно с заемщиком на основе изучения потребности, исходя из предполагаемых затрат и размера чистого дохода заемщика.

Ссуды, предоставляются кредитоспособным и дееспособным заемщикам, независимо от форм их собственности. Кредитоспособность заемщика означает способность физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.

Дееспособность заемщика означает способность гражданина своими действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для себя гражданские обязанности и исполнять их. В полном объеме дееспособность возникает с наступлением совершеннолетия.

Выдача ссуд заемщикам производится банками, как правило, при отсутствии просроченной задолженности по ранее выданным ссудам. В отдельных случаях по решению руководителя банка ссуда может быть предоставлена и при наличии просроченной задолженности по ссудам, если она не носит длительного характера и может быть погашена в ближайшее время.

Особенно тщательно должны рассматриваться вопросы организации кредитных отношений с заемщиками, имеющих низкий доход, нестабильные доходы, выдача ссуд, которые связаны с повышенным риском для банка. Выдача таким заемщикам ссуд, вызываемых необходимостью удовлетворения социальных и экономических нужд конкретного региона, может решаться банком после тщательного индивидуального подхода по обоснованным ходатайствам органов власти или вышестоящих звеньев только при получении гарантий на возврат этих ссуд.

Для снижения риска невозвратности кредитов, необходимо постоянно проводить мониторинг. В ходе осуществления мониторинга кредитов необходимо проводить планомерную политику в рамках действующего законодательства, нацеленную на возврат кредита и уплату причитающегося вознаграждения по нему, не оставляющую заемщику возможности ненадлежащего исполнения обязательств по кредиту. Нельзя допускать углубления проблем, могущих повлиять на невозврат кредита.

При появлении признаков ухудшения кредита необходимо проанализировать сложившуюся ситуацию, и если она разрешима, носит временный характер, то рассмотреть все возможные варианты ее преодоления в соответствии с Положением о порядке мониторинга за кредитами.

В качестве таких вариантов могут быть рассмотрены вопросы предоставления пролонгации или реструктуризация выданного кредита, которые решаются по обоснованному ходатайству заемщика, с обязательным анализом сложившегося положения и возможностей по его преодолению.

По результатам анализа составляется экспертное заключение в краткой форме, затрагивающее только те стороны деятельности, которые повлияли на возникновение проблем, и пути их преодоления с обязательным прогнозом денежных потоков на период пролонгации, реструктуризации кредита. Кроме того, производится переоценка залогового обеспечения кредита и оценка необходимого дополнительного обеспечения.

Дальнейшее прохождение и утверждение решений о пролонгации или реструктуризации кредита осуществляется в общеустановленном порядке в соответствии с положениями, процедурами и полномочиями настоящей Кредитной политики.

По принятым положительным решениям оформляются дополнительные соглашения к договорам займа (с внесением изменений в график платежей) и договорам залога (с предоставлением одного экземпляра органам, зарегистрировавшим залог).

Если проблемы с погашением задолженности банку носят более серьезный, длительный характер или связаны с безопасностью залога, вызваны неадекватными действиями заемщика, то кредит считается проблемным и по нему необходимо:

— поставить в известность о возникших проблемах службу безопасности банка;

— совместно с сотрудниками данной службы изучить, имеются ли у заемщика реальные возможности в кратчайшие сроки поправить сложившееся положение;

— проверить состояние залогового имущества, определить реальную рыночную стоимость и уровень спроса на него, возможность его реализации для погашения задолженности в случае отсутствия других источников;

— в случае невозможности спасения проблемного кредита принять меры по его погашению в соответствии с настоящей Кредитной политикой и законодательством Республики Казахстан.

При возникновении и непогашении просроченной задолженности банка, работник банка должен на каждое первое число месяца представлять в Департамент кредитования информацию о причинах непогашения заемщиками задолженности и принятых мерах по ее взысканию.

В дальнейшем заемщикам, имевшим серьезные проблемы с погашением задолженности банку, выдача новых кредитов производится только по разрешению Департамента кредитования.

По убыточным кредитам прекращается начисление процентов по истечении 90 дней со дня внесения задолженности на счет просроченных ссуд.

В настоящее время розничные кредиты могут представляться по поручительству платежеспособного лица, чей доход также рассчитан кредитным экспертом.

Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и представленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности и остатка задолженности по ранее полученным кредитам. Максимальный размер кредита не может превышать предельной величины, устанавливаемой банком.

Кредитная политика банков разрабатывается в соответствии с Законом РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», законодательными актами РК, а также, Постановлениями Правительства РК, нормативно-правовыми актами Национального банка РК, Уставами банков.

Основу всего процесса предоставления кредитов и управления кредитными рисками создает Кредитная политика, определяющая основные правила, положения и процедуры, которыми должны руководствоваться работники банков.

Процесс розничного кредитования осуществляется банками на коммерческой основе на условиях контролируемости и управляемости рисками, срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целевого использования.

В основе банковского управления рисками лежат следующие принципы:

— прогнозирование возможных источников убытков банка, в т. ч. и от невозврата кредита, или сложной ситуации у заемщика, способной снизить его платежеспособность;

— ответственность руководителей кредитных подразделений, четкость политики и механизмов управления рисками;

— координация и контроль рисков по всем подразделениям и службам системы банка и четкий мониторинг за соблюдением процедур управления рисками.

Особое значение для банков имеет управление кредитным риском — риском возможного невыполнения заемщиком обязательств по возврату кредита, вознаграждения, а также обязательств по гарантийным письмам, овердрафтам и аккредитивам. Кредитный риск находится в основе взаимоотношений между банком и заемщиком по договору займа (гарантии, аккредитива), поэтому он зависит как от заемщика, так и от банка.

Основным фактором, определяющим степень кредитного риска, является кредитоспособность заемщика. При оценке кредитоспособности заемщика, как правило, принимают во внимание такие факторы, как:

— положительная кредитная история;

— анализ состояния финансово-хозяйственной деятельности клиента в динамике;

— текущая способность заемщика обеспечивать достаточный денежный поток для выполнения обязательств перед Банком по погашению основного долга и начисленного вознаграждения;

— достаточность собственного капитала и возможность его использования в проекте, на который запрашивается кредит;

— состояние конъюнктуры рынка заемщика и перспективы развития его отрасли;

— стабильность моральной и деловой репутации с точки зрения возможности его бизнеса, маркетинга и управления;

— наличие ликвидного залогового имущества, либо финансовых ликвидных инструментов (гарантий, страховых полисов, акций, облигаций и т. д.). Для эффективного управления рисками каждый из этих факторов (с позиции банка — факторы риска) должен быть проанализирован и оценен.

На степень кредитного риска влияют также факторы, определяющие качество работы самого Банка в части организации кредитного процесса:

— наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих кредитные операции Банка;

— наличие четкой процедуры рассмотрения и выдачи ссуды;

— четкие требования к оформлению кредитной документации;

— система мониторинга и эффективный контроль за обоснованностью выдачи кредита и реальностью источников его погашения;

— хорошая постановка аналитической работы и наличие достоверной информации о заемщиках;

— высокий профессиональный уровень работников банка, участвующих в кредитном процессе и строгое соблюдение ими действующей Кредитной политики, ее положений и процедур;

— предотвращение потенциальных фактов мошенничества и коррупции со стороны недобросовестных работников банка.

Организованная на должном уровне работа кредитных подразделений банка в значительной мере снижает риск кредитных операций.

Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т. д.

По направлениям использования (объектам кредитования) в Казахстане потребительские ссуды подразделяют на кредиты:

— на неотложные нужды;

— строительство и приобретение жилья;

— капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации.

1) Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве.

2) Членам садоводческих кооперативов и товариществ, предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков.

3) Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, покупку коров и телок, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

— банковские потребительские ссуды;

— ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;

— потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т. д.);

— личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами:

— потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют на:

— краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);

— среднесрочные (сроком от 1 года до 3 лет);

— долгосрочные (сроком свыше 3 лет).

В настоящее время в РК в связи с общей экономической нестабильностью деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах года).

По способу предоставления потребительские ссуды делят на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т. д.).

По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, — риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа.

Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. Примером таких ссуд могут служить так называемые бриджинг-ссуды, которые выдаются для покупки нового дома частным лицом в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца.

Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т. д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора ссуды с неравномерным непериодическим погашением). При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом, его ликвидность.

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:

— ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;

— ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;

— ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т. е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные). В группу револьверных кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на суммы, превышающие остаток средств на счете (чековый кредит), но уплачивают при этом проценты банку за пользование овердрафтом.

В качестве примера предоставления розничного кредитования можно привести практику США, где все потребительские ссуды делят на три группы:

ссуды с рассрочкой платежа;

револьверные ссуды;

ссуды без рассрочки платежа.

Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение ссуды и процентов. В большинстве случаев заемщик получает такой кредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать кредит ежемесячно равными долями. Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафт по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические (в основном ежемесячные) платежи. Однако они имеют ряд отличительных особенностей, что позволяет выделить их в отдельную группу потребительских кредитов.

Сроки погашения ссуд с рассрочкой платежа в США обычно составляют от 2 до 5 лет. Размеры ссуд варьируются в больших диапазонах. Такие кредиты нередко предоставляются на небольшие суммы, но в то же время объектами кредитования по ним могут быть автомобиль, яхта, самолет и другие крупные покупки стоимостью свыше 100 тыс. долл.

В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассрочкой платежа являются обеспеченными.

Также можно выделить ссуды с льготным периодом погашения и без льготного периода.

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком — пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаше всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60% ссуд, выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, представляют собой косвенный кредит.

В нашей республике подобного рода статистика в настоящее время отсутствует, однако общеизвестно, что в последние годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа.

Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного, — это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.

С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Чем обусловлен подобный вывод?

Во-первых, тем, что в РК современная практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:

а) анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;

б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики;

в) наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер.

Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране также негативно сказалась на организации кредитования частных клиентов банка.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т. д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в момент возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте). Для клиента нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т. д.

2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И АНАЛИЗ РОЗНИЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН.

2.1 Анализ сектора розничного кредитования в Республике Казахстан.

Рынок розничного кредитования в Республике Казахстан, как и любой другой, характеризуется предложением и спросом.

Сегодня со стороны предложения на казахстанском рынке обширно представлены кредиты банков, трейдеров, риэлторских фирм, строительных компаний, ломбардных организаций. Основой кредита в большинстве случаев является банковский капитал. Как правило, фирма, предлагающая какой-либо товар в рассрочку, работает аффилированно с одним или даже несколькими банками. В этом можно убедиться, сделав десять — двадцать звонков по рекламируемым телефонам. Чаще всего вас сразу предупреждают, что вы будете иметь дело с тем или иным банком, который и оплатит вашу покупку.

Сразу с тремя банками, например, работает известный в республике автомобильный трейдер — фирма MERCUR, предлагающая в кредит автомобили Audi и Volkswagen при условии оплаты сразу 30% стоимости машины. Остальные 70% на различных условиях оплачивают банки по выбору клиента. АО «ТехaКaBаnк» предоставляет кредит под залог приобретаемой автомашины с процентной ставкой вознаграждения, включая обязательную страховку и налоги, в 16−20% годовых в валюте. Банк «ТуранАлем» кредитует также под 15−23%, но уже под залог собственного ценного имущества клиента — недвижимости, еще чего-либо солидного. На аналогичных условиях, но дешевле (под 16% годовых), готов прокредитовать покупку в MERCUR «DEMIR банк Казахстан».

Весьма активное предложение кредитования наблюдается и на рынке недвижимости. Так, аффилированная с Банком «ТуранАлем» компания «БТА-Ипотека» рекламирует жилищные кредиты на 5 лет под 14−16% годовых. В рамках проекта банк работает с риэлторами, кредитуя покупку квартир, как на первичном, так и на вторичном рынке жилья, а также заключает со строительными компаниями договоры на возведение домов. Наряду с жильем средней стоимости в кредит предлагается широкий выбор элитной недвижимости. В Алматы действует несколько фирм, специализирующихся на строительстве и продаже такого жилья. Примером может служить последнее предложение компании «Базис-А» в элитном многоквартирном доме на углу улиц Фурманова и Аль-Фараби — четырехкомнатная квартира площадью 180 кв. м стоимостью $ 200 тыс. не менее 10% этой суммы требуется внести сразу, остальное кредитует банк в виде ипотеки под 14−16% годовых в валюте сроком до 20 лет обязательно с ликвидным залоговым обеспечением. Кроме ипотеки, которая юридически оформляется как заем средств у банка, строительные фирмы и риэлторы практикуют финансовый лизинг. Принципиальных отличий нет: те же 10% стоимости (реже — больше), строительные фирмы просят заплатить сразу, а 18−22% в год затребуют в качестве вознаграждения. Как ипотека, так и лизинг предусматривает полное отчуждение квартиры только после выплаты всей суммы.

Кроме автомобилей и недвижимости, являющихся самыми масштабными и пока достаточно дорогими нишами рынка розничного кредитования, в Казахстане сегодня в рассрочку можно:

— получить образование;

— приобрести ТНП (например, бытовую технику);

— получить деньги на какие-либо личные нужды (медицинскую операцию, свадебное путешествие и т. п.);

— получить деньги на открытие частного дела.

Отметим, что к потребительским товарам кредитуемым коммерческими банками относятся промышленные товары длительного пользования: мебель, сантехника, аудио-, видео — и бытовая техника, компьютерная и оргтехника, другие потребительские товары.

Однако, несмотря на обширное и быстро растущее предложение, в Казахстане есть большой невостребованный спрос на розничные кредиты. По ряду позиций предложение и спрос не стыкуются. Очевидно, рынок лишь начинает движение к удовлетворению существующего спроса.

Таким образом, анализируя рынок розничного кредитования Республики Казахстан, отметим, что в последнее время доля кредитов физическим лицам заметно выросла. После длительного снижения доли кредитов, полученных частными лицами (к началу 2005 года она составила 3,9% кредитного портфеля банков), в 2005 году темпы роста кредитного портфеля заметно уступали приросту кредитования граждан — к середине года доля кредитов населению составила уже 5,5%.

Экстраполируя тенденцию темпов роста кредитного портфеля банков населению на 2005 год, мы видим, что из 31-миллиардного прироста объема ссуд гражданам (включая ссуды предпринимателям) превышение ожидаемого значения составило 9 млрд. тенге — почти в полтора раза больше.

На наш взгляд такой всплеск на кредитном рынке связан, прежде всего, с тем, что в стране заметно прибавилось денег. Только за 2004 год денежная масса увеличилась на 40,7%. Объем средств, аккумулированных казахстанскими банками второго уровня, превысил триллион тенге, что составляет 48% ВВП страны. Анализируя эти тенденции, специалисты отмечают много причин. Во-первых, сыграло роль повышение цен на нефть. Внесло лепту и другое сырье, экспортируемое Казахстаном. Таким образом, быстро возник кризис привычных инструментов оборота денег, встал вопрос об их «перенасыщении». Развитие экономики объективно отстает от роста денежной массы. В какой-то момент денег становится настолько много, что экономика оказывается просто не способной эффективно их «переваривать».

Если внимательно проанализировать ситуацию на отечественном финансовом рынке, то станет ясно, что свободных ниш на рынке банковских услуг не так уж и много. Казахстанские банки пополняют свои средства через межбанковские кредиты (за которые платят порядка 12−14% в год), через депозиты населения (здесь ставки немного ниже 8−10%) и из оборотных средств по вкладам. Других источников нет. В свою очередь эти деньги банк может вложить в депозиты Национального банка РК со ставкой 11% годовых (что невыгодно), в инвестирование бизнеса, в фондовый рынок и кредитование. Бизнес сегодня все меньше нуждается в банковском капитале: средняя и мелкая торговля насыщена деньгами и работает по своим «серым» схемам, сырьевой сектор производства получает достаточно инвестиций с Запада, а финансировать другие производственные проекты пока убыточно и рискованно. Фондовый рынок, который во многих странах является посредником между финансовым капиталом и реальной экономикой и весьма эффективным сектором эксплуатации банковского капитала, в Казахстане практически не работает. Остается розничное кредитование, по сути, неразработанная «ниша», где ставки в 14−20% приносят ощутимую прибыль, а рынок, состоящий из миллионов потребителей, таит колоссальный потенциал. Это пусть и не самый быстрый, но довольно надежный механизм оборота капитала. Наконец, еще одним мотивом активизации внутри казахстанского кредитного рынка некоторые специалисты считают мировые финансовые тенденции. Речь идет об осознаваемой банкирами перспективе падения доллара: они понимают, что от «горячих» денег нужно избавляться, заставляя их работать в высокодоходном бизнесе, каковым, во всяком случае, является кредитование под 16−20% в год.

Итак, на рынке много денег, и экономика естественным образом ищет способы их освоения. Розничное кредитование в условиях отсутствия действенного фондового рынка — это, пожалуй, пока единственный перспективный путь. Но сдерживающими факторами здесь остаются низкие доходы населения и несовершенство законодательной базы. Поэтому будет ли отечественный кредитный рынок развиваться в цивилизованном направлении — пока еще большой вопрос. Но не будем забегать вперед, а проанализируем состояние рынка розничного кредитования Республики Казахстан.

По качеству кредитов в тенговом и в валютном сегменте рынка лидирует Алматы. Наибольшая доля просроченных тенговых кредитов в Южном Казахстане, валютных — в Восточном Казахстане. В целом по кредитному портфелю худшие результаты показывают заемщики Южного Казахстана.

Кредитных карточек в Казахстане почти нет. С точки зрения инструментов заимствования бросается в глаза слабое использование для кредитования населения такого инструмента, как кредитные карточки. Между тем, в США и Европе именно они являются основным инструментом предоставления розничного кредита на небольшие суммы. В Казахстане, несмотря на сравнительно большое количество выпущенных карточек, овердрафт либо запрещен вовсе, либо банк взимает по нему очень высокие проценты.

Итак, уже сегодня на одного гражданина РК приходится почти 650 тенге кредитов физическим лицам. Доля валютных ссуд в общем, объеме кредитов населению составляет всего 17,7%, причем эта цифра складывается за счет Астаны (где доля валютных кредитов составляет 32,5%) и Алматы (68,9%). Самая низкая доля валютных кредитов — в Северном Казахстане (табл. 2.1).

Таблица 2.1.

Территориальное распределение банковских кредитов физическим лицам на 1 января 2013 г.*.

По данным отчетности банков, ненулевой остаток по кредитам, предоставленным в порядке овердрафта, наблюдался на 1 января 2013 года в 15 банках. Общая сумма предоставленных кредитов составила 145 млн. тенге, то есть менее четверти процента всех потребительских кредитов.

Таблица 2.2.

Банки-лидеры на розничном рынке кредитов за 2013 г.

Крупнейший кредитор в этой области — ОА «Казкоммерцбанк», предоставивший овердрафтных кредитов на 28,7 млн. тенге. Немного отстают Банк Туран Алем и Народный банк (в последнем случае, скорее всего речь идет именно о кредитных линиях).

Налоговые новации заставляют граждан прибегать к кредитам банков. По всей видимости, катализатором роста розничного кредитования стало внесение в Налоговый кодекс статей о контроле за расходами физического лица. Обнаружив серьезные расхождения между декларированными доходами и расходами, либо не имея информации о доходах, налоговые органы должны будут требовать пояснений по этому факту.

Чтобы обойти этот закон, многие декларируют получение кредита как источник средств для покупки. В качестве кредитора можно называть и физическое лицо, но услуги банка предпочтительнее, так как ему не требуется подтверждать свои источники доходов. При этом контроль за источниками погашения этих кредитов не предусмотрен.

Этот фактор настолько весом, что, например, в программе ипотечного кредитования в РК даже введен запрет на досрочное погашение кредитов в течение первых трех месяцев после получения кредита. Это позволяет банку получить некоторый доход по кредиту и компенсировать издержки.

Половину кредитов гражданам в 2012 году выдали корпоративные банки. Косвенным признаком подобного объяснения является то, что лидерами по объему потребительских кредитов являются крупные корпоративные банки. И в них же наблюдается самая низкая доля просроченных ссуд.

По объему кредитов, предоставленных гражданам, лидирует ОА «Казкоммерцбанк». За 2012 год он выдал ссуд на сумму 21,2 млрд. тенге. Рост составил — 41,4%. На втором месте — Банк «Туран Алем» с остатком в 6,2 млрд. тенге. При этом объем потребительских кредитов вырос здесь в 50,5 раз.

То, что четыре банка с явно выраженной корпоративной специализацией занимают первые строчки в списке крупнейших кредиторов населения и на них приходится почти четверть потребительских ссуд, говорит о многом. За 2012 год потребительские кредиты (без ссуд предпринимателям) выросли на 23,4 млрд. тенге. В Казкомерцбанке прирост составил 6,2 млрд. тенге (26,5% от общей суммы), а в 4 корпоративных банках, о которых сказано выше, — 11,3 млрд. тенге (48,3%), то есть почти половина. Наиболее вероятным объяснением этого интереса можно считать помощь корпоративным клиентам в декларировании расходов сотрудников. Так что, резкое повышение интереса банков к кредитованию частных лиц — пока еще скорее миф, нежели реальность.

На нормальные кредиты приходится не более трети потребительских кредитов коммерческих банков. Реально функционирующие системы кредитования граждан пока невелики. Потому что в реальности кредитование граждан достаточно рискованно. Еще один распространенный миф гласит, будто бы частные лица — заметно более аккуратные заемщики, чем предприятия. На первый взгляд, внимание, проявленное банками к частным заемщикам закономерно. Во всяком случае, по данным Нацбанка именно частные заемщики оказались самыми дисциплинированными. В конце 2012 года доля просроченных кредитов среди ссуд частным лицам составила 4,1%, тогда как среди кредитов органам власти — 7,5%, предприятиям и организациям — 11,3% Данные Национального Банка РК. www.nationalbank.

В 2010;2012 годах более низкая доля, чем в розничном кредитовании, наблюдалась лишь по кредитам государственным органам власти, а на 1 января 2013 года доля кредитов предприятиям стала ниже, чем по ссудам населению. Конечно, низкая доля просроченных кредитов физическим лицам объясняется и высокой долей в этом объеме ссуд, полученных сотрудниками банков.

Но такие показатели в первую очередь обусловлены именно высокой долей кредитов сотрудникам, качество которых находится под полным контролем банка.

Банки, реально кредитующие граждан, не могут похвастаться особо низкой долей просроченных кредитов. Более пристальный анализ развеивает и миф о высокой надежности частных заемщиков.

Самая известная в области розничного кредитования программа — когда банк предлагает приобретение бытовой техники в кредит с оформлением договоров прямо в магазине. Заплатив не менее 20% стоимости товара, покупатель получает остальную часть стоимости в кредит на срок до полугода под процентную ставку на уровне 18% годовых, надо признать, достаточно приемлемую.

В целом можно сделать вывод, что банки еще только начали нащупывать нишу работы с частным заемщиком, но пока это лишь первые и не всегда удачные опыты. И, тем не менее, некоторые банки, по крайней мере, алматинские, уже понимают, что бороться стоит не только за корпоративного, но и за частного заемщика. Однако, не смотря на это казахстанский рынок розничного кредитования на несколько лет отстает от российского. Там этот бизнес начинал развиваться в 1992;1993 годах в крупных мегаполисах по уже знакомому нам «элитарному» пути, а сегодня розничными кредитами пользуется значительная доля населения не только крупных центров, но и провинции.

Стратегия российских кредитодателей изначально основывалась на обширных исследованиях потребительского спроса. В частности, после ряда мониторингов в московском банке «Русский стандарт» пришли к выводу, что в России есть около сорока миллионов тех, чей доход составляет от ста до тысячи долларов в месяц. Почти четверть населения — это колоссальный рынок, благодаря которому банковский капитал в России значительно увеличил возможности эффективного вложения. И это рынок, который на сегодня выглядит гораздо «демократичнее» казахстанского как по структуре спроса, так и по условиям предложения.

Так, например, несколько московских банков по договорам с магазинами бытовой техники кредитуют их клиентов следующим образом. Размер — до 30 тыс. рублей (порядка $ 1000), первоначальный взнос — 20% от стоимости товара, вознаграждение — 10%, срок — до полугода. Самое принципиальное отличие от практики отечественных банков — то, что для получения кредита покупатель всего лишь заполняет анкету. Никаких других документов (справки о доходах или копии трудовой книжки) не требуется.

Весьма демократично выглядят варианты кредитов на частные нужды. В российской провинции, как и в казахстанской, доходы невысоки, но, скажем, в Башкирии можно получить кредит, даже зарабатывая ниже $ 50 в месяц. Процентные ставки не превышают 10−12% годовых, максимальный срок — пять лет. Правда, «потолок» суммы такого кредита невысок — всего около $ 250, однако для селянина и это серьезные деньги. Кстати, подобные кредиты пользуются большим спросом: только за 2005 год доля валютных кредитов населению выросла в «Баш-Кредит» банке втрое.

Наконец, ипотека и автокредитование в России имеют также более выгодные для потребителя условия и не выглядят так элитарно, как в Казахстане. Процентные ставки ипотечных кредитов, рекламируемых в Москве, не превышают 12−13%, причем такие кредиты могут выдаваться даже на 20−25 лет. При всем этом ипотека пока не очень популярна в России: так, на днях «Известия» привели данные исследования, согласно которому в Москве на сегодня заключено всего немногим более 4000 ипотечных договоров.

Автомобильные кредиты в России имеют условия, аналогичные казахстанским (вознаграждение — порядка 18−20% годовых, сроки — 1−2 года), однако есть отличия по залогу, например возврат денег московскому «Промбизнесбанку» гарантируется лишь подписью клиента под договором, как это принято в цивилизованных странах.

Наряду со стандартными кредитными продуктами российские банки в последние три года предлагают своей частной клиентуре некоторые специфические услуги. Они рассчитаны на относительно небольшую, но быстро растущую категорию людей, выдвигающих к банковскому обслуживанию самые высокие требования. Это «конфиденциальные» виды кредитования частного бизнеса, брокерские услуги по работе на фондовом рынке. Брокерские услуги пока недоступно отечественным банкам, так как фондовый рынок в республике практически не работает.

Даже беглого взгляда достаточно, чтобы понять, что российский рынок розничного кредитования за время своего существования серьезно приблизился к общемировым стандартам. Рынок розничных кредитов Казахстана движется в том же направлении.

2.2 Деятельность АО «АТФ Банк» на рынке розничного кредитования.

Акционерное Общество «АТФБанк» основано в июне 1995 года, когда Национальным Банком РК зарегистрирован ЗАО «Алматинский торгово-финансовый банк». В этом же году АТФБанк получает Генеральную лицензию НБ РК № 59 на проведение операций, предусмотренных банковским законодательством в тенге и в иностранной валюте.

За время своего существования АО «АТФ Банк» превратился в один из крупнейших финансовых институтов Республики Казахстан с разветвленной филиальной сетью. В настоящее время банк обладает 18 филиалами и 13 РКО. В мае 1997 года АТФ Банк включен в первую группу банков, работающих по международным стандартам.

С 1998 года банком проводится активная кредитная политика в области кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в рамках сотрудничества с Европейским Банком Реконструкции и Развития.

В 2001 году зарегистрировано Открытое Акционерное общество «Алматинский торгово-финансовый банк», а в июне 2002 года — Открытое акционерное общество «АТФБанк». В октябре 2003 года была осуществлена перерегистрация в АО «АТФБанк».

За период с 1995 года банком осуществлено привлечение 4 крупных синдицированных займов от зарубежных финансовых институтов. Проведено слияние с несколькими финансовыми институтами в том числе и АО «Казпромбанк». В 2002 году АО «АТФБанк» стал одним из акционеров «Народного Сберегательного банка Казахстана», а в марте 2002 года увеличил собственный капитал до 5,9 млрд. тенге, за счет размещения субординированных облигаций второй эмиссии.

В апреле 2004 года рейтинговое агентство Moody’s повысило долгосрочный депозитный рейтинг АТФБанка до уровня Ba1 с прогнозом «стабильный», а Национальная Лига потребителей Казахстана, по результатам работы в 2005 году, наградила АТФБанк — члена Ассоциации предприятий безупречного бизнеса Казахстана, Народным Знаком Качества «Безупречно» и Сертификатом «за содействие развитию малого и среднего бизнеса Казахстана». Ведущее мировое финансовое издание «EUROMONEY» признало АТФБанк лидирующим финансовым институтом Республики Казахстан в корпоративном управлении и лучшим банком для малого и среднего бизнеса Казахстана. Все это дало основание для презентации нового подхода к ведению бизнеса и представило новый фирменный стиль ведущего финансового института страны: «АТФБанк — Банк для уверенного роста!».

Ссудный портфель по состоянию на 01.01.08 г. классифицируется следующим образом (табл. 3).

Как видно из таблицы 2.3, ссудный портфель по состоянию на 1 января 2013 года возрос против 1 января 2012 на 2 873 447 тыс. тенге или на 44%, в том числе по стандартным кредитам на 66%. При этом удельный вес классифицируемых кредитов по сравнению с 2011 г. возрос и составил 27,82%, против 22,5% в 2012 г.

Провизии против сомнительных и безнадежных кредитов филиалом формировались в полном объеме в соответствии с требованиями Национального банка РК и составили на 1.01.13 г. 367 945 тыс. тенге (3,92% от ссудного портфеля) против 157 553 тыс. тенге или 2,42% от ссудного портфеля на 01.01.12 г.

АТФ Банком в 2012 г. в соответствии с Положением об ипотечном кредитовании, 43 физическим лицам выдан ипотечный кредит в сумме 549 257 тыс. тенге, сроком от одного до пятнадцати лет на приобретение жилья, в том числе на 113 373 тыс. тенге по 17 заемщикам, ссудная задолженность, которых продана Казахстанской Ипотечной Компании.

Таблица 2.3.

Ссудный портфель АО «АТФ Банк» на 01.01.13 (в тыс. тенге).

Списание безнадежных кредитов за баланс производилось в соответствии с внутренней политикой АО «АТФБанк» и Положением о классификации активов банка и условных обязательств и расчете провизии по ним банками второго уровня РК. В течение 2012 года банком списано за счет сформированных провизии за баланс безнадежных кредитов на сумму 265 014 тыс. тенге, что ниже по сравнению с 2013 годом на 33,4% или 132 698 тыс. тенге.

По ранее списанным за баланс безнадежным кредитам филиалом постоянно проводилась работа по их взысканию. В частности, проводилась претензионно-исковая работа (претензии, уведомления, иски в судебные органы), реализация залога во внесудебном порядке в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан. За отчетный период переданы иски по взысканию задолженности в судебном порядке по 19 заемщикам, из которых получено решений по 13 заемщикам, 6 дел находятся в производстве.

В результате проведенной работы погашено 254 981 тыс. тенге кредитов числящихся на внебалансовом счете 9971, в том числе в доход банка поступило средств от возврата кредитов в сумме 40 137 тыс. тенге, 19 168 тыс. тенге списана с баланса по истечении 5 лет, как безнадежный кредит, 195 646 тыс. тенге рефинансировано путем уступки прав требований. Из взысканных сумм в доход банка 14 932 тыс. тенге поступило от 20 юридических лиц и 25 205 тыс. тенге от 29 физических лиц. Погашено вознаграждения (внебалансовый счет 9972) 95 602 тыс. тенге, в том числе в 84 299 тыс. тенге от 30 юридических лиц, 4 703 тыс. тенге от 30 физических лиц и 6 600 тыс. тенге списано с баланса по истечении 5 лет.

На рисунке 2.1 отражена доля АТФ Банка на рынке розничного кредитования Республики Казахстан.

Рисунок 2.1 Изменение сегмента сектора розничного кредитования ведущих банков Согласно рисунку 2.1 видно, что сегмент АТФ Банка значительно расширился с 5% до 8%. Это произошло главным образом, из-за внедрения новой программы автокредитования и развития ипотечного кредитования. На фоне увеличения доли АТФ Банка необходимо отметить уменьшение удельного веса потребительских кредитов ОА «Народный банк».

Таким образом, можно констатировать, что увеличение доли потребительских кредитов АО «АТФ Банк» общем объеме потребительских кредитов произошло вследствие увеличения сегмента данного рынка.

За 2013 год АТФ Банком было выдано потребительских кредитов 96 физическим лицам на сумму 1 047 288 тыс. тенге, по сравнению с прошлым 2012 годом, когда 31 заемщик (21 из них — работники АТФ Банка) получили потребительские кредиты на сумму 360 219 тыс. тенге. В таблице 4 приводятся некоторые данные по предоставленным потребительским кредитам.

Таблица 2.4.

Некоторые данные по предоставленным кредитам на неотложные нужды АО «АТФБанком» в 2013 году.

Согласно данным таблицы 2.4 первая десятка заемщиков выплатит банку вознаграждение в размере более 4,5 млн. тенге. Как видно из таблицы ставки вознаграждения варьируются от 15,8 до 19%. Это в основном зависит от сроков предоставления кредитных средств и степени риска.

Все взаимоотношения по кредитной работе со связанными лицами, банком проводились в соответствии с Кредитной политикой и Законом Республики Казахстан № «О банках и банковской деятельности в РК». За 2012 год объем выдач аффилированным лицам составил 77 256 тыс. тенге. Совокупная задолженность на одного заемщика и связанных лиц 72 624 тыс. тенге. Сумма риска на 1.01.13 г. по всем аффилированным заемщикам и руководящему составу банка составляет 99 880 тыс. тенге.

2.3 Организация розничного кредитования в АО «АТФ Банк».

Под розничными кредитами в АО «АТФ Банк» понимаются кредиты, предоставляемые на личное потребление заемщиков и членов их семей, а также для нужд домашнего хозяйства: приобретение потребительских товаров, оплата услуг, не регламентируемая иными процедурами кредитной политики, неотложные нужды.

Одним из основных направлений в розничном кредитовании АТФ Банка является ипотека и кредитование на покупку автомобиля. Отметим, что розничное кредитование банком осуществляется на коммерческой основе на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности и использования по целевому назначению. В таблице 5 отражены основные характеристики атокредитования.

Таблица 2.5.

Условия автокредитования АО «АТФ Банк».

Согласно таблицы 2.6 по сумме кредитования покупки автомобиля ограничений нет, а по срокам, кредит выдается до 5 лет в валюте и до 3 лет в тенге. Ставка составляет от 1,25% до 1,42 в зависимости от валюты кредитования. Обязательным условием кредитования является наличие первоначального взноса не менее 20% от стоимости автомобиля. Залогом кредитования выступает приобретаемый автомобиль приобретенный через салон. При дополнительном залоге предусматривается выдача кредита без первоначального взноса.

Погашение основного долга и начисленного вознаграждения производится аннуитетными платежами, которые представляют из себя равные ежемесячные платежи, рассчитанные в соответствии с формулой аннуитетных платежей.

Аннуитетный платеж = кредит * 1 / [1 — (1 + i)^-n] (2.1).

где, i — ставка вознаграждения,.

n — срок кредита.

В связи с активным банке разработана новая программа «Ипотека-БУМ!» с низкой процентной ставкой и возможностью получения кредита в короткие сроки.

Таблица 2.7.

Характеристика новой ипотечной программы АО «АТФ Банк».

Кроме того, для привлечения клиентов по этой программе проводится акция предоставляющая возможность выиграть денежные сертификаты на приобретение бытовой техники на сумму 67 500 тенге каждый. Характеристика новой ипотечной программы отражена в таблице 2.6.

Согласно таблицы 2.6 сумма кредита составляет 100% от стоимости жилья, на срок до 15 лет от 6% до 15% годовых. Для получения такого кредита необходимо внести депозит на сумму не менее 10% от стоимости жилья. Затем погашение кредита и процентов по нему происходит равными долями. Ставка вознаграждения будет зависеть от суммы депозита (табл. 2.7).

Таблица 2.8.

Ставка вознаграждения в зависимости от суммы депозита.

Еще одним видам розничного кредитования, пользующимся спросом у клиентов является кредитование на неотложные нужды. Схема кредита отражена в таблице 2.9.

Таблица 2.9.

Характеристика кредита на неотложные нужды АО «АТФ Банк».

Согласно данным таблицы, кредит предоставляется на любые цели без ограничений по сумме кредита. Срок кредитования до 5 лет. Процентная ставка составляет от 1,42% в месяц в долларах США и 1,75% в тенге. Погашается кредит равными долями. Обеспечением кредита на неотложные нужды выступает имеющаяся недвижимость или деньги хранящиеся на вкладах. При досрочном погашении по данному виду кредита не предусматривается штрафа.

Дополнительные условия предоставления займов в зависимости от целей кредитования регламентируются в Положении по розничному кредитованию. розничный кредитование ипотечный При организации розничного кредитования следует руководствоваться требованиями действующей Процедуры розничного кредитования. Анализ кредитои платежеспособности заемщика проводится по методике, регламентируемой и действующей процедурой розничного кредитования.

Согласно этой Процедуре оценка кредитоспособности физического лица основывается на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода, общей оценке финансового положения и имущества, составе семьи, личностных характеристиках, изучении кредитной истории клиента.

Например, во Франции кредитоспособность физического лица оценивается по системе скоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачи потребительского кредита содержит три раздела: информация по кредиту и по клиенту, финансовое положение клиента.

В первый раздел вводятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка без страховых платежей, дата предоставления ссуды, день месяца, выбранный клиентом для ее погашения, ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения ссуды со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку.

Во второй раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы.

Третий раздел — финансовое положение клиента — содержит сведения об остатках на текущих и сберегательных счетах, соотношении доходов и расходов.

На основе ввода перечисленной информации служащий банка получает заключение, можно ли выдавать кредит. При отрицательном ответе агентство банка может направить клиента в свою дирекцию для дополнительного рассмотрения вопроса о возможности предоставления ссуды.

В США основой оценки кредитоспособности физического лица является изучение его кредитной истории, связанной с покупкой товаров в кредит в магазинах. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства и номер социального обеспечения. На основе этих трех параметров можно собрать сведения от банков, организаций, выпускающих кредитные карточки, владельцев домов обо всех случаях неплатежа. Банк интересуется количеством и размером имевших место неплатежей, длительностью, способом погашения просроченной задолженности. На этой основе составляется кредитная история.

Кроме кредитной истории в систему оценки американскими банками кредитоспособности физического лица входят следующие показатели: соотношение долга и дохода, стабильность дохода и продолжительность работы на одном месте, длительность проживания по одному адресу, размер капитала.

Далее по результатам анализа кредитный офицер готовит заключение установленной формы.

В случае принятия положительного решения о предоставлении кредита оформляются договор займа и договора залога утвержденных типовых форм.

К потребительским товарам относятся промышленные товары длительного пользования: мебель, сантехника, аудио-, видео — и бытовая техника, компьютерная и оргтехника, другие потребительские товары.

Предоставление займа в сумме до 500 долларов США возможно без первоначального взноса с принятием в обеспечение приобретаемого товара и поручительства платежеспособного физического лица либо гарантии работодателя заемщика.

При предоставлении займа в сумме свыше 500 долларов США заемщик обязан внести первоначальный взнос в размере не менее 30% от стоимости товара.

Займы в сумме свыше 2000 долларов США выдаются только под ликвидное обеспечение (недвижимость, автотранспорт и др.). При этом если его залоговая стоимость покрывает основной долг и вознаграждение за период кредитования, первоначальный взнос не обязателен.

Обязательным условием предоставления займа является страхование приобретаемого товара в страховой компании, определенной нашим банком с указанием последнего в качестве выгодоприобретателя. При этом страховая сумма должна быть не меньше залоговой стоимости приобретаемого заемщиком товара.

Приобретение заемщиками потребительских товаров в рамках действия Положения о розничном кредитовании предусматривается в Компаниях, с которыми банком заключены договора о сотрудничестве. При заключении договоров рекомендуется привлекать Компании к обслуживанию в АТФ Банке с предложением иных услуг банка.

Компания консультирует клиентов об условиях кредитования, необходимо пакете документов, проводит минимально необходимую предварительную квалификацию по платежеспособности клиента в соответствии с требованиями Банка.

Сформированный пакет документов для получения потребительского кредита Компания либо заемщик доставляет в Банк.

Оценку приобретаемого товара проводится на основе предоставленной Компанией справки с техническим описанием товара и его стоимости.

В случае принятия положительного решения о выдаче кредита с первоначальным взносом клиент вносит сумму первоначального взноса в кассу Компании или на текущий счет Компании, открытый в Банке, и предоставляет подлинник квитанции, подтверждающей факт оплаты и справку Компании о выбранном товаре и его стоимости.

После оформления и подписания договора займа и договора залога, а также иных необходимых документов, банк перечисляет сумму займа на текущий счет Компании и извещает Компанию о проведенной оплате.

Регистрацию договоров залога проводит бэк-офис по доверенности от заемщика. Розничный кредитный комитет филиала вправе принять решение о принятии в обеспечение залогового имущества на сумму менее 1000 долларов США без государственной регистрации договора залога. В таком случае оформляется договор залога движимого имущества по установленной форме.

Предоставление займов на приобретение товаров в компаниях, с которыми не заключены договора о сотрудничестве, возможно (в том числе, и без первоначального взноса) только под ликвидное обеспечение, в полной сумме обеспечивающее основной долг и вознаграждение за период кредитования.

К займам на оплату услуг относятся займы на проведение торжеств, оплату образования, медицинских услуг, отдых, туризм, проведение ремонта жилья и т. д., если предоставление кредита на оплату данных услуг не регламентируется иными процедурами Кредитной политики.

В обеспечение займа должен быть предоставлено ликвидное обеспечение, зарегистрированное надлежащим образом, и покрывающее основной долг и причитающееся за период кредитования сумму вознаграждения.

Предоставление займа может производиться как в наличном порядке, так и безналичным перечислением на счета фирм и учреждений, оказывающих услуги, на которые предоставляется заем.

Отражение операций по предоставлению займов физическим лицам на потребительские нужды в бухгалтерском учете производится в соответствии с Внутренним положением о порядке учета кредитов, выданных АО «АТФ Банк».

Вопросы, неурегулированные документацией АО «АТФ Банка» — разрешаются в порядке, определенном действующим законодательством Республики Казахстан и кредитной политикой банка.

Для изучения организации розничного кредитования, рассмотрим пример принятия решения банком, о предоставлении розничного кредита индивидуальному предпринимателю. Итак, есть реальную заявку на получение кредита и принятие решение экспертной комиссией и кредитного офицера о предоставлении/не предоставлении ссуды (прил. 1).

Кредитный комитет, заслушав доклад кредитного специалиста по проекту Иванова И. И. оценил его рейтинг кредитоспособности ниже среднего — к III классу и постановил предоставить кредит в сумме 800 000 тенге на 1 год под 18% годовых на покупку автомобиля. Форма погашения — ежемесячно, равными долями. Заявка была рассмотрена на заседании кредитного комитета АО АТФ Банк.

После принятия решение между АО «АТФ Банк» и заемщиком был заключен договор займа, в котором обговариваются все условия и порядок предоставления займа.

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН.

3.1 Пути повышения конкурентоспособности банковского сектора Казахстана с учетом передовой международной практики Вступление Казахстана в этап перехода к инновационно-информационной экономике развития потребовал вмешательства государства, что стало следствием следующих явлений:

во-первых, в Казахстане, как и во всем мировом пространстве, происходит беспрецедентная ломка старых стереотипов управленческого мышления в системе государственного регулирования.

Мировой опыт развития многих стран показывает, что развитие рыночной экономики и обеспечение конкуренции, в том числе и банковского сектора, требует проведения целенаправленной и последовательной государственной политики по обеспечению экономической свободы. Новые индустриальные страны, следуя этому, сумели из «порочного круга слабо развитости» подняться к высокому рангу конкурентоспособности ;

во-вторых, практическая значимость нового управленческого мышления заключается в том, что следует правильно определить наши приоритетные цели, выбрать соответствующие стратегии ;

в-третьих, мировой опыт в области управления конкурентоспособностью национальной экономики представляет несомненный интерес, потому что вопросы создания новых конкурентоспособных отраслей неразрывно связаны со стратегией национального развития. Для нашей страны проблема обеспечения конкурентных позиций на мировом рывке стоит особенно остро, так как в современных условиях в значительной степени утрачиваются те факторы, которые могли бы обеспечить рост конкурентоспособности в будущем. В связи с этим, еще большее значение приобретает та государственная политика, целью которой является наращивание конкурентоспособных отраслей экономики.

В такой ситуации возникает необходимость в оценке тактических шагов с установленными индикаторами для ускоренной и действенной реакции на существенные изменения на основе заранее тщательной разработанной гаммы приемов, методов и подходов для течения реформ в позитивном русле в соответствии с намеченной траекторией развития.

Функциональный подход показывает роль, которую конкуренция играет в экономике и в рамках теории экономического развития, как соперничество старого с новым. При структурном подходе акцент базируется на том, что борьба компаний смещается с анализа структуры рынка на условия, которые господствуют на нем. Одновременно рождаются и еще новые срезы, показывающие борьбу фирм как внутри одной отрасли, так и между отраслями, соответственно, конкуренция приобретала как внутриотраслевой, так и межотраслевой характер. Следующим звеном детализации явилось рождение таких терминов, как «конкуренция территорий (регионов)» и «конкуренция стран».

Тем не менее, в экономическом багаже остается острой проблемой очерчивание границ конкуренции стран и конкуренции фирм, поскольку конкурентоспособность рождается внутри страны.

Весьма богатый мировой исследовательский опыт в области конкуренции фирм уже накоплен и в современной постсоветской экономической науке. Развивая дискуссии, ученые обогатили теорию относительно разделения конкуренции стран и конкуренции фирм. Конкуренцию стран возвели в ранг особых явлений, в связи с особой значимостью сферы воспроизводства человеческих ресурсов, поскольку эти ресурсы воспроизводятся за пределами фирм, но определяют потенциал развития последних и воспроизводят эти человеческие ресурсы, как правило, не фирмы, а страны. Именно поэтому способность воспроизводить их, а затем пользоваться результатами этого воспроизводства — признак глобальной конкурентоспособности страны. В литературе стали различать национальную, региональную и мировую конкурентоспособность.

Конкурентоспособность страны, в том числе, без сомнения и банковского сектора, является показателем состояния и перспектив развития национальной экономики, основой для участия в международном разделении труда и торговле, определяет наличие рыночных структур и их способность работать в режиме рыночной конкуренции. Сказанное выше, надо понимать как сравнительную характеристику, содержащую комплексную оценку состояния важнейших показателей экономики относительно внешних параметров. Между тем, международную конкуренцию следует относить в равной степени к внутренним рынкам стран с открытой экономикой, поскольку национальные производители конкурируют с иностранными в пределах национальных границ. Поэтому конкурентоспособность страны подразумевает способность национальных компаний производить товары и услуги, по ценам и качеству не уступающим их аналогам зарубежного производства, и удовлетворяющих как внешних, так и внутренних потребителей.

Для оценки процессов реализации стратегий конкурентоспособностистраны и банковского сектора, необходимо оценивать их в зависимости от этапа развития экономики.

Важно помнить о том, что экономика Казахстана формирует конкурентоспособность именно через конкурентоспособность финансовых институтов, а в частности финансово-банковской.

Ситуация такова, что можно зафиксировать твердую позицию Казахстана в середине далеко не полного списка государств мира.

— в системе глобальных рейтингов Казахстан стал объектом системы измерения конкурентоспособности ВЭФ лишь в 2005 г. среди 117 государств мира занял 51-е место по показателю национальной конкурентоспособности — сводному показателю, объединяющим конкурентоспособность товара, товаропроизводителя, отраслевую конкурентоспособность и одновременно являющимся качественной характеристикой положения страны на мировом рынке. Казахстану в 2006 г. Из 125 стран отводилось 56 место, в 2007 году с переходом на измененную модель расчета глобального индекса конкурентоспособности среди 131 ранжируемой страны занимает 61 место. В настоящее время экономика Казахстана по ряду индикаторов вошла в число 50 конкурентоспособных государств.

Между тем, следует отметить и отдельные проблемы казахстанской экономики:

— высокая коррупция и недостаточная защита прав собственности.

— ограниченность иностранных инвестиций фактически во все сектора экономики барьерами привилегий и бюрократическая некомпетентность;

— при всех экономических достижениях Казахстана, нет того, что характеризует полноценную рыночную экономику.

— несмотря на значительное улучшение состояния экономики, производительность труда все еще невысока. Общий рост производительности факторов производства обнадеживает, но он, скорее, является результатом временного воздействия, а не подлинной основообразующей конкурентоспособности.

— наблюдается общий рост экспорта, однако экспортные позиции Казахстана за пределами сектора природных ресурсов затормозились на низком уровне.

— инвестиционная политика сильно подчинена сектору природных ресурсов, а инновационная деятельность только формируется.

— слабое место Казахстана в низком технологическом индексе, включающем в себя инновационную составляющую и информационно-коммуникационные технологии.

Довольно высокое положение нашей страны в рейтинге глобальной конкурентоспособности является результатом успешного хода экономических реформ, осуществленных в Казахстане. На наш взгляд, представляется, что для исследования процессов реализации стратегий конкурентного развития страны, в среднесрочной перспективе РК предстоит приблизиться к уровню стран, имеющих доходы выше среднего мирового значения. Относя такой тип развития к категории «догоняющего развития», и оттолкнувшись от того, «сколько нужно еще дорасти» в работе сделана попытка количественного измерения амплитуды имеющихся сегодня количественных отклонений.

Существующие серьезные проблемы в способности превратить Казахстан из сырьевого придатка в технологичную страну, вскрываются причины во взаимосвязи роста производительности труда в сырьевой отрасли и общим экономическим ростом.

Для внутреннего роста страны важен индекс конкурентоспособности, который используется для оценки возможностей экономики достижения устойчивого экономического роста в среднесрочной и долгосрочной перспективе. Этот индекс оценивает влияние макроэкономических факторов, которые в соответствии с экономической теорией и опытом политиков и экономистов большинства стран признаются критически важными для роста экономики. Факторы, участвующие в формировании индекса, объединяются в три группы: качество макроэкономической среды, эффективность общественных институтов и технологический уровень.

Еще в 90-е государство рассматривало развитие малого предпринимательства, как переходный этап к новой государственной политике поддержки и развития малого и среднего предпринимательства на основе кластерно-сетевого подхода к новой идеологии взаимоотношений государства и бизнеса, открыв в банках второго уровня отделы, а потом и департаменты по поддержке малому и среднему бизнесу.

Подводя итог вышеизложенным положениям, можно сделать следующие выводы:

1. В Казахстане имеет место преобладающий уровень культивированной конкуренции, порождаемый стремлением государства к поддержке и формированию крупных производственных структур для обеспечения устойчивости рынка. Данные временные преимущества оправданы необходимостью завоевания собственного национального рынка в условиях вступления в ВТО и позволят изменить номенклатуру, улучшить качество продукции и способствуют образованию новых рыночных ниш;

2. Для обеспечения и поддержания режима организованной конкуренции на данном переходном этапе госорганам необходимо поддерживать баланс сил и равновесие между конкурирующими компаниями во избежание вытеснения сложившихся производств ;

3. Обеспечению роста конкурентоспособности страны противодействуют преимущественно сырьевой и затратный характер, темпы осуществления процессов диверсификации, наличие ряда тревожных факторов в макроэкономической сфере; перекосы в обеспечении роста за счет отраслей, работающих на внутренний рынок. Институты развития не внесли ощутимый вклад в качественную перестройку национальной экономики при недостаточном понимании сути корпоративного управления. Особое беспокойство вызывает дальнейшее поддержание макроэкономической стабильности, быстрый рост объемов внешнего заимствования банковского сектора и кредитование экономики, расходы государственного бюджета и незадействование значительных денежных средств населения в финансировании проектов, модернизации экономики, протекающее в условиях усиления инфляционных процессов, отсутствие синхронизации разработки и утверждения показателей фискальной и денежно-кредитной политики на среднесрочный период;

4. Следует отметить, что перечисленные факторы, тормозящие рост конкурентоспособности, обеспечивают адекватность уровня рейтинга Казахстана в мире. Показатели конкурентоспособности РК, определенные Европейским экономическим форумом, нами были сгруппированы по принципу возрастания рейтинга. Индексы, имеющие уровень от 100 до 125 баллов, составляют 6%, от 75 до 100 на уровне 36%, от 50 до 75 равны 42%, и рейтинги, равные 50 и менее баллов, по группе достигают 16%. Следовательно, критически низкими являются развитие ряда отраслей производств и услуг, здравоохранение, образования, особенно школьное образование, весь комплекс инфраструктуры, начиная от дорог до Интернета, показатели эффективности рынков, ведения бизнеса, прием и наймы на работу, экспорт и др., которые должны служить предметом пристального внимания государства, поскольку не только снижают индексы конкурентоспособности страны, но и составляют угрозу ее экономической безопасности;

5. Все это, на наш взгляд, является следствием отсутствия четко выраженных целевых индикаторов, ввод которых может обеспечить усиление ответственности за выполнение. На наш взгляд, эти данные должны составить, во-первых, предмет корректировки в процессе очерчивания приоритетов с учетом того, что являются ли эти проблемы решаемыми в краткосрочном периоде, среднесрочном и долгосрочном. Соответственно, стратегические документы должны быть ориентированы на результаты и с целью конкретизации деятельности в них следует закладывать индикаторы выполнения и промежуточные результаты.

Для улучшения позиций Казахстана в мировом рейтинге конкурентоспособности требуется проведение масштабных мероприятий, намечаемых не только в зависимости от этапов развития экономики и стадий экономического роста страны, но и ускоренного перевоплощения в более «продвинутые» стадии развития.

На стадии эффективности, что имеет место в настоящее время, приоритетными должны быть индикаторы для эффективности рынков, технологической готовности, высшего образования и профессиональной подготовки, переориентация которых возможна на этапе вступления страны в стадию непосредственно инновационного развития.

Таким образом, управление процессами реализации стратегии повышения конкурентоспособности позволит рассматривать осуществляемые мероприятия в стране как целостность, позволяющая обеспечить не только адекватность реагирования на изменения внутренних и внешних условий, но и соответствие мировой траектории развития.

Под факторами конкурентоспособности банковской системы понимают явления или процессы производственно-хозяйственной деятельности предпринимательской структуры (банковского сектора) и внешней среды, но их следует не забывать. Что существует большое количество классификации факторов обеспечения конкурентоспособности предпринимательских структур в зависимости от степени возможности влияния на них со стороны государства и бизнеса (предпринимателей).

В целом факторы обеспечения конкурентоспособности делятся на следующие три группы:

— неконтролируемые государством (мегауровень);

— контролируемые государством, неконтролируемые предпринимательской структурой (мактроуровень);

— контролируемые предпринимательской структурой (микроуровень).

Однако, при этом нужно помнить, что в банковском секторе особый статус имеют коммерческие банки. Отсюда мы выделяем рыночные возможности и внутренние возможности коммерческого банка. Названные выше факторы наиболее значимые применительно к коммерческим банкам, хотя не нужно забывать, что нет в настоящее время однозначного определения факторов конкурентоспособности и банковского сектора, и коммерческого банка. Так, рыночные возможности банковского сектора и банка зависят от направленности развития экономики страны. структуры государства, степени регулирования деятельности коммерческих банков Национальным банком, состояния законодательной базы. Платежного баланса страны, золотовалютных резервов страны, уровня инфляции. Уровня процентных ставок, доходов населения, прироста ВВП, состояния внешних рынков и конкурентов. А внутренние возможности банка определяются анализом его производственной и финансовой деятельности, перечнем предоставляемых услуг, наличием ресурсной базы, квалифицированных кадров, выбранных стратегических целей. Уровнем технической оснащенности банка, развитием маркетинга в банке и др.

К нам в страну зашли уже все великие банки мира, но ситуация с точки зрения конкурентной борьбы остается очень сложной. Сегодня экономический и политический суверенитет Казахстана напрямую зависит от самостоятельности тенге, самостоятельности нашего Национального банка. Наши финансовые организации глубоко интегрированы в мировую экономику, в мировую финансовую систему, они уже 15 лет работают по международным стандартам, стимулирующими рост конкурентоспособности и реально находятся в острой конкурентной борьбе с зарубежными финансовыми институтами. То, что борьба очень острая, свидетельствует тот факт, что в нашей стране находятся 38 банков, из них 17 — с иностранным участием, 14 — дочки крупнейших банков мира. В нашей стране уже давно присутствуют все великие банки мира. Самый большой в мире банк — индустриально коммерческий банк Китая, он работает у нас с 1993 года, кроме того у нас находится крупнейший в мире американский СИТИбанк, 20-й в мире Сбербанк России и другие. Конечно, нашим казахстанским банкам очень тяжело работать, если зарубежные банки в среднем оказывают человеку от рождения до смерти 358 финансовых услуг, то наши банки вдвое меньше, не говоря уже о качестве. Поэтому у нас очень сложная ситуация с точки зрения конкурентной борьбы.

С точки зрения регулирования, все наши банки подчиняются Национальному банку, и теперь возникает дискуссионный вопрос, который муссируется в научном мире и практиками постсоветских стран, что в перспективе может возникнуть наднациональная валюта и наднациональный орган. Условно говоря, по аналогии с Евросоюзом, где есть единый Центральный банк, и есть единая валюта евро. 26 марта 2014 года официально в рамках Евразийской Экономической Комиссии (ЕЭК) было опубликовано, что создание наднационального регулятора, то есть банка для трех стран отодвигается на 2025 год. Для нашей банковской системыэто хорошая новость, потому что создание такого наднационального органа — сложный процесс. Даже у Евросоюза, который существует уже несколько десятков лет, нет единого регулятора — банка, который регулирует деятельность финансовых организаций в целом по всей Европе, у них есть единый Европейский Центральный банк, он выпускает евро, регулирует его движение, но не регулирует сами финансовые организации. Поэтому, на наш взгляд, это правильное решение, об этом говорит и опыт ЕС, это потребует десятки лет, сначала необходимо будет согласовать денежно-кредитную политику, потом инвестиционную, потом таможенную, торговую, но самое главное, самое тяжелое — это согласовать политику регулирования финансовых организаций. Соответственно, раз отодвигается создание наднационального органа, который бы регулировал нашу банковскую систему, то отодвигаются и вопросы о создании единой валюты.

Тенге достаточно сильная валюта, считает он, стабильная, хотя она тоже отражает циклы развития экономики, но в целом обеспечивает налично-денежный оборот и наше экономическое развитие. Поэтому существует в финансовых организациях сейчас самая главная проблема — как резко поднять уровень конкурентоспособности наших банков, наших страховых, инвестиционных компаний, хотя уже подписаны три соглашения из 17 соглашений по ЕЭС, касающиеся макроэкономической и валютной политики, развития финансовых рынков, но самый главный вопрос для Национального банка и правительства Казахстана — как защитить наши финансовые организации с точки зрения конкуренции.

Поэтому, когда анализируем уровень конкуренции, то, прежде всего с точки зрения качества и количества финансовых услуг — это самый первый показатель. Однако фундаментальным показателем является, конечно, мощность финансовых организаций, их активы, капитал, размеры, с т очки зрения требований Базеля. С позиции Всемирного банка, проведшего исследования в 148 странах, то у нас уровень развития финансового сектора вроде достаточный, мы находимся на 103 месте. С точки зрения конкурентоспособности, из 60 исследованных стран мы находимся на 49 месте. Однако для нас важнее проанализировать в рамках Единого экономического пространства — между Россией, Беларусью и Казахстаном. Каково наше место, какова наша роль? Сравнительный анализ показывает, что доля Казахстана по банковским активам составляет 5,3 процента, по страховым компаниям — 5,8. Россия — 92 процента, Беларусь — 3 процента. Как видим, с точки зрения активов и капитала наш финансовый рынок очень маленький. А если возьмем размер просто средней финансовой организации, например, банка, то у нас средний размер активов 11 млрд. долларов США, а в России 67 млрд. Если возьмем капитал — самый большой банк на сегодня при объединении Казкоммерцбанка и БТА — 16 млрд. долларов, а у того же российского Сбербанка — 550 млрд. долларов, то есть наши банки по сравнению с Россией меньше 3,5−4 раза, поэтому возникает вопрос, чтобы мы резко увеличили концентрацию нашего банковского, страхового инвестиционного капитала для того, чтобы конкурировать.

Как показывает зарубежный опыт, конкурируют и финансовые организации разных размеров, и тут главное — качество финансовых услуг. Оно зависит от качества менеджмента. Качество менеджмента зависит от качества образования, качества подготовки специалистов.

Другая большая проблема с точки зрения конкуренции заключается в отсутствии длинных тенге для кредитования нашей экономики. Почему у нас отсутствуют длинные тенге? Потому что совокупные размеры депозитов в банках населения, предприятий удовлетворяют только половину потребностей экономики, ее развития. На протяжении последних 20 лет за счет депозитов населения и предприятий мы кредитовали нашу экономику, а остальные 50 процентов потребностей экономики закрывали за счет внешних заимствований. Однако с 2009 года резко сократилась возможность внешних кредитов, поскольку они очень дорогие. Встает вопрос, как нам стимулировать рост депозитов населения, предприятий? Повышать культуру сбережения населения. Она у нас низкая, 13 процентов. Для сравнения: в Китае 38 процентов, в Юго-Восточной Азии около 40 процентов.

Но самый главный вопрос, заключается в том, что в 2020 году у нас возникнет единый финансовый рынок между тремя странами и наша страна уже в следующем году (2015г) вступает в ВТО. С созданием единого финансового рынка, в Казахстан могут прийти не дочки 17 банков с иностранным участием, а филиалы, а с ними конкурировать невозможно, они имеют безразмерный актив, который, условно говоря, находится либо в Пекине, либо в Лондоне, либо в Нью-Йорке. Поэтому очень важно Национальному банку Казахстана, решить вопрос, чтобы регулирование, даже филиалов, было такое же, как регулирование казахстанских банков. За 10 лет, мы должны резко повысить конкурентоспособность наших финансовых организаций, банков, страховых, инвестиционных компаний, сделать их очень мощными, сильными, чтобы они могли кредитовать, развивать отечественную экономику, внутреннее производство.

3.2 Проблемы развития розничного кредитования в Республике Казахстан.

Сегодня традиционные сообщения Нацбанка и отчеты крупнейших банков Республики Казахстан отмечают значительный рост совокупных объемов кредитования. Но розничное кредитование до последнего времени было явлением достаточно редким и даже экзотическим. Банки предпочитали работать с заемщиками — юридическими лицами, а население — копить деньги на покупку бытовой техники или автомобиля.

Между тем за рубежом розничное кредитование — высокоразвитый сегмент банковского бизнеса. Например, в США только за март 2004 года было выдано потребительских кредитов на сумму около 2,29 млрд долл., а в Великобритании за тот же период объем потребительских кредитов достиг 1,68 млрд долл. Отличительная особенность потребительских кредитов в этих странах — относительно низкая ставка кредитования: например, по автокредитованию она составляет примерно 7,35% годовых против обычных в Казахстане 17−18%.

Не высокую активность казахстанских банков на рынке потребительского кредитования обычно связывают с высокими рисками, возникающими вследствие пробелов в законодательстве, а также с отсутствием единых и доступных залогового реестра и информационной базы о выданных кредитах. Недостатки законодательства вызваны отсутствием четко прописанной процедуры реализации залога, позволяющей банку взыскать причитающиеся ему деньги с наименьшими потерями. Единая же база позволила бы банкам отсекать недобросовестных заемщиков, стремящихся получить сразу несколько кредитов под одно и то же обеспечение.

До сих пор большинство банков в качестве основного способа борьбы с подобными проблемами используют процедуру анализа предоставленных заемщиком документов. Этот процесс требует от банков значительных временных и финансовых затрат. Кроме того, он не поддается стандартизации. Высокие издержки по обработке кредитной заявки резко снижают стимулы к расширению сферы розничного кредитования.

Еще одно серьезное препятствие для развития розничного кредитования — недоступность достоверной информации о реальных доходах заемщика, в частности из-за существования «серых» зарплатных схем.

Однако существуют проблемы, непосредственно не связанные с отсутствием рыночных сигналов со стороны заемщиков или с недостатками действующего гражданского законодательства. Большинство крупных банков, имеющих достаточные финансовые ресурсы для экспансии на рынок розничного кредитования, до сих пор считают его низкоприбыльным и предпочитают расширять традиционные виды операций. Мелкие и средние банки, не имея возможности обслуживать крупных клиентов, в принципе готовы начать кредитование потребителей. Однако для этого им не хватает собственных средств, отработанных технологий и развитой филиальной сети. Но основная причина — это болезненная для всей казахстанской банковской системы проблема низкой капитализации, которая в последние годы существенно увеличилась. Кроме того, большинство мелких и средних банков не могут предложить заемщику разнообразные кредитные продукты из-за большой доли краткосрочных обязательств в своих пассивах.

Многие банки предлагает потенциальным заемщикам два вида розничных кредитов:

— на неотложные нужды (кредитная ставка 18−20% в тенге и 16% в валюте, максимальный срок погашения — 5 лет);

— на приобретение автомобиля или любого другого объекта собственности (ставки 16−18% в тенге и 15% в валюте, срок погашения — 3 года).

Основное отличие этих двух кредитных продуктов в том, что первый может быть использован по усмотрению заемщика, а второй только на цели, указанные в кредитном договоре.

Но даже невысокие ставки и удобство предлагаемых кредитов не позволяют им приобрести популярность среди широких слоев населения. Причиной тому — неготовность банка пойти навстречу заемщикам, т. е. упростить процедуру получения кредитов. Наоборот, процесс максимально усложнен. Кроме обычных требований предоставления подтвержденных налоговой инспекцией сведений о величине дохода заемщика банк требует поручительства третьих лиц и готов выдать кредит лишь после того, как от этих лиц будут получены полные сведения об их имуществе и доходах. Подобные ограничения, а также длительный срок рассмотрения кредитной заявки отпугивают большинство потенциальных заемщиков и делают кредиты крупнейшего розничного банка недоступными.

Отметим, что, в отечественном законодательстве не прописаны четкие процедуры реализации залога в случае непогашения кредита, а уж у физических лиц с залогом вообще большие проблемы. Так, например, одно и то же транспортное средство может быть заложено в нескольких банках под разные кредиты. При этом прибыль от операций по кредитованию физических лиц сопоставима с прибылью от кредитования малых и средних предприятий.

Основным инструментом снижения рисков для большинства казахстанских банков остаются кредитные отделы, тщательно анализирующие документы, предоставляемые потенциальными заемщиками. При этом значительно снижается скорость принятия решений, что препятствует появлению на рынке стандартизированных, а значит, массовых банковских продуктов, которыми являются ипотечные кредиты и кредиты на покупку автомобиля.

Но, несмотря на многоступенчатую процедуру оформления, большой объем документов и длительный срок рассмотрения кредитных заявок, ипотечные кредиты и программы по автокредитованию неплохо прижилась в Казахстане.

Доля кредитных продаж в общих оборотах составляет около 10%, и спрос на кредиты достаточно высокий. Более того, спрос уже начинает превосходить предложение. Некоторые банки из-за нехватки средств отказывают клиентам по формальным причинам. Бывают случаи, когда клиент прошел кредитный комитет, а у банка нет денег.

Причина, по которой банки не могут резко увеличить объемы потребительского кредитования, кроется в высокой стоимости обслуживания кредита. Около года назад АТФ Банк довольно агрессивно вышел на рынок потребительского кредитования. Процентные ставки по кредитам были просто демпинговыми. Подобная активность довольно быстро изменила расклад сил на рынке.

Длительное время лидером по объемам потребительского кредитования оставался ККБ, но именно с 2011 году он стал заметно сдавать позиции. Однако, нельзя говорить, что ККБ отстает по потребительскому кредитованию, просто банк снизил активность в этом сегменте и провел диверсификацию. По нашему мнению, доля потребительских кредитов в общем, объеме кредитования снизилась с 75% до 30%.

Аналитики признают, что АО «АТФ Банк» удалось хорошо продвинуть свою программу автокредитования и ипотечного кредитования, однако если руководство ОА «Казкоммерцбанк» поставит для себя цель отобрать часть сегмента у других банков, то проблемы это не составит.

Нами было проведено исследование организации розничного кредитования в АО «АТФ Банк», а также мы провели мониторинг деятельности отдела розничного кредитования в названном банке. В итоге можно выделить следующие недостатки и проблемы:

1) В повседневной практике работы кредитных офицеров нет установки на использование кросс-селлинга. Как показывает анализ, практически всем заемщикам не предлагаются другие продукты кредитования, т. е. кредитный офицер не знакомит клиента с кредитными продуктами. Заемщики не только не получают информацию о кредитных продуктах, они даже не знают, что они существуют.

2) Не определены четкие сроки обработки документации и процедуры работы с клиентами. Заемщики выражают недовольство тем, что много времени уходит на получение кредита. Например, от регистрации заявки до получения кредита в среднем уходит от 1 до 2-х недель.

3) Кроме того, отмечено неумение некоторых кредитных офицеров доходчиво отвечать на вопросы заемщика по условиям кредитования. Некоторые кредитные офицеры делали математические ошибки при расчете суммы погашения. Кредитный офицер не предоставляет заявителю перечень документов, необходимых для рассмотрения заявки, а при каждой последующей встрече, называет какие следующие документы ему нужно предоставить. Из-за этого теряется очень много времени.

4) Также клиентов не устраивает, что делами часто занимаются стажеры. Много неопытных кредитных офицеров. Также некоторые заемщики отмечают недостаточное внимание со стороны кредитного офицера.

— Многие клиенты обратили внимание, что их документы часто передавались от одного кредитного офицера к другому. А каждый новый кредитный офицер начинает рассматривать его как нового заемщика, вновь возникают временные задержки.

— Существуют проблемы с коммуникацией. Клиенты не довольны тем, что часто невозможно дозвониться в банк и получить нужную информацию.

— Существует проблема слишком долгого прохождения документов через Головной офис: «Из АГФ в Головной офис, потом снова в АГФ» .

— Отсутствие льгот — Больше половины заемщиков пользуются кредитами постоянно. Их не устраивает, что постоянным клиентам нет никаких скидок, льгот. Они предлагают, чтобы требования для повторных клиентов были упрощены, может быть убрать какую-то повторную документацию. Значительное число клиентов неудовлетворенны высокой процентной ставкой.

— Заемщики предлагают, чтобы Кредитный Комитет заседал не 1 раз в неделю, как это делается в настоящее время, а хотя бы 2. Тогда на получение кредита уходило бы еще меньше времени. Некоторые предлагают, чтобы заемщик тоже присутствовал на Кредитном Комитете.

— Более внимательное отношение к своим клиентам — Клиенты предлагают, чтобы было так: «клиент поднял руку, а Банк должен сделать все возможное и невозможное, чтобы он стал его заемщиком» .

— Возможность использования e-mail и факсимильной связи. Чтобы какая-то документация высылалась по электронной почте или по факсу. Это тоже сокращает время.

Это были проанализированы пожелания респондентов, которые в целом довольны работой банка.

3.2 Перспективы развития розничного кредитования в Республике Казахстан.

Одной из проблем развития сектора розничного кредитования в Республике Казахстан, является высокий риск данного вида кредитования. А ввиду того, что повышение доходности кредитных операций непосредственно связано с качеством оценки кредитного риска, то использование перспективных методов оценки заемщиков поможет решить эту проблему. Банк принимает решение в зависимости от классификации клиента по группам риска, стоит ли выдавать кредит или нет, какой лимит кредитования и проценты следует устанавливать. В мировой практике существует два основных метода оценки риска кредитования, которые могут применяться как отдельно, так и в сочетании с друг другом:

— субъективное заключение экспертов или кредитных инспекторов;

— автоматизированные системы скоринга.

В настоящее время в АО «АТФ Банк» применяется первый метод. Мы предлагаем внедрить в банке для оценки потенциальных заемщиков автоматизированную систему скоринга.

Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок. Когда человек обращается за кредитом, банк может располагать следующей информацией для анализа:

— анкета, которую заполняет заемщик;

— информация на данного заемщика из кредитной организации, если таковые имеются, в которой хранится его кредитная история;

— данные движений по счетам, если речь идет об уже действующем клиенте банка.

В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик. В результате получается интегральный показатель (score); чем он выше, тем выше надежность клиента, и банк может упорядочить своих клиентов по степени возрастания кредитоспособности.

Интегральный показатель каждого клиента сравнивается с неким числовым порогом, или линией раздела, которая, по существу, является линией безубыточности и рассчитывается из отношения, сколько в среднем нужно клиентов, которые платят в срок, для того, чтобы компенсировать убытки от одного должника. Клиентам с интегральным показателем выше этой линии выдается кредит, клиентам с интегральным показателем ниже этой линии — нет.

Все это выглядит очень просто, однако сложность заключается в определении, какие характеристики следует включать в модель и какие весовые коэффициенты должны им соответствовать.

Статистические методы анализа, используемые в кредитном скоринге, опираются на вероятностные модели возможных исходов кредитной сделки. Перечислим основные условия, при которых использование вероятностного моделирования является корректным:

Случайный характер исхода кредитной сделки. В соответствии с этим предположением исход любой кредитной сделки есть случайное событие, наступление которого осуществляется с некоторой вероятностью.

Факторная зависимость вероятности исхода. Величина вероятности исхода кредитной сделки зависит от некоторых факторов: дохода заемщика, его социального статуса, прошлой кредитной истории и др. К числу значимых факторов могут относиться и макроэкономические показатели на периоде действия кредитного договора (курс рубля к другим валютам, уровень инфляции и т. п.).

Неизменность силы влияния значимых факторов. Предполагается, что характер влияния каждого значимого фактора на вероятность исхода кредитных сделок постоянен на некотором временным интервале, охватывающем как прошлый период, так и частично будущий.

Независимость исходов. Предполагается, что исходы кредитных сделок независимы друг от друга.

Как правило, состав и характер влияния существенных факторов не остается постоянным, а изменяется с течением времени. Длительность периода актуальности алгоритмов скоринга зависит от характера и масштаба изменений, происходящих в экономике, этот период может варьироваться от нескольких месяцев до нескольких лет.

Для разработки алгоритмов кредитного скоринга необходима историческая выборка данных. От качества этой выборки зависит точность оценок параметров модели скоринга и соответственно эффективность (предиктивная мощность) скорингового алгоритма.

После того как алгоритм кредитного скоринга будет разработан, он должен быть встроен во фронтальную систему. Такая фронтальная система может использоваться для поддержки принятия решений кредитным офицером, когда он рассматривает заявки апликантов на получение кредита, или для самодиагностики апликантов c помощью web-сервиса, представленного на сайте банка в Интернете. Во фронтальной системе решается достаточно простая задача — по информационным признакам апликанта определить его скоринг-балл и сравнить его с баллом отсечения.

Поскольку современные информационные технологии разработки скоринговых алгоритмов, как правило, предусматривают генерацию программного кода полученного скорингового алгоритма, практическая реализация создания фронтального приложения труда не представляет.

Таким образом, на основании исследования рынка розничного кредитования в Казахстане можно сделать вывод об увеличении объемов данного вида кредитования. Это связано с уменьшением объемов ипотечного кредитования в 2007 году и начале 2008 года, наступившим вследствие кризиса ипотечного кредитования. Ипотечные кредиты стали для многих недоступны. Население и предприятия больше средств стали вкладывать в потребительские товары, что повлияло на увеличение доли потребительских кредитов на приобретение, главным образом, технических средств: автомобилей, компьютерной, бытовой и оргтехники, а также мебели и других товаров.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Подводя итоги дипломной работы, особенно отметим, следующие результаты проведенного исследования:

Основной целью всякой коммерческой деятельности является получение прибыли, поэтому разработка и внедрение новых банковских продуктов является важной для максимизации прибыли. Не маловажное значение для максимизации прибыли занимает и дифференциация банковских продуктов.

Поэтому широкое распространение розничного кредитования позволяет банкам повысить прибыль и предложить потребителям новый вид продукта.

Кроме того, потребительский кредит позволяет увеличить прибыль не только кредитных организаций, но и повысить оборот, а соответственно и сбыт торговых компаний. Так, например, предоставление кредита на покупку компьютера дает возможность банку получить ссудный процент, а компании торгующей компьютерами увеличить сбыт на одну единицу.

Главный отличительный признак потребительского кредита — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора смогут выступать как специальные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг. В денежной форме потребительский кредит выглядит как банковская ссуда физическому лицу на приобретение дорогостоящих товаров.

Рынок розничного кредитования в Республике Казахстан является очень перспективным, однако, сегодня он находится на стадии становления. Его развитие началось в 1999;2000 гг. когда банки стали кредитовать своих работников на неотложные нужды, затем стабилизация экономического положения Республики Казахстан позволило банкам начать заниматься розничным кредитованием и в целом по республике.

По мнению аналитиков, тенденция роста выдаваемых банками потребительских кредитов в ближайшее время будет усиливаться. Банки заинтересованы в продвижении потребительских кредитов, так как кредитование населения является перспективным направлением деятельности, как с точки зрения доходов, так и с позиции кредитных рисков.

Практически все крупнейшие банки объявили о развертывании полномасштабных программ розничного кредитования. Наступление готовится сразу на всех фронтах: ипотека, автокредитование, кредитование неотложных нужд, кредитные карты, карты с разрешенным овердрафтом. В АО «АТФ Банк» технологии организации розничного кредитования пока явно отстают от мировых стандартов. Поэтому необходимо решить вопрос о создании кредитных бюро, повсеместно внедрять уже проверенную мировой практикой методику скоринговой оценки кредитоспособности заемщика. Кроме того, необходимо устранить следующие проблемы в организации кредитного отдела в предоставлении потребительских кредитов:

Постоянным заемщикам необходимо предоставлять какие-то льготы, скидки и т. д. (например, постоянному заемщику с положительной историей решать вопрос о получении кредита в течение 3-х суток).

Увеличить скорость рассмотрения заявок. Длительное ожидание момента пока освободится кредитный офицер или пока он вернется из командировки. Приходится ждать, пока освободиться кредитный офицер, хотя предварительно договорились о встрече.

По возможности упростить процедуру контакта с кредитным офицером, достигнув прозрачности между клиентом и банком.

Внедрить гибкую систему для погашения потребительских ссуд. Часто заранее не оговаривается срок погашения. Например, у заемщика заработная плата 5 числа каждого месяца, срок погашения 1 числа каждого месяца, следовательно, он гасит 5-го, но из-за этого набегает большая пеня. Чтобы переделать срок погашения на 5-ое число, нужно писать заявление и доплачивать еще 100 долларов (со слов заемщика).

Заемщики недовольны тем, что очень мало информации по кредитованию. Нет рекламы кредитования. Другие банки делают рекламу по кредитованию, а АТФ Банк — нет. По депозитам реклама есть. Клиенты считают депозиты банка очень хорошими и охотно ими пользуются.

Рассмотреть вопрос о процентной ставке в сторону ее уменьшения. Практически все заемщики неудовлетворенны предлагаемой процентной ставкой. Многие считают, что она слишком высока. Практически все клиенты хотят воспользоваться услугами другого банка, где меньше процентные ставки. Заемщики указывали на некоторые банки, в которых они брали кредиты, где значительно меньше процентная ставка и больше сумма кредита. Клиенты хотят увидеть в работе банка адекватную рыночным отношениям кредитную политику (проценты, сроки).

Заемщики предлагают снизить тарифы за услуги или может быть даже совсем их убрать. Излишним являются отчеты каждый месяц, даже в налоговом комитете меньше документов.

Необходимо широко внедрить и улучшить связь по Интернету (NURSAT).

Заседание Кредитного Комитета проводить 2 раза в неделю вместо 1.

Упростить оформление документов до минимума.

Отменить согласование со службой безопасности, для заемщика, который берет небольшую сумму кредита, — на наш взгляд это лишнее.

Если внимательно проанализировать ситуацию на отечественном финансовом рынке, то станет ясно, что свободных ниш на рынке банковских услуг не так уж и много. Казахстанские банки пополняют свои средства через межбанковские кредиты (за которые платят порядка 15−18% в год), через депозиты населения (здесь ставки аналогичные) и из оборотных средств по вкладам. Других источников нет. В свою очередь, эти деньги банк может вложить в депозиты Национального банка РК (что невыгодно), в инвестирование бизнеса, в фондовый рынок и кредитование. Бизнес сегодня все меньше нуждается в банковском капитале: средняя и мелкая торговля насыщена деньгами и работает по своим «серым» схемам, сырьевой сектор производства получает достаточно инвестиций с Запада, а финансировать другие производственные проекты пока убыточно и рискованно. Фондовый рынок, который во многих странах является посредником между финансовым капиталом и реальной экономикой и весьма эффективным сектором эксплуатации банковского капитала, в Казахстане практически не работает. Остается розничное кредитование, по сути, неразработанная ниша, где ставки в 16−24% приносят ощутимую прибыль, а рынок, состоящий из миллионов потребителей, таит колоссальный потенциал. Это пусть и не самый быстрый, но довольно надежный механизм оборота капитала. Наконец, еще одним мотивом активизации внутри казахстанского кредитного рынка некоторые специалисты считают мировые финансовые тенденции. Речь идет об осознаваемой банкирами перспективе падения доллара: они понимают, что от «горячих» денег нужно избавляться, заставляя их работать в высокодоходном бизнесе, каковым, во всяком случае, является кредитование под 20−25% в год.

Сохранить нынешний уровень доходов в будущем банки смогут только одним способом — продолжая активно развивать розничное направление. Если банки грамотно диверсифицируют свои портфели в сторону розничных кредитов, то это может спасти их прибыли от сокращения. Приведенные выше факторы способствуют развитию кредитования населения. Потенциал его развития очень высок. Аналитики прогнозируют, что настоящий бум начнется примерно через год, этот рынок создается практически с нуля, и перспективы для банков на нем не ограничены.

Низкую активность казахстанских банков на рынке розничного кредитования в настоящее время связывают с высокими рисками, возникающими вследствие пробелов в законодательстве, а также с отсутствием единых и доступных залогового реестра и информационной базы о выданных кредитах. Недостатки законодательства вызваны отсутствием четко прописанной процедуры реализации залога, позволяющей банку взыскать причитающиеся ему деньги с наименьшими потерями.

Без сомнения, объемы розничного кредитования в Казахстане будут расти ускоренными темпами. По оценкам консалтинговой фирмы Baker&McKenzie, число потенциальных заемщиков среди частных лиц в ближайшие два года составит 1,5 млн. человек. Для подобных прогнозов есть все предпосылки, а также заинтересованность всех вовлеченных в процесс сторон: заемщиков, продавцов товаров длительного пользования и банков. Первые, благодаря упрощению процедуры получения кредитов, продемонстрировали невиданный ранее интерес к ним. Вторые ощутили на себе эффект роста продаж в результате запуска программ розничного кредитования (например, у компании «Три эС», официального дистрибьютора Mitsubishi, более 10% совокупных продаж сейчас приходится на сделки в кредит). Третьи получили наглядный пример, продемонстрировавший новые возможности розничного кредитования в Казахстане.

По нашей оценке, можно ожидать следующего сценария развития событий:

— начало региональной экспансии уже вовлеченных в розничное кредитование банков;

— появление на рынке новых участников, а также повышение активности традиционных игроков — работающих со средствами, предоставленными различными фондами;

— повышение активности иностранных банков и фондов в связи с сужением традиционного рынка розничных кредитов вследствие начала рецессии и сокращения темпов роста потребительских расходов за рубежом.

Все перечисленные события смогут сформировать цивилизованный кредитный рынок, способный в значительной степени стать инструментом стимулирования потребительского спроса и, как следствие, ускорения экономического роста.

1. Гражданский кодекс Республики Казахстан (Общая часть), принят 27 декабря 1994 г.

2. Закон РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» № 2444 от 31 августа 1995 г.

3. Земельный кодекс Республики Казахстан от 20 июня 2003 г. № 442-II.

4. Указ Президента Республики Казахстан от 23 декабря 1995 года № 2723 «Об ипотеке недвижимого имущества».

5. Закон РК «О национальном банке Республики Казахстан» № 2155 от 30 марта 1995 г.

6. Адибеков М. Г. «Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет». — Москва: АО «Консалт-Банкир», 1999.

7. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е. Ф. Жуков, Л. М. Максимова, О. М. Маркова и др.; Под ред. проф. Е. Ф. Жукова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997.

8. Банковские операции. / Под ред. А. М. Мороза. — К.: КНЕУ, 2004 г.

9. Банковское дело / Под ред. Г. С. Сейткасимова. — Алматы: Каржы-каражат, 1998 г.

10. Банковские операции: Учетно-ссудные операции и агентские услуги банков: Учеб. пособие. /Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Инфра-М, 1996.

11. Банковское дело / Под ред. Г. Н. Белоглазовой и Л. П. Кроливецкой. — СПб: Питер 2002 г.

12. Банковское дело и финансирование инвестиций. В 2 т. Пер. с англ. / Под ред. Н. Брука. Институт экономического развития Всемирного банка, 2003.

13. Банковское дело: стратегическое руководство. 2-е изд. — М.: Издательство «Консалтбанкир», 2001.

14. Барингольц С. Б. «Анализ финансового состояния промышленных предприятий» //Деньги и кредит, 1999, №. 11,.

15. Давыдова Л. Банковское право Республики Казахстан. Алматы: Каржы-Каражат. — 2004.

16. Денежное обращение и кредит капиталистических стран. Учебник для вузов / Под ред. проф. Л. Н. Красавиной. М.: Финансы, 1999.

17. Деньги, кредит, банки. Москва: Финансы и статистика, 2003 г.

18. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 1999 г.

19. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Сейткасимова Г. С. Алматы. — 1999 г.

20. Казимагомедов А. А. Банковское обслуживание населения. Зарубежный опыт. — М.: Финансы и статистика, 1999 г.

21. Казьмин А. И. Сбербанк России: надежность и динамизм. // Деньги и кредит. — 2003 г. — № 9. — С. 29 — 33.

22. Колесников В. И., Кроливецкая Л. П. Банковское дело. — М.: Финансы и статистика, 2002 г.

23. Коммерческие банки. / Рид, Р. Коттер, Р. Смит, Э. Гилл. — М.: Прогресс, 2001 г. — 501 с.

24. Круглов А. В. Основы международных валютно-финансовых и кредитных отношений. М., 1998.

25. Кураков Л. П., Тимирясов В. Г., Кураков В. Л. Современные банковские системы: Учебное пособие. 3-е изд. переработанное и дополненное. — М.: Гелиос АРВ, 2002 г.

26. Ларионова И. В., Иванова М. Г. «Об организации кредитования» // Деньги и кредит, 2002, № 1, с. 30−32.

27. Маркова О. М., Сахарова Л. С., Сидоров В. Н. «Коммерческие банки и их операции». М., «Банки и биржи», 1999 г.

28. Основы предпринимательского дела. / Под руководством и редакцией доктора экономических наук профессора Осипова Ю.М.- Москва, 1998.

29. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. — М.: Инфра — М, 2001 г.

30. Рид Э., Коттер Р. «Коммерческие банки», М., СП Космополис, 2004.

31. Современный коммерческий банк. В. М. Усоскин, Москва, ИПЦ «Вазар-Ферро» 2001 г.

32. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: «Антидор», 1998 г.

33. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. — М.: Издательство «Консалтбанкир», 2003 г.

34. Чикина М. О. «О показателях кредитоспособности» /Деньги и кредит, 1999, №. 11.

35. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. — М.: Финансист, 2003 г.

ПРИЛОЖЕНИЕ.

Пример принятия решения кредитным офицером АО «АТФ Банк» о предоставлении потребительского кредита индивидуальному предпринимателю.

Имеется заявка от индивидуального предпринимателя Иванова И.И.

1. Общие сведения о заемщике.

ФИО — Иванов Иван Иванович Место рождения — Южно-Казахстанская обл. г. Тараз Адрес проживания — Алматы, м-н «Жетысу» 1.

Место работы, должность — частный предприниматель, владелец магазина «Нургайша», м-н Жетысу Семейное положение, состав семьи — жена Иванова Л. И., дети — Иванова Е. И. — 10 лет, Иванова С. И. — 5 лет.

Сумма займа 800 000 тенге.

2. Данные о бизнесе.

Основная деятельность: торговля продуктами питания в собственном магазине.

Срок работы: 3 года.

Количество занятых: 5 чел Кредитная история: положительная:

3. Данные о кредите.

Цель кредита: покупка, легковой а/м Ауди — А6.

Запрошенная сумма: 800 000 тенге.

Запрошенный срок: 12 мес.

Процентная ставка 16%.

Предложенная сумма 800 000 тенге.

Предложенный срок 12 мес.

Процентная ставка 16%.

Месячный взнос 77 333 тенге.

Сумма к возврату 928 000 тенге.

4. Финансовые данные.

Среднемесячный оборот: 1 313 428 тенге.

Себестоимость продаж: 1 076 581 тенге.

Прибыль от бизнеса: 185 035 тенге.

Рентабельность продаж 14%.

Скорость товарооборота 24 дней.

Всего активов: 5 161 076 тенге.

Оборотный капитал: 1 187 442 тенге.

Собственный капитал: 5 161 076 тенге.

К-т ликвидности абс.

К-т задолженности абс.

5. Комментарий по бизнесу.

Клиент занимается торговлей продуктами питания в собственном магазине. Магазин работает круглосуточно. Продавцы родственницы клиента. Закуп производится по мере необходимости и по разным наименованиям. Доставка осуществляется за счет поставщиков. За исключением некоторых наименований, которые клиент закупает на оптовом рынке (ул. Розовая /Цветочная). Последний закуп был 5 марта на сумму 22 500тг. У клиента есть два брата, которые занимаются пассажирскими перевозками на а/м Газель по г. Алматы. Данный займ клиенту нужен на покупку а/м Ауди А4 для собственных нужд. За последнее время одна из крупных затрат — 2300 $ (клиент купил младшему брат машину).

6. Комментарий к балансу:.

Касса: выручка на момент анализа в 16 часов составила 25 000 тенге.

Сбережения: на сумму 308 500тенге (для закупа а/м Газель).

ТМЗ: остатки товара по себестоимости на сумму 853 942 тенге.

Основные средства: магазин — 22 361 $, торговое оборудование: витрины 10*46 $, стеклянные витрины 6*65 $, кассовый аппарат — 200 $, телевизор — 200 $, магнитофон — 50 $, холодильная витрина — 2*300 $, морозильник: 1*500 $ пр-во Китай; 1*450 $ пр-во Дания; 1*300 пр-во Белоруссия, холодильник — 1* 250 $ пр-во Прибалтика.

Таблица 2.6 Отчет о прибылях и убытках (тенге) за 2013 год.

7. Сравнительный анализ балансов..

За прошедший период с момента анализа прибыль равна 986 680тг., СК по балансу вырос на 2 124 438тг.

Основные средства увеличились на 1 767 667 тенге за счет переоценки помещение магазина (клиент вывел магазин из жилищного фонда), а также клиент приобрел холодильные витрины 2 шт., морозильник, 2 шт., пр-во Китай, пр-во Дания.

Комментарий к ОПиУ:.

Согласно предоставленным данным маржа составляет 22%.

Зарплата 2-х продавцов по 10 000 тенге в месяц Коммунальные платежи: за свет, воду, отопление — 10 000 тенге в месяц Патент: плата за 2 месяца составляет 28 200 тенге Транспортные расходы — оплата бензина за доставку товара Прочие расходы: на семью — взято из расчета по 150 $ на одного взрослого и по 50 $ на ребенка в месяц.

8. Обеспечение.

Обеспечение кредита представлено в таблице.

График платежей по потребительскому кредиту Иванова И. И. АО «АТФ Банк»:

Рисунок 2.4 Изменение сегмента сектора розничного кредитования ведущих банков.