Учет и оформление расчетных операций

Порядок открытия текущих и других счетов

При открытии (закрытии) счетов клиентам, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте, следует руководствоваться законодательством Республики Беларусь и Правилами открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь № 24.12 от 28.09.2000 года с учетом последующих дополнений и изменений.

Для открытия текущего (расчетного) счета в белорусских рублях предприятие предоставляет в банк:

• -заявление на открытие счета; (Приложение 8)
• -нотариально заверенную копию документа о государственной регистрации;
• -нотариально заверенную копию учредительного документа;
• -дубликат извещения о присвоении УНП;
• -справку Инспекции по налогам и сборам о внесении предприятия в Государственный реестр плательщиков Республики Беларусь;
• -справку Белгосстраха;
• -справку органа Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь;
• -нотариально заверенную карточку с образцами подписей и оттиска печати. (Приложение 9)

Для открытия текущего счета в иностранной валюте представляются все документы, перечисленные выше, а при наличии в данном банке текущего счета в белорусских рублях — представляются только: заявление на открытие счета, дубликат извещения о присвоении УНП, справку ФСЗН. (Дубликат извещения о присвоении УНП представляется при открытии счета по каждому виду иностранной валюты). Одновременно заключается договор, определяющий взаимоотношения банка и клиента по открываемым счетам — договор текущего (расчетного) банковского счета и расчетно-кассового обслуживания (РКО). (Приложение 10). Также предоставляется письмо, содержащее сведения о сроках выдачи заработной платы на предприятии. В договоре на РКО указано, что клиент уплачивает банку вознаграждение за оказываемые услуги в соответствии с Тарифами, утвержденными в банке. (Приложение 11). Приняв решение об открытии текущего счета, руководитель делает на заявлении разрешительную надпись, которая является основанием для открытия счета. Открыв счет клиенту, банк обязан в течение одного банковского дня сообщить об этом в ИМНС, которая выдала дубликат о присвоении УНП. При открытии текущего счета представляются два экземпляра копий учредительных документов, при этом на одном из них должен быть проставлен штамп регистрирующего органа, а другой удостоверен нотариально или регистрирующим органом. Уполномоченный работник банка делает отметку об открытии текущего счета с указанием его номера, даты открытия и порядка функционирования (наименования счета) на обоих экземплярах, после чего один экземпляр, на котором проставлен штамп регистрирующего органа, возвращается владельцу счета, а второй остается в банке в деле по оформлению счета.

В «Приорбанк» ОАО обслуживание клиентов осуществляется методом предоставления услуг в виде Пакетов. Поэтому клиент заполняет заявку на приобретение устраивающего его Пакета услуг (Приложение 12) и подписывает договор Пакета услуг. (Приложение 13). По желанию клиента банк может заключить с ним договор на обслуживание в системе электронных платежей.

Основанием для открытия ссудного счета (счета для учета кредитной задолженности) является заключенный кредитный договор, поэтому для его открытия необходимо заявление кредитополучателя и распоряжение кредитного отдела на открытие ссудного счета (при наличии текущего счета).

Текущий счет может быть открыт и для физического лица. Для этого надо написать заявление и предъявить паспорт или другой документ, подтверждающий личность.