Кредитные организации как рыночные субъекты экономики и субъекты банковской системы

Кредитная организация — это коммерческое юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании своего Устава и специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Банки представляют собой организационные структуры финансового рынка, кредитные организации, в задачу которых входит комплексное осуществление операций по размещению временно свободных средств, накоплений и сбережений физических и юридических лиц, по размещению аккумулированных ресурсов от своего имени.

На бытовом уровне понятие «банк» чаще всего ассоциируется с хранилищем денег. Банк рассматривается также в качестве посреднической организации, как предприятие, хозяйственный субъект, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования. Наконец, банк является носителем комплекса специфических функций, таких, как распределительная, контрольная, экономии издержек обращения, но прежде всего концентрации средств, посредническая функция регулирования денежного оборота.

Банки имеют право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять лишь отдельные банковские операции (на которые выдана лицензия).

Банки независимы от органов государственной власти и управления при принятии ими решений, связанных с проведением банковских операций. Банки действуют на основании лицензии и своих уставов.

Отношения банков с клиентурой строятся на договорной основе. Государство не отвечает по обязательствам банков, как и банки не отвечают по его обязательствам Кредитные организации по специально заключенному на конкурсной основе договору могут выполнять отдельные поручения Правительства РФ, органов исполнительной власти субъектов РФ и местного самоуправления, осуществлять операции с государственными и муниципальными финансовыми ресурсами — со средствами государственных и местных бюджетов, обеспечивать целевое использование бюджетных средств.