Теоретические основы организации кредитного процесса

Общая характеристика кредитных операций коммерческого банка

Банковский кредит представляет собой предоставление банком определенной суммы денег в долг при использовании механизма обеспечения возвратности банковского кредита. Получателями банковского кредита могут быть и физические, и юридические лица.

Таким образом, банк — это учреждение, торгующее кредитами, формирующимися из денег, мобилизуемых на вклады.

Банковский кредит имеет целый ряд особенностей:

• — участие в кредитной сделке одного из кредитных учреждений;
• — широкий спектр участников;
• — денежная форма предоставления ссуды;
• — широкая вариация сроков ссуды;
• — дифференциация условий кредита.

Цель банковского кредита — получить в банке денежные средства в недостающем размере для покрытия ими определенных целей. Все чаще встречаются случаи, когда заемщик берет кредит не из-за недостатка средств, а для управления собственными ресурсами.

Срок, на который выдают кредит, можно разделить на полный срок кредита, срок погашения и срок его использования. С точки зрения заемщика важен сам факт получения кредита, так как именно с этого момента начинают начислять проценты.

Если заемщик нарушает сроки ежемесячных платежей, то банк может наложить штрафы и пени на остаток непогашенной суммы. Заемщик может получить отсрочку по платежам при заключении с банком соответствующего соглашения.

Выдаваемая сумма зависит от потребностей и возможностей заемщика. При подписании договора будет уточняться и валюта выдаваемых средств. При этом не всегда валюта выданных средств будет совпадать с валютой, которой заемщик будет погашать кредит.

Еще одной характеристикой банковского кредита является процентная ставка. Она указывается в договоре и начисляется в процентах от общей суммы банковского кредита. Беспроцентным кредит может быть лишь в случае дотаций со стороны государственных структур [8, с.114].

Функции банковского кредита:

• — Перераспределительная;
• — Экономия издержек обращения;
• — Ускорение концентрации капитала. Концентрация капитала является необходимым условием развития любого хозяйствующего субъекта. Кредит позволяет провести концентрацию капитала в максимально короткие сроки, с меньшими ресурсными затратами;
• — Обслуживание товарооборота. Кредит ускоряет и упрощает товарный оборот через такие механизмы, как вексель, чек, кредитные карточки и т. д.;
• — Ускорение научно-технического прогресса. В научно-технической сфере существует большой разрыв между разработкой и внедрением. Кредит позволяет реализовать большое количество инновационных проектов, в которых требуются значительные инвестиции на начальном этапе реализации.

Роль кредита может быть описана через результаты его использования для экономики, государства, населения в совокупности с методами, применяемыми для его реализации.

Кредит оказывает влияние на процессы:

• — производства;
• — реализации;
• — потребления;
• — денежного оборота.

Большое значение кредит имеет в связи с перераспределением материальных ресурсов в экономике, например, с использованием государственного, потребительского, ипотечного кредитов.

Неизменна роль кредита в обеспечении наличного и безналичного денежных оборотов. Поступление наличных денег в обращение и их изъятие осуществляются на кредитной основе, через банки [16, с. 24].

Использование кредита позволяет организации расширить производство. Заемные финансовые средства могут предоставляться на небольшой срок с целью увеличения запасов, Необходимых для расширения производства и реализации продукции. Кредит может быть и источником увеличения основных фондов—зданий, сооружений, оборудования. Распространено использование кредита для обеспечения бесперебойности производства и развития организации.