Структура и анализ качества кредитного портфеля

Повышение эффективности кредитных операций — это главный показатель правильно спланированного и проводимого управления кредитными операциями, а значит и управлением кредитным портфелем банка.

В данном параграфе будет проанализирована эффективность проводимых кредитных операций как в филиале АО «Казкоммерцбанк» в г. Костанай, так и в головном банке, по данным опубликованных годовых отчетов за 2007, 2008, 2009 годы и начало 2010 года (Приложение Д). Но нужно сразу оговориться, что провести полный и достоверный анализ кредитной деятельности банка представляется невозможным, так как некоторые данные не нашли отражение в отчетах, или их применение в данной работе является нарушением коммерческой тайны банка. Поэтому будет представлена методика определения эффективности и расчет возможных показателей с их анализом.

Костанайский Филиал АО «Казкоммерцбанк» в г. Костанай образован в июле 1998 года. Первый кредит выдан 16.04.99 г. в сумме 1 740,0 тыс. тенге, сроком до 18.10.99 г. и погашен своевременно. С тех пор ссудный портфель филиала стремительно растет.

С начала отчетного периода 1 января 2008 года филиалом было выдано кредитов на сумму 527.773,0 млн. тенге. По состоянию на 01.01.2008 года остаток ссудной задолженности составил 374.323,0 млн. тенге или увеличились против начала года на 281.930,0 млн тенге или на 305%, из них кредиты в национальной валюте 131,447 млн. тенге или 35,1% от общей задолженности и в иностранной валюте 242.876,0 млн. тенге или 64,9%.

Кредитный портфель за 2001 год составил 972 947,00 млн.тенге.

Как видно из данных анализа кредитов по секторам экономики за 2008 и 2009 годы выводы не могут быть однозначными. Несмотря на то, что в 2008 году финансирование проектов торгово-посреднической деятельности занимало 13% от общего объема кредитного портфеля, а в 2009 году — всего 6%, сумма выданных кредитов в сфере торгово-посреднической деятельности в 2001 году составила 67 943,0 млн. тенге, а в 2009 году — 112 469,6 млн.тенге. Хотя относительные показатели уменьшились более чем в 2 раза, абсолютная сумма увеличилась в 1,7 раза — все это объясняется увеличением кредитной базы в 2,7 раза. Почти в 4 раза увеличилась сумма финансирования проектов сельского хозяйства, это связано с увеличением рынка потребления сельскохозяйственной продукции отечественного производства.

В целях расширения спектра банковских услуг с конца 2005 года в филиале открыта программа кредитования малого и среднего бизнеса по кредитной линии Европейского Банка Реконструкции и Развития. За время работы программы выдано 53 кредита на общую сумму порядка 360 614,0 долларов США, что составляет 1,6% от общей суммы выданных кредитов.

С марта 2008 года в филиале начата реализация программы ипотечного и потребительского кредитования физических лиц. За период работы программы филиалом выдано кредитов на приобретение жилья и потребительские цели физическим лицам более 82 332 млн. тенге. Удельный вес кредитов физическим лицам в общем объеме выданных кредитов составляет 2,5%.

Кредитный портфель банка в большей мере ориентирован на работу с юридическими лицами, в этом и выражается специфика банка. (28).

Ссудный портфель филиала по итогам 2009 года составил сумму 2.048,3млн. тенге, в результате чего кредитный портфель с начала года увеличился на 22,6%.

Резкое увеличение кредитного портфеля, которое наблюдается в апреле месяце, произошло за счет выдачи кредита одному крупному заемщику сроком на 3 месяца. Учитывая короткий срок кредита, размер кредитного портфеля по наступлению срока погашения по данному кредиту в июне месяце резко снизился на 37,8%, кроме того, снижение кредитного портфеля банка в июне связано также с погашением ссудной задолженности по кредитам зерновых компаний.

Основная.