Классификация депозитов. 
Активные и пассивные операции коммерческих банков

Сложившийся в Республике Беларусь депозитный рынок можно классифицировать следующим образом:

• · по принадлежности вкладчика физическим или юридическим лицам;
• · по видам валют;
• · по денежной форме (наличная, безналичная)
• · по срочности: депозиты до востребования, срочные, накопительные.

Депозиты до востребования — привлечённые банком средства без ограничения сроков, то есть до востребования. При этом банк может выплачивать проценты за пользование этими средствами.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: средства на расчетных, текущих счетах предприятий, организаций, учреждений; средства на специальных счетах по хранению различных (по своему целевому экономическому назначению) фондов; собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений и хранящиеся на отдельных счетах; средства в расчетах; кредитовые остатки средств на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками; средства местных бюджетов; средства на счетах по доходам местных бюджетов; кредитовые остатки средств на счетах иностранных банков корреспондентов.

Срочные депозиты — это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада.

Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты. Депозитный сертификат — это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента. Существует две разновидности депозитных сертификатов — непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и по наступлении срока предъявляются в банк, и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном финансовом рынке.

Сберегательные вклады населения играют важную роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения. Сберегательные вклады населения имеют большую разновидность:

• · вклады ограниченные минимальной суммой и без ограничения;
• · пополняемый вклад — позволяет вкладчику вносить дополнительные взносы, вклад без возможности пополнения;
• · вклады с фиксированной процентной ставкой;
• · вклады с фиксированной увеличивающейся прогрессивной с течением срока процентной ставкой;
• · вклады с изменяющейся процентной ставкой;
• · вклады с капитализацией процентов — начисленные проценты не выплачиваются вкладчику, а присоединяются к сумме основного вклада;
• · вклады, оформленные сберегательными сертификатами;
• · и другие.

Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений, практикуются также «новогодние вклады» — в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег до следующего нового года. Эти вклады пользуются большой популярностью граждан.

Сроки размещения средств на депозите у банков очень различаются. Наиболее стандартные из них — это 3; 6 и 12 месяцев. Многие банки учли пожелания клиентов разместить депозиты на очень короткий срок — от 1 до 4 недель. Например, АСБ «Беларусбанк» предлагает населению разместить средства на вкладе «Гарантированный доход» со сроками 15 и 35 дней. «Белпромстройбанк» предложил еще более нестандартный срок — на 9 месяцев. Большая часть банков предлагает клиентам доверить им средства на целых 2 года. Многие банки выразили готовность принять вклады даже на 3−5 лет.

Накопительные депозиты — это как правило вклады населения, имеющие сберегательное направление. Их сроки обычно продолжительнее срочных депозитов. К ним можно отнести накопительный выигрышный и накопительный жилищный вклады.

Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков.

Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботится как о количественном, так и о качественном улучшении своих депозитов. Они используют для этого разные методы. При этом все банки соблюдают несколько основополагающих принципов организации депозитных операций. Они заключаются в следующем:

• 1) депозитные операции организуются таким образом, чтобы содействовать получению прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
• 2) депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;
• 3) в ходе привлечения депозитов особое внимание следует уделять срочным депозитам;
• 4) необходимо обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями как по срокам так и суммам депозитов и кредитных вложений;
• 5) резервы свободных, не вовлечённых в активные операции средств на депозитных счетах должны быть минимальными;
• 6) банки должны развивать количество оказываемых услуг, улучшать качество и культуру обслуживания клиентов, так как это способствует привлечению депозитов.

Банки осуществляют ресурсное регулирование в основном в оперативном порядке. Они ежедневно сопоставляют ожидаемые поступления и обязательств, подлежащие исполнению на конкретную дату. Свободные ресурсы могут быть использованы для увеличения кредитных вложений или для реализации на межбанковском рынке. Наряду с оперативным регулированием банки составляют и перспективные планы, прогнозы на квартал, год и другие периоды.

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом; учет векселей и получение ссуд у Национального Банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск облигаций.

Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредотачивать в оперативных резервах банков меньше средств для поддержания их ликвидности.